Налоги и налогообложение. Учебник / под ред. М. Романовского, О. Врублевской. – Спб. «Питер», 2012 г. Налогообложение физических лиц: Учебник / под. ред. Л.И. Гончаренко – М. «ИНФРА-М», 2012 г. Налоги и налогообложение. Учебник /под ред. И.А. Майбурова, 4-е изд., перераб. и доп. – М. « ЮНИТИ», 2010
Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. Ред. Лаврушина О.И.- 10 издание. М.: Кнорус, 2012, 560 с.
Модернизация денежно-кредитной политики как фактор перехода экономики России к инновационному росту. Монография. Коллектив авторов под руководством проф. Абрамовой М.А. – М.: Цифровичок, 2010 – 344 с.
Современная структура банковского сектора России и потребности национальной экономики. Монография. Коллектив авторов под руководством проф. Абрамовой М.А. – М.: Цифровичок, 2011 – 232 с.
Хрестоматия по курсу «Деньги. Кредит. Банки.» Часть 1. Деньги / Ответственный редактор Н.А. Московская. М.: Финансовый университет, 2011. 156 с.
Наука о деньгах, кредите и банках: эволюция и современность: сборник научных трудов. В 2-х частях. М.: Финакадемия, 2009.
Проблемы развития микрофинансирования в России: сборник научных трудов / под ред. С.В. Криворучко. М.: Финансовый университет, 2011,100 с
Рынок ценных бумаг: учебник / под общей ред. Н.И. Берзона. - М.: Юрайт, 2011.
Буренин, А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов / А.Н. Буренин .— 4-е изд., доп. — М. : НТО, 2011 .— 394с. — (Школа срочного рынка) .
Международные валютно-кредитные и финансовые отношения : Учебник для студ. вузов обуч. по спец.060400 "Финансы и кредит", и 060600 "Мировая экономика" / Л.Н.Красавина, Д.В.Смыслов, С.А. Былиняк и др. ; Финансовая академия при Правительстве РФ, Центр фундаментальных и прикладных исследований; под ред. Л.Н.Красавиной .— 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Финансы и статистика, 2008 .— 575с.
Миркин Я.М. Финансовое будущее России: экстремумы, бумы, системные риски. – М.: Кнорус, 2011. – 480 с.
Рубцов Б.Б. Современные фондовые рынки. – М.:Альпина Бизнес Букс, 2007. – 926 с.
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ.
Бюджет и бюджетная система: учебник / М.П. Афанасьев, А.А. Беленчук, И.В. Кривогов; под ред. М.П. Афанасьева. — 2-е изд., перераб и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2010.
Государственные и муниципальные финансы: теория и практика в России и зарубежных странах: учеб. пособие, 2-е изд., перераб. и доп. / Ермасова Н.Б. — М.: Высшее образование, 2008.
Финансы: учебник / А.Г. Грязнова, Е.В. Маркина, М.Л. Седова и др.; Под ред. А.Г.Грязновой, Е.В.Маркиной. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2010.
ПО РАЗДЕЛУ 2
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) / Российская газета. 25.12.1993. № 237.
Налоговый кодекс Российской Федерации, части первая и вторая (с изменениями и дополнениями).
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 г. №145-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
Гражданский кодекс РФ (с изменениями и дополнениями).
Трудовой кодекс РФ/ Российская газета, № 256, 31.12. 2001 (с изменениями и дополнениями).
Закон РФ от 09.12.1991 № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц».
Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
Закон РФ от 21.03.1991 № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации»
Федеральный закон от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ( с изменениями и дополнениями)
Основная:
1.книги, монографии, учебники, учебные пособия
Администрирование налога на добавленную стоимость: проблемы и пути решения. Монография / Под ред. Гончаренко Л.И. — М.: Дашков и К, 2007. — 124с.
Актуальные проблемы теории и практики налогового администрирования в Российской Федерации. Доклады и выступления участников Круглого стола (26 октября, 2005г.) / Финансовая академия при Правительстве РФ; Отв. за вып. Гончаренко Л.И., Мельникова Н.П. — М.: ФА, 2006. — 189с.
Вопросы теории и практики налогообложения. Сборник научных статей преподавателей и аспирантов кафедры «Налоги и налогообложение» / Под науч. ред. Мельниковой Н.П.; Финансовая академия при Правительстве РФ. — М.: ФА. — Вып. 6. — 2008. — 174с.
Вопросы теории и практики налогообложения. Сборник научных статей преподавателей и аспирантов кафедры «Налоги и налогообложение» / Под науч. ред. Мельниковой Н.П.; Финансовая академия при Правительстве РФ. — М.: ФА. — Вып. 7. — 2009. — 216 с.
Вопросы теории и практики налогообложения: сборник научных статей преподавателей и аспирантов кафедры «Налоги и налогообложение» Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации. – М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, кафедра «Налоги и налогообложение». Вып. 8 – 2010. – 255с.
Барулин С.В. Теория и история налогообложения. Учебник. М.: Экономист, 2008 – 321 с.
Гончаренко Л.И. Налогообложение организаций финансового сектора экономики: Учебник. ¾ М.: Финансы и статистика, 2004.
Гончаренко Л.И. Налоговое администрирование коммерческих банков: Монография. . – М.: Цифровичок. – 2009. – 168 с.
Гончаренко Л.И. Налогообложение коммерческих банков. Учебно-методическое пособие. — М.: ФА. — 2008. — 85с.
Налоговые методы обеспечения доходной части бюджета и налоговый контроль за налоговыми поступлениями. Сборник научных статей. / Под науч. ред. Н.П. Мельниковой. Финансовая академия при Правительстве РФ. Кафедра «Налоги и налогообложение». — М.: ФА. — 2006. — 285с.
Налогообложение организаций: учебник / Науч. ред. Л.И. Гончаренко — М.: Экономистъ, 2006. —480 с.
Налоги с физических лиц: учебник / Под ред. Л.И. Гончаренко. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. — 304 с.
Налогообложение юридических лиц: учебное пособие. Гончаренко Л.И., Каширина М.В. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. — 176 с.
Налоговое администрирование: учебное пособие / кол. авторов; под ред. Л.И. Гончаренко. – М.: КНОРУС, 2009. – 448с.
Налог на прибыль 2008-2009. Новоселов К.В. Под ред. Крутяковой Т.Л. – М. – АйсиГрупп. – 2008.
Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебник./Под ред. Гончареко Л.И.- М.: ИНФРА –М, 2009. – 318 с.
Налоги и налогообложение: Учебник./Под ред. И.А. Майбурова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 559 с.
Налоговое консультирование: Учебное пособие / Д.Г. Черник, Л.С. Кирина, В.В. Балакин; науч. Ред. Д.Г. Черник. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2009.
Пансков В.Г. Налоги и налоговая система Российской Федерации. 2-е издание.– М.: Финансы и статистика, 2010.
Налоги и налогообложение. 6-е издание, дополненное / Под ред. М. Романовского, О. В. Врублевской. – СПб.: Питер, 2009.ние. 6-е издание, дополненное / Под ред. . Кирина, В.В. Балакин; науч.
Петухова Н.Е. История налогообложения в России IX – XXвв. Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2008.
Смирнов Д.А. Направления развития налогообложения объектов имущества в России : Монография. _ М.: ВивидАрт, 2009.
Теория и история налогообложения. Учебник./Под ред. И.А. Майбурова – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 423 с.
Федеральные налоги и сборы с организаций. Учебник / Под ред. Павловой Л.П., Гончаренко Л.И. — М.: Налог-Инфо, 2005.
Дополнительная:
Артемьев А.А. Применение нулевой ставки НДС при транспортировке товаров, ввозимых на территорию России // Ваш налоговый адвокат. – М. – 2008. - №3.
Архипцева Л.М. Налоговый потенциал: теоретические и практические аспекты использования в планировании налоговых поступлений // Налоги и налогообложения. – М. – 2008. - №7.
Башкирова Н.Н. Совершенствование налогового законодательства в целях стимулирования инновационно активных организаций // Финансовые и бухгалтерские консультации. – М. – 2008. - №1.
Гусев В.В., Мамбеталиев Н.Т. Система и принципы организации налоговых органов в странах ЕВРАЗЭС. // Налоговый вестник. — М. — 2007. — №1.
Гончаренко Л.И., Журавлева И.А., Липатова И.В. Налоговые стимулы привлечения инвестиций в образовательный процесс ВУЗов // Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях. – М. – 2009. - №4.
Гончаренко Л.И.Информационное взаимодействие банков и налоговых органов: необходимость, ограничения, тенденции развития. // Журнал «Налоги и налогообложение» — М. — 2010г. — №10.
Гончаренко Л.И., Вишневская Н.Г. Оценка изменения механизма исчисления НДС в сфере капитального строительства // Налоги и налогообложение. – М. – 2007. - №2.
Гончаренко Л.И., Артемьев А.А. Обсуждение проблем и перспектив введения в России налога на недвижимость // Ваш налоговый адвокат. – М. – 2007. - №4.
Гончаренко Л.И. Эволюционные аспекты налогообложения доходов в виде дивидендов // Налоги и налогообложение. М.- 2007. - № 12.
Гончаренко Л.И. Налоговые риски: теоретический взгляд на содержание понятия и факторы возникновения // Налоги и налогообложение. – М. – 2009. - №1.
Гончаренко Л.И. НДС и операции банков: теория и практика налогообложения // Налоги и налогообложение. – М. – 2008. - №10.
Горский И.В. Выездная проверка глазами налогоплательщика // Налоговая политика и практика. – М. – 2008. - №12.
Горский И.В. Налоговая политика России начала ХХI века // Налоговый вестник. – М. – 2007. - №7.
Иванова М.В. Особенности влияния налогового законодательства на формирование бюджетов субъектов РФ. // Финансы. — М. — 2006, — № 3. — с.24.
Котляров М. А. Новый земельный налог: проблемы и решения. // Финансы. — М. — 2006. — № 10. — с.49.
Липатова И.В. Специальный налоговый режим в аграрном секторе экономики: теоретические и организационные основы // Все для бухгалтера. – М. – 2008. - №4.
Мельникова Н.П. Налоговый контроль трансфертного ценообразования: каким ему быть в России? // Налоги и налогообложения. – М. – 2008. - №2.
Мельникова Н.П., Пинская М.Р. Возможности налоговой политики государства по стимулированию инновационного развития экономики //Финансы и кредит. _ М. – 2010. - № 43.
Новоселов К.В. Об изменениях в системе планирования выездных налоговых проверок.//Налоговая политика и практика. _ М. – 2010, № 11.
Павлова Л.П. Предложения экспертов международного центра научных исследований и консультаций по налоговым проблемам об альтернативном изложении текста ст. 40 НК РФ // Налоги и налогообложение. – М. – 2008. - №2.
Павлова Л.П., Понкратов В.В. Совершенствование НДПИ по нефти // Финансы. – М. – 2008. - №6.
Пинская М.Р. Актуальные вопросы регулирования налоговых полномочий федерального центра и территорий //Финансы и кредит. _ М.- 2008. - №13.
Пинская М.Р. К вопросу об отнесении налогов к соответствующим уровням бюджетной системы//Вестник Финансовой академии. _ М.- 2009 - № 3.
Пинская М.Р. Налоговый риск: сущность и проявления//Финансы. – М. – 2009 № 2.
Пинская М.Р. Сочетание налоговых интересов всех уровней власти //Финансы. _ М. – 2010. - № 6.
Смирнова Е.Е. Особенности планирования выездных налоговых проверок // Налоговый вестник. – М. – 2008. - №10.
Черник Д.Г. Применение налоговых льгот по налогу на доходы физических лиц // Финансы. – М. – 2007. - №1.
Чемерицкий Л.К. Особенности формирования налогооблагаемой базы прибыли бюджетных учреждений // Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях. – М. – 2008. - №12.
Шадурская М.М., Новоселов К.В. Реализация основной задачи налогвого администрирования и оценка ее результативности в практической деятельности налоговых органов//Налоги и финансовое правл. _ Екатеринбург. _ 2010. № 7 (часть первая).
Юрзинова И.Л. Управление налоговым бременем на уровне субъектов хозяйствования: цели, принципы, подходы // Налоговая политика и практика. – М. – 2007. - №5.
Перечень примерных тем вступительного реферата
1.Аналитическая работа налоговых органов и направления ее дальнейшего совершенствования
2.Предпроверочный анализ как фактор повышения эффективности выездной налоговой проверки
3.Гармонизация налоговых отношений налогоплательщиков и государства в лице налоговых органов
4.Актуальные проблемы развития механизма исчисления и уплаты НДС в России и пути их решения
5.Развитие налогового администрирования налоговых вычетов по НДС
6. Налоговое администрирование трансфертного ценообразования : от теории к практике
7.Налоговые льготы как инструмент налогового регулирования экономики: проблемы применения и пути их решения
8.Налоговые льготы: актуальные проблемы установления, практического налогоплательщиками и эффективности налогового контроля
9.Проблемы организации налогового контроля в условиях действия Таможенного Союза и пути их решения
10.Оптимизация налоговой нагрузки в Российской Федерации
11.Развитие налогового консультирования в России как фактор гармонизации налоговых отношений государства и налогоплательщиков
12.Налоговое администрирование деятельности консолидированного налогоплательщика
13.Риски налогового консультирования и пути их оптимизации
14.Методика расчета налоговой нагрузки налогоплательщика: проблемы и пути их решения
15.Развитие имущественного налогообложения в Российско |
