Приложение 8. Пример выполнения обязательных таблиц для дипломных проектов с тематикой «Проект мероприятий по…….» для предприятий производства и услуг
Схема 1
Планируемая структура управления ООО «Сервис АВТО»
Таблица 2
Планирование фонда оплаты труда в соответствии
с изменениями в штатном расписании.
№
п/п
|
Должность, профессия
|
Численность (чел.)
|
Оплата труда в месяц (руб)
|
база
|
проект
|
база
|
проект
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Ген.директор
|
1
|
1
|
5000
|
4500+1% от прибыли
|
2
|
Зам.директора
|
1
|
1
|
4000
|
4000
|
3
|
Гл.бухгалтер
|
1
|
1
|
4000
|
4000
|
4
|
Нач.отд.маркетинга
|
1
|
0
|
3500
|
|
5
|
Нач.ОМТС
|
1
|
0
|
3500
|
|
6
|
Нач.ремонтного цеха
|
1
|
1
|
3500
|
3500+1% от прибыли
|
Итого АУП
|
6
|
4
|
|
-
|
7
|
Бухгалтер
|
1
|
0
|
3000
|
0
|
8
|
Кассир
|
1
|
1
|
1500
|
1500
|
9
|
Маркетолог
|
2
|
1
|
3000
|
2000+1% от прибыли
|
10
|
Менеджер
|
2
|
0
|
3000
|
0
|
11
|
Инженер-электрик
|
1
|
1
|
3000
|
3000
|
12
|
Инженер-механик
|
1
|
1
|
3000
|
3000
|
13
|
Инженер по снабж-ю
|
1
|
1
|
2000
|
2000
|
14
|
Инспектор по кадрам
|
1
|
0
|
1500
|
0
|
15
|
Секретарь-диспетчер
|
1
|
1
|
1500
|
2500
|
Итого ИТР и служащие
|
11
|
6
|
|
-
|
16
|
Слесарь-ремонтник
|
2
|
2
|
3500
|
2000+1% от выручки
|
17
|
Слесарь - кузовщик
|
0
|
3
|
0
|
9% от объемов
|
18
|
Маляр - кузовщик
|
0
|
4
|
0
|
15% от объемов
|
18
|
Токарь
|
1
|
1
|
3000
|
2000+1% от выручи
|
19
|
Фрезеровщик
|
1
|
1
|
3000
|
2000+1% от выручки
|
20
|
Сварщик
|
1
|
1
|
3000
|
3000
|
21
|
Электрик
|
1
|
1
|
3200
|
3200
|
22
|
Механик
|
1
|
1
|
3200
|
3200
|
23
|
Мойщик а/м
|
1
|
1
|
1600
|
1000+2% от выручки
|
24
|
Кладовщик
|
1
|
1
|
1500
|
1500
|
25
|
Уборщица
|
2
|
2
|
800
|
800
|
26
|
Водитель
|
2
|
1
|
3000
|
4000
|
27
|
Охранник
|
4
|
3
|
1000
|
1000
|
Итого рабочие
|
17
|
2 0
|
|
-
|
ВСЕГО, в т.ч.
|
34
|
30
|
|
-
|
Управленческий персонал и ИТР
|
17
|
10
|
|
-
|
рабочие
|
17
|
20
|
|
-
|
Годовой ФОТ
|
|
|
1045200
|
1111730
| Таблица3 Сводная таблица мероприятий дипломного проекта «Проект мероприятий по увеличению прибыли ООО «Сервис-Авто» г. Тихвин (автомастерская)
-
№
|
Вид мероприятия
|
Прирост объема реализации
|
Прирост затрат
|
Прирост чистой прибыли
|
Капитальные вложения
|
Срок окупаемости
|
1
|
кузовной ремонт
|
2204,0
|
854,4
|
1011,9
|
900,0
|
0,90
|
2
|
Организация участка покраски автомашинмашин
|
1675,8
|
760,3
|
637,7
|
223,0
|
0,48
|
3
|
Сокращение управленческого персонала и изменение системы оплаты труда
|
0,0
|
-489,1
|
342,4
|
0,0
|
0,0
|
|
итого
|
3879,8
|
1125,5
|
1992,0
|
1123,0
|
0,58
| Таблица 4. Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта. (тыс. руб.)
Показатель
|
базовый год
|
мероприятие 1
|
мероприятие 2
|
мероприятие 3
|
плановый год
|
Объем реализации
|
4179,3
|
2204,0
|
1675,8
|
|
8059,1
|
Себестоимость, в том числе:
|
3982,6
|
854,4
|
760,3
|
-489,1
|
5131,0
|
- материалы, топливо
|
672,9
|
|
|
|
672,9
|
- заработная плата
|
1045,2
|
179,6
|
251,4
|
-364,4
|
1111,7
|
- ЕСН
|
374,2
|
71,8
|
100,5
|
-145,8
|
444,7
|
- выходное пособие (9 чел)
|
|
|
|
21,0
|
|
- арендная плата за оборудование
|
|
300,0
|
|
|
300,0
|
- изготовление рекламного щита
|
|
10,0
|
|
|
10,0
|
- электроэнергия
|
|
|
219,3
|
|
219,3
|
- коммунальные услуги
|
130,8
|
69,0
|
52,4
|
|
252,2
|
- износ ОС и НА
|
202,9
|
92,0
|
44,6
|
|
339,5
|
- услуги сторонних организаций
|
960
|
40
|
|
|
1000,0
|
- проценты по кредиту банку
|
|
90,0
|
90,0
|
|
180,0
|
- командировочные расходы
|
321
|
|
|
|
321,0
|
- телефонные разговоры
|
72
|
2,0
|
2,0
|
|
76,0
|
- почтово-телеграфные расходы
|
36,3
|
|
|
|
36,3
|
- прочее
|
167,3
|
|
|
|
167,3
|
Прибыль от реализации
|
196,7
|
1349,6
|
915,5
|
489,1
|
2928,0
|
Внереализационные доходы
|
|
|
|
|
0,0
|
Внереализационные расходы
|
149,2
|
18,2
|
4,46
|
0,00
|
171,9
|
Прибыль балансовая
|
47,5
|
1331,4
|
911,0
|
489,1
|
2756,2
|
Налог на прибыль
|
11,4
|
319,5
|
273,3
|
146,7
|
826,9
|
Чистая прибыль
|
36,1
|
1011,9
|
637,7
|
342,4
|
1929,3
|
Таблица 5
Технико-экономические показатели деятельности
ООО «СЕРВИС-АВТО»
ПОКАЗАТЕЛЬ
|
ед.измер.
|
2003
|
2004
|
прирост в %
|
Объем реализации продукции и услуг без НДС
|
тыс.руб
|
4179,3
|
8059,1
|
92,8%
|
Себестоимость продукции и услуг
|
тыс.руб
|
3982,6
|
5131,0
|
28,8%
|
Прибыль от реализации
|
тыс.руб
|
196,7
|
2928,0
|
1388,6
|
Внереализационные расходы
|
тыс.руб
|
149,2
|
171,9
|
15,2%
|
Балансовая прибыль
|
тыс.руб
|
47,5
|
2756,2
|
5072,5%
|
Налог на прибыль
|
тыс.руб
|
11,4
|
661,5
|
5072,5%
|
Чистая прибыль
|
тыс.руб
|
36,1
|
2094,7
|
5072,5%
|
Расчетная рентабельность
|
%
|
0,9%
|
26,0%
|
25,1%
|
Себестоимость на 1руб. реализованной продукции
|
руб./руб.
|
0,95
|
0,64
|
-33,2%
|
Среднесписочная численность работающих
|
чел.
|
34,0
|
30,0
|
-11,8%
|
Фонд оплаты труда
|
тыс.руб
|
1045,2
|
1111,7
|
6,4%
|
Среднемесячная зарплата работающих
|
руб/мес
|
2561,8
|
3088,1
|
20,5%
|
Выработка на 1 работающего
|
тыс.руб/чел
|
122,9
|
268,6
|
118,5%
|
Планируемый срок действия проекта
|
лет
|
|
5,0
|
|
Планируемые инвестиции
|
тыс.руб
|
|
1123,0
|
|
Экономический эффект
|
тыс.руб
|
|
5083,6
|
|
Срок окупаемости
|
лет
|
|
0,6
|
| Пример выполнения графической части для дипломных проектов с тематикой «Проект мероприятий по…….» для предприятия торговли и общественного питания.
Вид затрат
|
2002 г.
|
2003 г.
|
2004 г.(план)
|
Заработная плата
|
36,30
|
43,93
|
32,88
|
Отчисления на соц. страхование.
|
12,93
|
15,33
|
11,62
|
Банковское обслуживание
|
2,76
|
3,52
|
3,29
|
Канцелярские расходы
|
0,00
|
0,11
|
0,12
|
Транспортные расходы
|
6,82
|
9,94
|
11,11
|
Аренда помещений
|
0,00
|
6,78
|
4,16
|
Коммунальные услуги
|
4,13
|
4,52
|
2,64
|
Износ ОС
|
1,54
|
1,58
|
0,69
|
Электороэнергия
|
0,00
|
1,13
|
0,66
|
Телефон
|
0,00
|
0,45
|
0,36
|
Списание в пр.норм естеств. убыли
|
0,22
|
0,57
|
0,46
|
Командировочные расходы
|
1,78
|
0,99
|
0,83
|
Прочее
|
0,00
|
0,00
|
1,98
|
Итого
|
66,48
|
88,87
|
70,82
| Таблица3 Сводная таблица мероприятий дипломного проекта «Проект мероприятий по увеличению прибыли ООО «Галант» г. Тихвин (галантерейный магазин)
№
|
Вид мероприятия
|
Прирост товаро-оборота
|
Прирост затрат на товар
|
Прирост издержек обращения
|
Прирост чистой прибыли
|
Кап. влож-я. и ед. затр.
|
Срок окупаемости
|
1
|
увеличение продолжительности работы отделов
|
4425,1
|
3540,1
|
641,7
|
184,9
|
0,0
|
0,0
|
2
|
организация дополнительной торговой точки
|
2950,1
|
2360,0
|
441,9
|
112,5
|
30,0
|
0,3
|
3
|
расширение номенклатуры товаров
|
2640,0
|
1848,0
|
202,2
|
447,3
|
110,0
|
0,2
|
|
итого
|
10015,1
|
7748,1
|
1285,9
|
744,7
|
140,0
|
0,19
|
Таблица 4. Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта. (тыс. руб.)
Показатель
|
базовый год
|
Мер-е 1
|
мер-е 2
|
мер-е 3
|
плановый год
|
1
|
2
|
4
|
5
|
3
|
6
|
Товарооборот без НДС
|
8850,2
|
4425,1
|
2950,1
|
2640
|
18865,3
|
Себестоимость закупки товаров
|
7080,1
|
3540,1
|
2360,0
|
1848,00
|
14828,2
|
Наценка
|
1770,0
|
885,0
|
590,0
|
792,0
|
4037,1
|
Издержки обращения, в том числе:
|
1573,0
|
641,7
|
441,9
|
202,2
|
2858,9
|
-заработная плата
|
777,6
|
350,4
|
175,2
|
24,0
|
1327,2
|
-отчисления на соц. страхование.
|
271,4
|
126,1
|
63,1
|
8,6
|
469,2
|
-банковское обслуживание
|
62,3
|
31,2
|
20,8
|
18,6
|
132,8
|
-канцелярские расходы
|
2
|
1
|
1
|
1
|
5,0
|
-транспортные расходы
|
176
|
118,0
|
58,7
|
96,0
|
448,7
|
-аренда помещений
|
120,0
|
0,0
|
48,0
|
|
168,0
|
-коммунальные услуги
|
80
|
0,0
|
26,7
|
|
106,7
|
-износ ОС
|
28
|
0,0
|
0,0
|
|
28,0
|
-электороэнергия
|
20,0
|
0,0
|
6,7
|
|
26,7
|
-телефон
|
8,0
|
0,0
|
2,7
|
4,0
|
14,7
|
-списание в пределах норм естественной убыли
|
10,1
|
5,1
|
3,4
|
|
18,5
|
-командировочные расходы
|
17,6
|
10,0
|
5,9
|
|
33,5
|
-прочее
|
0,0
|
0,0
|
30,0
|
50,0
|
80,0
|
Прибыль от реализации
|
197,1
|
243,3
|
148,1
|
589,8
|
1178,2
|
Внереализационные доходы
|
|
|
|
|
0,0
|
Внереализационные расходы, в т.ч.
|
20,5
|
0,0
|
0,0
|
1,2
|
20,5
|
-налог на имущество
|
2,8
|
0,0
|
0,0
|
1,2
|
2,8
|
-транспортный налог
|
4,5
|
0,0
|
|
0,0
|
4,5
|
-прочие внереал-ные расходы
|
13,2
|
|
|
|
13,2
|
Прибыль балансовая
|
176,6
|
243,3
|
148,1
|
588,6
|
1157,7
|
Налог на прибыль
|
42,4
|
58,4
|
35,5
|
141,3
|
277,8
|
Чистая прибыль
|
134,2
|
184,9
|
112,5
|
447,3
|
879,8
|
Капитальные вложения
|
|
0,0
|
|
60,0
|
60,0
|
Единовременные затраты, включенные в себестоимость
|
|
|
30,0
|
50,0
|
80,0
|
Срок действия
|
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
Чистый доход
|
|
924,4
|
562,7
|
2176,6
|
3663,7
|
Срок окупаемости
|
|
0,0
|
0,3
|
0,2
|
0,19
|
Численность персонала
|
9
|
4
|
2
|
0
|
15
|
Таблица 5
Технико-экономические показатели деятельности
ООО «СЕРВИС-АВТО»
ПОКАЗАТЕЛЬ
|
ед.измер.
|
2003
|
2004
|
прирост в %
|
Товарооборот без НДС
|
тыс.руб
|
8850,2
|
18865,3
|
113%
|
Товар в закупочных ценах
|
тыс.руб
|
7080,1
|
14828,2
|
109%
|
Наценка
|
тыс.руб
|
1770,0
|
4037,1
|
128%
|
Издержки обращения
|
тыс.руб
|
1573,0
|
2858,9
|
82%
|
Прибыль от реализации
|
тыс.руб
|
197,1
|
1178,2
|
498%
|
Внереализационные расходы
|
тыс.руб
|
20,5
|
20,5
|
0%
|
Балансовая прибыль
|
тыс.руб
|
176,6
|
1157,7
|
556%
|
Налог на прибыль
|
тыс.руб
|
42,4
|
277,8
|
556%
|
Чистая прибыль
|
тыс.руб
|
134,2
|
879,8
|
556%
|
Удельная рентабельность
|
%
|
2,0%
|
6,1%
|
4,1%
|
Уровень наценки
|
%
|
25,0%
|
27,2%
|
8,9%
|
Среднесписочная численность работающих
|
чел.
|
9,0
|
15,0
|
67%
|
Фонд оплаты труда
|
тыс.руб
|
777,6
|
1327,2
|
71%
|
Среднемесячная зарплата работающих
|
тыс.руб/мес
|
7,2
|
7,4
|
2%
|
Среднемесячный товарооборот на одного работающего
|
тыс.руб/чел
|
81,9
|
104,8
|
28%
|
Планируемый срок действия проекта
|
лет
|
|
5,0
|
|
Планируемые инвестиции
|
тыс.руб
|
|
60,0
|
|
Экономический эффект
|
тыс.руб
|
|
3663,7
|
|
|
