Курсовая работа. На тему: Управление пассивами и активами коммерческого банка
Скачать 1.21 Mb.
|
| Начнем с анализа первого банка: в таблице мы имеем требования к клиентам и обязательства банка перед клиентами, ранжированные по срокам от 1-2 месяца до срока больше 15 лет. Из-за недостатка информации я анализирую только эти показатели, так как трудно найти данные по всем статьям активов и пассивов в той форме, в которой необходимо. С помощью формы в Excel я получила позиции ГЭП в интервале 1 мес. тыс. Т и в интервале 1 год, тыс. Т соответственно. В таблице 1 указан данный параметр со знаком плюс или минус. То есть, ГЭП я рассчитывала по следующей формуле: ГЭП = RSA - RSL. Получила, например,
ГЭП в интервале 1-2 мес, который показывает, в какой степени активы со сроками размещения до 1-2 мес превосходят пассивы со сроками 1-2 мес. В данном случае ГЭП равен 297,753 тыс. тенге то есть Положительный ГЭП показывает, что у банка больше активов, чувствительных к процентной ставке, чем пассивов. Степень «несогласованности» в сроках активов и обязательств равна 297,753. Т.е. несогласованность относится к временным периодам, в течение которых может произойти изменение процентной ставки по активам или обязательствам. Обратимся к таблице и посмотрим, что может произойти при различных ситуациях, когда процентные ставки увеличиваются и когда уменьшаются: К примеру (2), наиболее негативным последствием, встречающимся на практике, являются прямые финансовые потери. Это происходит, в случае, когда Банк платит более высокие (по сравнению с изменившимися) проценты по привлечённым ресурсам и недополучает (из-за снизившихся по сравнению с существовавшими на момент начала операции) проценты по активным операциям. Характер изменения процентных доходов, расходов и прибыли от величины ГЭП и направления изменения процентных ставок Таблица 1
Смотрим, что при положительном ГЭПе, если у нас растет процентная ставка, то доход в виде процентов поднимается выше, чем затраты по выплате процента, то есть процентный доход увеличивается в большей степени, чем процентный расход, так как положительный ГЭП у нас получился в результате того, что пропорционально больше активов переоценивается. То есть, так как у нас больше выданных кредитов, чем полученных депозитов, то, естественно, что мы получим больший доход от кредитов при растущих процентных ставок. В результате банк получает процентную прибыль. Надо понимать, что если есть положительный и отрицательный ГЭП, то существует и нулевой ГЭП. Учитывая, что ГЭП = RSA - RSL. , то если он равен нулю, то RSA = RSL, то соблюдается баланс между чувствительными к процентной ставке активами (Rate-sensitive asset, англ.) (RSA) и чувствительными к процентной ставке пассивами (Rate-sensitive liability, англ.) (RSL): Обратимся к табличке:
При увеличении (уменьшении) процентных ставок и при нулевом ГЭПе у нас увеличивается (уменьшается) и процентный доход и процентный расход, при чем увеличение (уменьшение) в равной степени, а раз так, то процентной прибыли у банка не будет. Далее вернемся снова к исходной таблице 1:
Мы видим, что банк контролирует позицию ГЭП, так, например, контроль до года в Цесна банке составляет 90 000 тыс., то есть банк может допустить разницу между активами и пассивами на уровне этой величины. Если фактический ГЭП больше лимита, как это в ситуации со сроком в 1-2 мес. То у нас появляются средства, которые банк как – то должен привлекать, так как фактический ГЭП больше запланированного. Разницу между фактическим ГЭПом и лимитом будем называть средствами для привлечения или размещения (в зависимости от ситуации, а их может быть много) Так, например, у нас может возникнуть ситуация, когда ГЭП положителен, но он меньше допустимого лимита. Такая ситуация у нас сложилась со сроком 5-6 мес, где активы превышают пассивы на допустимую величину, равную 90 000 тыс., Таким образом, разница между фактическим и запланированным ГЭПом составляет: 86,632 – 90 000 = -3,368. Данная величина, говорит о том, что банк может разместить средства равные этой величине, так на этот срок они запланировали ГЭП больший фактического на 3,368 тыс. Рассмотрим ситуацию, когда имеет место быть отрицательный ГЭП. Во-первых, что показывает отрицательный ГЭП??? Рассмотрим ситуацию со сроком 6-7 мес. ГЭП в интервале 6-7 мес, показывает, в какой степени активы со сроками размещения до 6-7 мес уступают пассивам со сроками 6-7 мес. В данном случае ГЭП равен 48,688 тыс. тенге то есть отрицательный ГЭП показывает, что у банка меньше активов, чувствительных к процентной ставке, чем пассивов. Обратимся к таблице:
Отрицательный ГЭП показывает, что у банка больше пассивов, чувствительных к процентной ставке, чем аналогичных активов. Когда процентная ставка вырастает за какой-то период времени, банк выплачивает более высокую процентную ставку по всем переоцениваемым пассивам и получает больший доход по всем переоцениваемым активам. Но процентный доход увеличивается в меньшей степени, чем увеличивается процентный расход, соответственно процентная прибыль будет уменьшаться. Если все ставки одновременно поднимаются на одну и ту же величину, затраты по выплате процентов растут выше, чем доход в виде процентов, поскольку пропорционально больше пассивов переоценивается. Таким образом, процентная прибыль падает. Когда в какой-то период падают процентные ставки, то больше пассивов, чем активов, переоцениваются по более низким ставкам, чистый доход и расход в виде процентов уменьшается, но расход уменьшается в большей степени, чем доход, соответственно прибыль уменьшается. Другим словами: При отрицательном ГЭПе и при растущих процентных ставок у нас процентный расход увеличивается в большей степени, чем процентный доход, то есть когда у нас превалируют обязательства к клиентам и растут процентные ставки, то, естественно, растет процентный расход, в результате уменьшается прибыль банка. При отрицательном ГЭПе и при убывающих процентных ставок у нас процентный расход уменьшается в большей степени, чем процентный доход, то, естественно, растет процентный доход, в результате увеличивается прибыль банка. Если у банка нулевой ГЭП, чувствительные к процентной ставке активы и пассивы равны и одинаковые изменения процентной ставки не влияют на процентную прибыль. Далее вернемся снова к исходной таблице 1:
|
Похожие:
 | Программа дисциплины “Управление активами и пассивами банка” для... Управление активами и пассивами банка” для направления 080100. 68 -экономика подготовки магистра | | Программа дисциплины «Управление активами и пассивами банка» для... Программа дисциплины «Управление активами и пассивами банка» для направления 080100. 68 «Экономика» подготовки магистра для магистерской... |
| Программа дисциплины “Управление активами и пассивами банка” для... Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Е. А. Тарханова организация деятельности коммерческого банка Тарханова Е. А. Организация деятельности коммерческого банка. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности... |
| Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка Целью данного исследования является разработка экономически обоснованного механизма управления кредитным риском с целью удовлетворения... | | Разработка приложения "Выбор банка" (Курсовая работа) Цель курсовой работы: проектирование и программная реализация информационной системы «Выбор банка», с помощью средств Microsoft Visual... |
 | Курсовая работа на тему : Формирование рынка ценных бумаг в Украине Курсовая работа содержит 38 листов, 2 рисунка, 2 таблицы и было использовано 11 источников | | Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное образовательное «Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели» на примере ОАО «Сбербанк России» |
| Курсовая работа по дисциплине Электромагнитная совместимость систем... Курсовая работа состоит из 20 с, в которых содержаться: 3 рисунка, 3 таблицы, 6 формул и 4 ссылки на литературу | | Курсовая работа на тему: Примеры комплексов case- средств По (приложений) и баз данных, генерацию кода, тестирование, документирование, обеспечение качества, конфигурационное управление и... |
| Тесты по курсу Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации Островская И. Я., Соколова Е. М. Задачи и тесты по курсу "Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации" | | Курсовая работа на тему «Открытый урок» Данная курсовая работа выполнена для того, чтобы учителя русского языка и литературы могли использовать разработанные мною уроки... |
| Реферат: Методология России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие... | | Рефератов по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка» |
| Курсовая работа по дисциплине «Документоведение» на тему: «документирование... Для упрочения российской государственности рациональное управление документацией может послужить одной из важных опорных точек укрепления... | | Курсовая работа Курсовая работа оформляется в виде электронного файла и прикрепляется к своей странице в системе мониторинга нир. Распечатывать работу... |
