Пояснительная записка Программа дисциплины «Банковское дело»
Скачать 0.7 Mb.
|
| Тема 2. Основы организации и деятельности коммерческого банка Понятие коммерческого банка. Законодательные и нормативные акты, регламентирующие порядок создания коммерческого банка. Этапы создания коммерческого банка. Подписание учредительного договора. Проведение учредительного собрания. Государственная регистрация банка как юридического лица. Документы, необходимые для государственной регистрации коммерческого банка. Сроки рассмотрения документов в Территориальном учреждении ЦБ РФ и в Банке России. Принятие Банком России решения о регистрации нового коммерческого банка. Направление ЦБ РФ документов в уполномоченный регистрирующий орган (в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц»). Внесение записи о коммерческом банке в единый государственный реестр юридических лиц. Оплата учредителями 100% объявленного уставного капитала. Выдача учредителям свидетельства о государственной регистрации коммерческого банка. Выдача Банком России лицензии на осуществление банковских операций коммерческому банку. Виды лицензий, выдаваемых вновь созданному банку и действующему банку для расширения деятельности. Отказ ЦБ РФ коммерческому банку в государственной регистрации и выдаче лицензии. Принципы деятельности коммерческого банка. Функции коммерческого банка. Виды банковских операций и сделок в соответствии с банковским законодательством. Сущность и состав активных, пассивных и посреднических операций коммерческого банка. Организационная структура коммерческого банка. Общее собрание акционеров как высший орган управления банком. Задачи общего собрания акционеров. Цели и задачи ревизионной комиссии банка (ревизора). Функции Совета директоров (наблюдательного совета) банка, организация его работы. Управление текущей деятельностью банка. Единоличный и коллегиальный исполнительные органы банка, основные направления их работы. Кредитный комитет банка, его цели и задачи. Отделы и службы коммерческого банка. Внешние и внутренние структурные подразделения коммерческого банка. Тема 3. Формирование ресурсной базы коммерческого банка Понятие банковских ресурсов, их классификация по способу образования. Структура ресурсов коммерческого банка и факторы, влияющие на ее образование. Собственные ресурсы (капитал) коммерческого банка. Функции собственного капитала банка. Структура собственного капитала. Порядок формирования и увеличения уставного фонда банка. Вклады в уставный капитал банка. Предельный размер неденежной части уставного капитала банка. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций. Цель создания резервного фонда банка. Минимальный размер резервного фонда. Отчисления в резервный фонд. Использование резервного фонда. Состав добавочного капитала банка. Минимальный размер собственного капитала банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии. Факторы, влияющие на величину собственного капитала. Определение величины собственного капитала в соответствии с нормативными актами Банка России. Основной и дополнительный капитал банка. Формирование привлеченных ресурсов банка. Классификация привлеченных ресурсов по способу аккумуляции. Понятие депозитов. Классификация депозитов по категории вкладчиков, по форме изъятия, по экономическому содержанию. Сущность и состав депозитов до востребования. Особенности депозитов до востребования. Преимущества и недостатки депозитов до востребования для коммерческого банка и клиента. Понятие срочных депозитов. Сроки срочных депозитов. Характеристика собственно срочных депозитов и срочных депозитов с предварительным уведомлением об изъятии средств. Особенности срочных депозитов. Преимущества и недостатки срочных депозитов для банка и клиента. Сущность сберегательных вкладов. Виды сберегательных вкладов. Оформление сберегательных вкладов. Значение сберегательных вкладов для коммерческих банков. Преимущества и недостатки сберегательных вкладов для банков. Депозитные и сберегательные сертификаты: экономическая сущность, сходство и различие между ними, их значение для управления банковскими ресурсами. Недепозитные источники привлечения банковских ресурсов. Понятие межбанковских кредитов. Главная функция межбанковских кредитов. Необходимость привлечения межбанковских кредитов. Сроки межбанковских кредитов. Способы привлечения межбанковских кредитов. Порядок оформления межбанковских кредитов. Стоимость межбанковских кредитов и факторы, влияющие на ее уровень. Система показателей ставок межбанковского кредитного рынка. Кредиты Банка России как кредитора последней инстанции. Условия получения кредитов в Центральном банке России. Сущность ломбардного кредита, цели его предоставления. Величина процентной ставки по ломбардному кредиту и список ценных бумаг, принимаемых в залог. Способы предоставления ломбардных кредитов. Документы, необходимые для получения ломбардного кредита. Предоставление ломбардных кредитов на аукционной основе. Способы проведения ломбардных кредитных аукционов. Понятие кредита «овернайт» и внутридневного кредита. Порядок и особенности их предоставления и погашения. Размер процентной ставки по кредиту «овернайт». Размер платы за пользование внутридневными кредитами. Лимит предоставляемого одному банку внутридневного кредита и кредита «овернайт». Кредиты, обеспеченные «нерыночными активами» и поручительствами. Условия и особенности их предоставления. Тема 4. Кредитные операции коммерческих банков Фундаментальные элементы современной системы банковского кредитования. Характеристика субъектов кредитования, объектов кредитования, обеспечения кредита. Особенности современной системы банковского кредитования. Кредитный договор-основа взаимоотношений между банком и клиентом при выдаче кредита. Правовой характер кредитного договора. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора. Разделы кредитного договора. Этапы заключения кредитного договора. Понятие формы обеспечения возвратности банковских кредитов. Залог как основная форма обеспечения возвратности. Понятие, сфера применения, предмет залога, виды и формы залога. Договор о залоге. Банковские гарантии и поручительства. Порядок оформления договора банковской гарантии и договора поручительства. Анализ кредитоспособности поручителей. Зарубежная банковская практика обеспечения возвратности кредита. Этапы организации кредитного процесса в банке. Рассмотрение кредитной заявки. Предоставление заемщиком пакета документов. Анализ кредитной заявки и документов кредитным работником, юристами, и службой безопасности. Оценка кредитоспособности заемщика и экономической эффективности кредита. Составление заключения о целесообразности выдачи кредита и предоставление его на рассмотрение кредитного комитета. Принятие решения о выдаче кредита. Оформление кредитного договора. Выдача кредита. Организационные и технические условия кредитования. Виды ссудных счетов и их характеристика. Порядок оформления выдачи кредита. Способы предоставления ссуд. Сущность и виды кредитных линий. Понятие овердрафта и синдицированного кредитования. Контроль банка за ходом погашения кредита и выплатой процентов. Способы погашения задолженности по кредитам. Пролонгация кредита. Порядок начисления процентов. Формирование кредитного досье клиента. Анализ кредитного портфеля. Предупреждение кредитных рисков. Тема 5. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки Понятие кредитоспособности клиента коммерческого банка. Критерии кредитоспособности заемщика, выделяемые мировой и российской банковской практикой. Способы оценки кредитоспособности клиентов: система финансовых коэффициентов; анализ денежного потока; анализ делового риска и менеджмента. Финансовые коэффициенты кредитоспособности клиентов коммерческого банка: коэффициенты текущей и быстрой ликвидности; коэффициенты эффективности (оборачиваемости); коэффициенты финансового левеража; коэффициенты прибыльности; коэффициенты обслуживания долга. Анализ денежного потока клиента. Структура притока и оттока средств заемщика за период. Определение величины общего денежного потока и класса кредитоспособности заемщика. Анализ делового риска. Факторы делового риска. Группировка факторов делового риска по стадиям кругооборота (создание запасов, производство, сбыт). Оценка делового риска по системе скоринга. Оценка платежеспособности физического лица по методике Сбербанка России. Документы, необходимые для оценки платежеспособности физического лица. Определение дохода физического лица в эквиваленте. Расчет платежеспособности заемщика-предпринимателя и поручителя. Максимальный размер предоставляемого физическому лицу кредита и факторы, влияющие на него. Тема 7. Организация коммерческим банком безналичного платежного оборота и расчетов Понятие безналичного платежного оборота. Организация безналичного платежного оборота и его принципы. Отражение операций по безналичным расчетам на счетах. Виды счетов. Порядок открытия счета в банке. Документы для открытия счета. Рассмотрение документов с юридической точки зрения. Заключения договора банковского счета. Содержание договора банковского счета. Срок действия договора банковского счета. Установление банком минимального размера остатка средств на счете. Извещение банком налоговых органов об открытии счета. Порядок пользования счетом в банке. Тарифы банка на расчетно-кассовое обслуживание. Формы безналичных расчетов в соответствии с действующим законодательством. Порядок расчетов платежными поручениями, аккредитивами, чеками, по инкассо. Расчетные документы, используемые при безналичных расчетах. Организация межбанковских расчетов. Понятие корреспондентского счета. Заключение корреспондентского договора. Виды корреспондентских счетов. Понятие «авизо». Варианты организации межбанковских расчетов. Порядок осуществления межбанковских расчетов через РКЦ, по межбанковским корреспондентским счетам, через внутренние банковские системы расчетов, клиринговые центры. Тема 6. Организация деятельности коммерческих банков в области денежного обращения Кругооборот наличных денег. Два основных канала их движения. Нормативно-правовая база деятельности банков в области денежного обращения. Установление лимитов остатка наличных денег в кассе предприятий и организаций. Предоставление в банк «Расчета на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу». Особенности установления лимита остатка кассы при наличии у предприятия нескольких счетов в разных банках. Факторы, влияющие на размер лимита остатка кассы. Определение размера лимита остатка кассы. Пересмотр банком лимита остатка наличных денег в кассе предприятия в течение года. Сроки хранения наличных денег в кассах предприятий и организаций сверх установленных лимитов. Порядок расходования наличных денег из касс предприятий и организаций. Принятие банками решения о расходовании предприятиями денежной выручки из кассы. Оформление расходования предприятием поступающей в его кассу денежной выручки. Организация поступлений наличных денег в кассы банка. Порядок и сроки сдачи наличных денег предприятиями и организациями в кассы коммерческих банков. Способы сдачи наличных денег в коммерческие банки: инкассаторами банков или специализированными инкассаторскими службами; в дневные и вечерние кассы коммерческих банков; предприятиями Федеральной почтовой связи России. Преимущества и недостатки способов сдачи наличных денег. Порядок получения предприятиями и организациями наличных денег из касс банка. Установление сроков выдач наличных денег предприятиям на зарплату, выплаты социального характера и стипендии. Составление календаря выдач наличных денег на зарплату, выплаты социального характера и стипендии. Структура календаря выдач наличных денег. Денежные чеки на получение наличных денег. Специфика выдачи денежной наличности гражданам, а также сотрудникам коммерческого банка. Контроль банка за соблюдением клиентами кассовой дисциплины и условиями работы с денежной наличностью. Определение круга предприятий, подлежащих проверке кассовой дисциплины. Оформление проверки кассовой дисциплины Справкой о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью. Разделы Справки. Рассмотрение результатов проверки банком. Предоставление экземпляра Справки в налоговые органы при установлении фактов нарушений. Составление кассового прогноза налично-денежного оборота на квартал. Кассовая заявка предприятия: сущность, содержание разделов. Дополнительные расчеты к кассовому плану. Структура прогноза кассовых оборотов. Содержание приходной и расходной части прогноза кассовых оборотов. Определение эмиссионного результата. Предоставление коммерческими банками прогноза кассовых оборотов в РКЦ. Составление РКЦ собственного прогноза кассовых оборотов и предоставление его территориальному учреждению Банка России. Предоставление прогноза кассовых оборотов территориальным учреждением ЦБ РФ в Банк России. Тема 7. Операции коммерческих банков с ценными бумагами Эмиссия коммерческими банками акций. Цели эмиссии коммерческими банками акций. Обыкновенные и привилегированные акции. Первый и повторный выпуски акций. Номинальная стоимость выпускаемых банками акций. Обязательная регистрация выпуска акций коммерческими банками в Банке России. Условия, при которых регистрация выпусков акций должна осуществляться в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. Этапы процедуры эмиссии банком акций. Представление в регистрирующий орган регистрационных документов. Отказ ЦБ РФ в регистрации выпуска акций. Публикация в периодическом печатном издании сообщения о предстоящей продаже коммерческим банком акций. Порядок и пути размещения коммерческими банками собственных акций. Сроки реализации акций первой и последующих эмиссий. Оплата акций. Анализ результатов реализации акций и предоставление отчета об итогах выпуска акций в Банк России. Отказ Банка России в регистрации отчета об итогах выпуска акций. Предоставление коммерческими банками в регистрирующий орган ежеквартального отчета по ценным бумагам. Выпуск коммерческим банком опционов. Понятие «опциона коммерческого банка». Принятие банком решения о размещении опционов. Цена размещения акций во исполнение опционов. Условия размещения опционов. Исполнение опционов. Сроки конвертации опционов. Выпуск коммерческими банками сберегательных и депозитных сертификатов, облигаций, векселей. Условия выпуска банками облигаций. Номинальная стоимость выпущенных банком облигаций. Виды облигаций. Выпуск облигаций без обеспечения. Регистрация выпусков облигаций в Банке России. Размещение облигаций. Условия выпуска сертификатов коммерческими банками. Регистрация условий выпуска и обращения сертификатов в Банке России. Предоставление в ЦБ РФ регистрационных документов. Обязательные реквизиты сертификата. Отказ Банка России в регистрации условий выпуска сертификатов. Понятие банковского векселя. Правовая основа выпуска банками векселей. Процентные и дисконтные векселя. Установление банками правил выпуска и оборота своих векселей. Виды деятельности коммерческих банков с ценными бумагами других эмитентов: брокерская деятельность; дилерская деятельность; деятельность по доверительному управлению ценными бумагами; депозитарная деятельность; клиринговая деятельность; деятельность по ведению реестров владельцев ценных бумаг; деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг. Получение банками лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг. Операции коммерческих банков с векселями: кредитные и комиссионные. Вексельный кредит, учет векселей, ссуды под залог векселей, форфейтинговые операции с векселями. Сущность, преимущества и недостатки инкассирования векселей, домициляции векселей, авалирования и акцепта векселей. Тема 10. Валютные операции коммерческих банков Экономические основы валютных операций коммерческих банков. Понятие валютных операций в соответствии с действующим законодательством. Получение банком лицензии на осуществление валютных операций. Виды валютных лицензий. Классификация валютных операций. Порядок открытия и ведения валютных счетов. Документы, необходимые для открытия валютного счета. Плата за открытие счета. Транзитный и текущий валютные счета. Ведение операций по валютным счетам. Формы безналичных международных расчетов по коммерческим операциям: банковский перевод; документарное инкассо; документарный аккредитив. Преимущества и недостатки форм международных расчетов. |
Похожие:
 | Пояснительная записка Программа дисциплины «Современное банковское дело» «Банки и банковская деятельность» направления «Экономика» очной и заочной формы обучения | | Е. В. Левкина Банковское дело Рабочая программа учебной дисциплины «Банковское дело» составлена в соответствии с требованиями ооп экономика на базе фгос впо |
| Пояснительная записка: Цели и задачи дисциплины (модуля) Целью изучения... «Экономика» магистерской программы «Банки и банковская деятельность» очной и заочной форм обучения | | Кафедра «Банковское дело» «Утверждено» На заседании кафедры банковского дела Паспорта специальности 08. 00. 10., Образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности «Финансы, денежное... |
| Рабочая учебная программа дисциплины «Банковское право» Место дисциплины в структуре ооп направления подготовки спо 080110. 51 «Банковское дело» | | Учебно-методический комплекс дисциплины опд в. 1 «банковское дело» Курс «Банковское дело» является продолжением теоретического учебного курса «Финансы и кредит» и рассчитан на слушателей, обладающих... |
| Рабочая программа дисциплины “Физическая культура” для специальности... Составлена в соответствии с Государственными требованиями к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности... | | Е. А. Тарханова банковское дело Тарханова Е. А. Банковское дело. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100. 62 «Экономика»... |
| Рабочая программа Социальная психология (наименование учебной дисциплины)... Программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с фгос по специальности... | | Рабочая программа История экономики (наименование учебной дисциплины)... Примерная программа учебной дисциплины является частью примерной основной профессиональной образовательной программы в соответствии... |
| Рабочая программа Маркетинг (наименование учебной дисциплины) Уровень... Программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с фгос по специальности... | | Программа дисциплины Банковское дело для направления 080100. 62 «Экономика» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления 080100. 62 «Экономика»... |
| Рабочая программа Информационные технологии в профессиональной деятельности... Рабочая программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с фгос по... |  | Методические рекомендации по самостоятельному изучению дисциплины 19 Мирошниченко О. С., Литвинова Н. Л. Банковское законодательство. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности... |
| Пояснительная записка сд. 15 Фармакология", "Сестринское дело в терапии с курсом первичной помощи", "Сестринское дело в педиатрии", "Сестринское дело при инфекционных... | | Методические указания предназначены для магистров направления подготовки... Методические указания предназначены для магистров направления подготовки 080300. 68 «Финансы и кредит» магистерская программа «Банковское... |
