Техническое задание на создание системы аналитической отчетности

Таблица № 2. Алгоритмы формирования плановых / прогнозных показателей по выручке

Вид деятельности	Наименование услуг	Канал продаж	Тип прикрепления и оплаты	Формула для формирования выручки
Основная	Амбулаторно-поликлиническая помощь, в т.ч. выездные службы	СК ЮЛ ФЛ	факт, в т.ч. наличный расчет	где, Кол-во активных пациентов = Кол-во прикрепленных *Активность прикрепленного контингента
		СК ЮЛ ФЛ	предоплата	где, Ср. D = среднее количество дней обслуживания в планируемом периоде D = количество дней обслуживания по программе прикрепления D1 = количество дней обслуживания по программе прикрепления в планируемом периоде
Основная	Стационарная помощь	СК ЮЛ ФЛ	факт, в т.ч. наличный расчет	где, Кол-во активных пациентов = Кол-во прикрепленных *Активность прикрепленного контингента
		СК ЮЛ ФЛ	предоплата	где, Ср. D = среднее количество дней обслуживания в планируемом периоде D = количество дней обслуживания по программе прикрепления D1 = количество дней обслуживания по программе прикрепления в планируемом периоде
Основная	Фитнес	СК ЮЛ ФЛ	Продажа доп. услуг факт в т.ч. наличный расчет	где, Кол-во активных пациентов = Кол-во прикрепленных *Активность прикрепленного контингента
		СК ЮЛ ФЛ	предоплата	где, Ср. D = среднее количество дней обслуживания в планируемом периоде D = количество дней обслуживания по программе прикрепления D1 = количество дней обслуживания по программе прикрепления в планируемом периоде
Основная	Аптека	СК ЮЛ ФЛ	факт, в т.ч. наличный расчет	где,
Прочая	Субаренда Аренда имущества и оборудования Агентское вознаграждение Услуги по управлению Перепродажа розничных товаров (ларьки и буфеты) Прочие			Выручка формируется на основании условий, определенных договорами, действующими либо планируемыми к заключению

• 
  Сквозные аналитические справочники – справочники, применяемые ко всем компаниям и сегментам видов деятельности.
  
• 
  Индивидуальные аналитические справочники – справочники, которые являются
  

1. 
   «Географический сегмент» – трехуровневый справочник, позволяющий оценивать эффективность деятельности компаний и отдельных проектов в разрезе географических областей. Данный справочник включает следующие уровни группировки:
   

• 
  страна
  
  • 
    регион
    
    • 
      местоположение
      

2. 
   «Юридическая структура Группы» – иерархический справочник, отражающий юридическую структуру Группы Компаний. Данный справочник включает следующие уровни группировки:
   

• 
  юридическое лицо
  
  • 
    филиал
    

3. 
   «Организационная структура Группы» – иерархический справочник, отражающий управленческую структуру Группы Компаний. Данный справочник включает следующие уровни группировки:
   
   • 
     [Группа]
     
     • 
       [Блок]
       
     • 
       Линейное ЦФО
       
     • 
       Центр / Отдел/ Отделение /
       
     • 
       Специальность
       

4. 
   «Финансовая структура Группы» – иерархический справочник центров финансовой ответственности.
   
5. 
   «Контрагенты» – справочник, отражающий перечень групп заказчиков, поставщиков, подрядчиков, финансовых институтов и прочих организаций, с которыми компании Группы взаимодействуют в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности. Внутригрупповая выручка, затраты, закупки и прочие операции, осуществляемые между компаниями Группы должны в обязательном порядке заноситься в [систему бюджетирования и учетную систему] с указанием конкретного внутреннего контрагента. Данное требование обусловлено необходимостью автоматического исключения внутригрупповых оборотов при подготовке консолидированной отчетности. Справочник контрагентов включает две группы:
   
   • 
     внешние
     
   • 
     внутренние - компании Группы
     

6. 
   «Инвестиционные проекты» – перечень инвестиционных проектов, в рамках которых осуществляется планирование и учет капитальных вложений.
   
7. 
   «Валюта» – справочник валют, используемых в системе в качестве валют хозяйственных операций, валют подготовки бюджетов и отчетности.
   
8. 
   «Версии» – справочник, используемый для хранения нескольких вариантов плановых данных в системе (бюджет, первая версия прогноза, вторая версия прогноза, нормализированный прогноз и т.п.), для разделения плановых и фактических данных. Данный справочник также будет использован для отражения различных видов трансформационных корректировок фактических данных независимо от исходных значений.
   
9. 
   «Сценарии» – справочник, который содержит различные варианты сценариев бюджетов и прогнозов (оптимистичный, наиболее вероятный, пессимистичный и т.п.). Данный справочник также будет использован для хранения нескольких возможных вариантов реализации потенциального проекта при моделировании финансовых показателей для целей участия в тендере.
   
10. 
    «Период формирования отчета» – справочник, определяющий временный период отчета.
    

• 
  за отчетный период (день, неделя, месяц, квартал, год)
  
• 
  на отчетную дату (нарастающим итогом)
  
• 
  в разрезе задаваемых отчетных периодов (по дням, месяцам, кварталам, годам)
  

11. 
    «Вид деятельности»
    

• 
  Основная деятельность
  

• 
  Амбулаторно-поликлиническая помощь, в т.ч. выездные службы
  
• 
  Стационарная помощь, в т.ч. СМП
  
• 
  Здравпункты
  
• 
  Фитнес услуги
  
• 
  Санаторно-курортные услуги
  
• 
  Аптека
  
• 
  Прочие
  

• 
  Прочая деятельность:
  

• 
  Субаренда
  
• 
  Аренда имущества и оборудования
  
• 
  Агентское вознаграждение
  
• 
  Услуги по управлению
  
• 
  Перепродажа розничных товаров (ларьки и буфеты)
  
• 
  Прочие
  

12. 
    «Канал продаж, тип прикрепления и оплаты»
    

• 
  Страховые компании (СК)
  
  • 
    факт
    
  • 
    предоплата
    
• 
  Юридические лица (ЮЛ)
  
  • 
    факт
    
  • 
    предоплата
    
• 
  Физические лица (ФЛ)
  
  • 
    факт
    
  • 
    предоплата
    

13. 
    «Договоры» – справочник, отражающий перечень договоров с контрагентами
    
    • 
      [Блок]
      
      • 
        [Группа]
        
      • 
        [Объект]
        
14. 
    «Продукты: программа, услуги» – справочник, отражающий перечень программ, услуг
    
    • 
      [Вид программы]
      
      • 
        [Наименование программы]
        
      • 
        [Услуга]
        
15. 
    «Персонал» - персонал линейных ЦФО
    

• 
  ФИО
  
  • 
    Центр / Отдел/ Отделение
    
  • 
    Специальность / Должность
    
  • 
    Срок работы
    
  • 
    Полная/частичная занятость
    
  • 
    Деление на подгруппы: медицинский (старший медицинский, средний медицинский, младший медицинский), немедицинский.
    

16. 
    По демографическим и социальным характеристикам пациента: возраст, пол, взрослые/дети, место работы и т.д.
    

• 
  ФИО
  
  • 
    Пол
    
  • 
    Возраст
    
  • 
    Место работы
    
  • 
    Место проживания
    
  • 
    Прочие
    

17. 
    По видам заболеваемости
    

• 
  Вид заболеваемости
  
  • 
    Диагноз
    
  • 
    Нозология
    

18. 
    «Продвижение»
    

19. 
    Цена, себестоимость (услуг, медицинских программ, нозологических программ)
    
20. 
    Прочие аналитические разрезы
    

1. 
   План-факт анализ
   

• 
  Выделение статей, входящих в формулу расчета показателя;
  
• 
  Определение плановых и фактических значений этих статей;
  
• 
  Расчет отклонений статей от их плановых значений и доли общего отклонения, приходящейся на каждую из статей.