опасность преступления, предусмотренного ст. 1741 УК, состоит в том, что оно нарушает установленный законом порядок осуществления экономической деятельности, а также обеспечивает функционирование и сокрытие организованной преступности.
Объектом преступления являются интересы экономической деятельности государства, связанные с финансовыми операциями или иными сделками в отношении денег или иного имущества.
Предметом преступления могут быть денежные средства или иное имущество, приобретенные виновным в результате совершения им преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК РФ, ответственность по которым установлена указанными статьями.
Согласно ч. 1 ст. 1741 УК легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, может быть осуществлена:
1) посредством совершения с этим имуществом финансовых операций и других сделок;
2) в результате использования указанных средств для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
Содержание финансовых операций и других сделок такое же, как и применительно к ст. 174 УК. Под использованием денежных средств или иного имущества, приобретенных заведомо преступным путем, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности понимается передача (вложение) указанных средств или имущества в создание или функционирование законной коммерческой или какой-либо иной организации.
Преступление считается оконченным с момента совершения финансовой операции или другой сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, либо с момента использования указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
С субъективной стороны преступление характеризуется виной в форме прямого умысла: виновный сознает, что совершает в крупном размере финансовую операцию или другую сделку с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными в результате совершения им преступления, либо осознает, что использует указанные средства для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, и желает совершить такие действия.
Целью действий виновного при легализации является стремление придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения им преступления (ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г.).
Мотив этого преступления не влияет на квалификацию деяния, но может быть учтен судом при назначении наказания.
Субъектом преступления являются лица, достигшие 16-летнего возраста, принимавшие участие в совершении финансовой операции или другой сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными в результате совершения ими преступления, либо использующие указанные средства для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
Статья 1741 УК предусматривает три вида рассматриваемого преступления: основной (ч. 1), квалифицированный (ч. 2) и особо квалифицированный (ч. 3 и ч. 4). Содержание квалифицирующих и особо квалифицирующих признаков полностью совпадает с соответствующими признаками ч. 2, ч. 3 и ч. 4 ст. 174 УК.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ)
Заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, наказываются.
Объектом преступления являются интересы законного имущественного оборота, правила приобретения имущества.
Предметом преступления является имущество, т.е. объект гражданского права, могущий быть объектом права собственности (вещи, деньги, ценные бумаги, энергия). Может быть предметом преступления и имущество, изъятое из гражданского оборота или ограниченное в нем.
Индивидуальная определенность имущества, т.к. именно оно должно быть добыто преступным путем (а не за счет него). Судебная практика не исключает возможности признания предметом данного преступления наличных денег. Имущество добыто преступным путем, т.е. появилось у одной из сторон сделки в результате совершения им преступления (до преступления данного имущества не было).
Объективная сторона состава преступления выражена в действиях. Речь идет о совершении сделки с имуществом в двух альтернативных формах:
а) приобретение, т.е. получение имущества в свое владение, пользование или распоряжение (покупка, мена, принятие в качестве оплаты, получение в дар, получение в пользование (включая аренду), в доверительное управление, получение в залог с передачей имущества залогодержателю и т.п.);
б) сбыт, т.е. передача имущества во владение, пользование или распоряжение другого лица (продажа, мена, передача в качестве оплаты, дарение, передача в долг, залог с передачей имущества залогодержателю, передача в пользование (включая аренду), в доверительное управление).
Совершение соответствующей сделки должно быть заранее не обещано лицу, совершившему (участвовавшему в совершении) соответствующее преступление (иначе имеет место пособничество в совершении соответствующего преступления).
Заранее обещанным приобретение или сбыт будут считаться:
если было прямое обещание виновному до момента совершения соответствующего преступления (в том числе при подготовке); если были действия, дающие основание преступнику рассчитывать на то, что соответствующее лицо будет приобретать у него (сбывать) добытое преступным путем имущество, в том числе при прежнем систематическом приобретении (сбыте).
Преступление окончено с момента фактического получения во владение (при приобретении) или передачи (при сбыте) соответствующего имущества. Заключение «договора» о приобретении или сбыте, предварительное получение (передача) встречного исполнения, перемещение имущества к месту передачи образует покушение на преступление.
Субъективная сторона выражается в умысле, т.е. лицо сознает, что приобретает (сбывает) имущество, достоверно (заведомо) зная, что соответствующее имущество добыто преступным путем. Лицо не обязательно должно знать, кто являлся исполнителем преступления.
Субъектом преступления может быть вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Не являются субъектами преступления лица, участвовавшие (непосредственно совершившие или действовавшие как иные соучастники) в совершении того преступления, в результате которого было добыто имущество.
Квалифицирующие признаки (ч. 2): группой лиц по предварительному сговору, в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере.
Особо квалифицирующие признаки (ч. 3): организованной группой с использованием лицом своего служебного положения. Лицо имеет полномочия или возможности, облегчающие приобретение или сбыт имущества (в основном, торговые, закупочные организации, а также использующие соответствующее имущество в производственном цикле); полномочия же, в основном, связаны с представительством интересов организации в гражданских отношениях, непосредственным осуществлением операций в организации по закупке или сбыту имущества.
Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)
Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается.
Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, наказываются.
Объектом преступления являются правила кредитования в хозяйственной деятельности. Дополнительным объектом являются имущественные интересы кредитных организаций (кредиторов), государства.
В разных частях статьи предусмотрены 2 разных состава преступления.
Ч. 1. Предмет преступления. Кредит - денежные средства (наличные или безналичные), передаваемые банком или кредитной организацией, имеющей лицензию ЦБР, другому лицу на условиях срочности и возвратности (ст. 819 ГК РФ). Льготные условия кредитования - более выгодные для получателя кредита условия договора, нежели установленные (предлагаемые) кредитной организацией в отношении неопределенного круга лиц. Такие общие правила кредитования определяются кредитной организацией самостоятельно (во внутренних актах, типовых договорах). К существенным условиям кредитного договора относятся сумма кредита, срок (сроки) возврата, процентная ставка за пользование кредитом, а также условия, согласование по которым должно быть достигнуто между сторонами по заявлению одной из сторон.
Объективная сторона состава преступления. Деяние состоит в получении кредита (льготных условий кредитования), т.е. реальном получении денежных средств либо закреплении льготных условий в договоре. Должен иметь место специальный способ - предоставление кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии (вариант обмана). Информация может предоставляться устно, письменно или на ином носителе. К информации о хозяйственном положении или финансовом состоянии должника относятся сведения о правосубъектности должника, о видах осуществляемой деятельности, о конкурентоспособности на рынке, о размере оборотов (выручки), о размерах активов и пассивов, их структуре и т.п.). Выдача кредита (получение льготных условий кредитования), т.е. принятие полномочным должностным лицом кредитной организации решения, должна быть обусловлена именно предоставлением указанной информации. По существу обман направлен на создание видимости наличия тех обстоятельств, с которыми правила кредитования кредитной организации связывают возможность принятия решения о выдаче кредита. Должно наступить общественно опасное последствие в виде крупного ущерба (материальный состав). По характеру, в основном, причиняется имущественный ущерб (хотя, очевидно, дополнительно могут учитываться и иные негативные изменения, например, банкротство кредитора, сокращение работников и т.п.). По размеру ущерб должен быть крупным – 250 тыс. руб.
Субъективная сторона - умысел (чаще косвенный), т.е. лицо сознает, что получает кредит (льготные условия кредитования) в результате предоставления ложной информации, предвидит возможность нанесения крупного ущерба, и желает или сознательно допускает нанесение такого ущерба. При этом у лица на момент незаконного получения кредита должно отсутствовать намерение не возвращать сумму кредита (хотя бы частично), т.к. в противном случае будет иметь место мошенничество (ст.159 УК РФ).
Субъект преступления – специальный. Преступление может быть совершено: индивидуальным предпринимателем, т.е. лицом, зарегистрированным в таком качестве в установленном законом порядке; если кредит получает лицо, которое выдает себя за индивидуального предпринимателя (состав преступления, предусмотренный ст. 176 УК РФ, отсутствует); руководителем организации.
Ч. 2. Предмет преступления - государственный целевой кредит - передаваемые государством в рамках определенного обязательства имущественные ценности, т.е. также передаваемые на возвратной и срочной основе наличные или безналичные денежные средства. Не может быть применена ст. 176 УК РФ в случаях, когда с государством (в лице его органов) имеют место отношения займа, лизинга, факторинга, гарантии, поручительства, налогового кредита и инвестиционного налогового кредита, предоставление бюджетных средств на безвозвратной основе (в виде субсидий и т.п.). Кредит является государственным, т.е. выдается за счет государственных (бюджетных) средств (к государственным могут быть отнесены средства бюджетов и внебюджетных фондов федерального уровня или уровня субъектов федерации). Общие условия предоставления государственных кредитов установлены Бюджетным кодексом РФ, которые конкретизируются при утверждении бюджетов на соответствующий год. Под целевым государственным кредитом понимается кредит, для которого в договоре определена цель использования полученных кредитных средств.
Объективная сторона состава преступления - альтернативные формы деяния:
а) Незаконное получение кредита означает фактическое получение предмета кредита при отсутствии к тому юридических оснований (у лица нет права на получение кредита, кредит предоставлен в нарушение каких-либо из установленных требований, нарушен порядок получения кредита). Очевидно, возможны 2 способа незаконного получения кредита: путем обмана, т.е. путем сообщения ложной информации либо несообщения требуемой от получателя информации; путем использования служебного положения лицом, принимающим решение о выдаче кредита (т.е. должностного лица государственного органа, сотрудника кредитной организации, через которую выдается кредит и т.п.); в таком случае у лица, принимающего решение о выдаче кредита, нет представления о законности выдачи кредита, поэтому он является соисполнителем в преступлении, предусмотренном ч. 2 ст. 176 УК РФ.
б) Использование кредита не по прямому назначению означает использование полученных в кредит денежных средств или товаров не на те цели, которые определены соответствующим нормативным актом и (или) кредитным договором.
Для обеих форм деяния обязательным признаком является наличие последствия в виде крупного ущерба (материальный состав).
Субъективная сторона - умысел (чаще косвенный). На момент незаконного получения кредита должно отсутствовать намерение не возвращать сумму кредита, т.к. в противном случае будет иметь место мошенничество (ст.159 УК РФ) или растрата (ст.160 УК РФ).
Субъект преступления - вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Если кредит получается организацией, то субъектом будет лицо, которое принимает решение о получении кредита или о распоряжении полученными средствами.
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
(ст. 177 УК РФ)
Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг, после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, наказывается.
Объектом преступления является порядок расчетов в хозяйственном и ином гражданском обороте, имущественные интересы кредитора. Дополнительным объектом является порядок исполнения судебных актов.
Объективная сторона состава преступления выражена в бездействии.
У лица имеется кредиторская задолженность в одной из 2 форм:
а) Кредиторская задолженность в крупном размере - обязательство (долг) соответствующего лица по уплате денежных средств (денежное обязательство). Основаниями возникновения денежного обязательства могут быть договоры и иные сделки; причинение вреда (в том числе морального), неосновательное обогащение или сбережение имущества и др. К кредиторской задолженности могут быть отнесены и причитающаяся к уплате сумма процентов за пользование кредитом (займом), в том числе косвенным. Подлежащие уплате за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства неустойки (штрафы, пеня, иные санкции) не входят в состав кредиторской задолженности. Не могут быть отнесены к кредиторской задолженности суммы, причитающиеся с лица по обязательствам, не носящим гражданско-правового характера: налоги и иные обязательные платежи в бюджет, уголовные и административные санкции (штрафы), обязательства из трудовых и семейных отношений.
б) Подлежащая оплате ценная бумага. Ценная бумага - это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Оплата ценной бумаги - расчеты денежными средствами, обязанность осуществления которых вытекает из самого содержания ценной бумаги (речь не идет об оплате ценной бумаги при ее передаче).
Обязательно должно иметь место вступивший в законную силу судебный акт (решение суда общей юрисдикции, судебный приказ, решение арбитражного суда, приговор суда по уголовному делу в части гражданского иска, решение третейского суда, мировое соглашение, утвержденное судебным актом), которым взыскана соответствующая задолженность. Акт вступил в законную силу, т.е. истек срок на обжалование не вступившего в законную силу судебного акта (если акт не был обжалован) или акт оставлен без изменения вышестоящей судебной инстанцией.
Злостность уклонения от погашения кредиторской задолженности или оплаты ценных бумаг образует создание каких-либо препятствий для принудительного исполнения судебного акта. Необходимо, чтобы было возбуждено исполнительное производство и истек срок для добровольного исполнения судебного акта. О злостности может идти речь лишь при сокрытии доходов или имущества, на которые может быть обращено взыскание (путем сокрытия места нахождения имущества или его принадлежности, отсутствия учета, сокрытия учетных или правоустанавливающих документов, заключения фиктивных договоров и т.п.).
Преступление окончено с момента появления признака злостности у уклонения от погашения (длящееся преступление).
Субъективная сторона – умысел, т.е. лицо сознает, что не исполняет соответствующее обязательство при наличии вступившего в силу судебного акта со злостным нарушением процедуры его исполнения.
Субъектом преступления могут быть: по обязательствам граждан - вменяемые лица, достигшие 16 лет; в отношении обязательств организаций - руководители организаций.
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ)
Собирание сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом, наказывается.
Объектом незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, является установленный законом порядок, обеспечивающий сохранение в тайне сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.
Объективная сторона незаконного получения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, заключается в собирании таких сведений путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом (ч. 1 ст. 183 УК).
Под собиранием понимается получение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, совершенное путем похищения документов, подкупа или угроз или иным незаконным способом.
Похищение документов, содержащих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, охватывает все формы незаконного изъятия и завладения виновным указанными документами. Оно может быть произведено тайно, открыто, с применением обмана или насилия в отношении лиц, владеющих такой тайной.
Подкуп предполагает получение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, путем вручения лицу, владеющему этими сведениями, денег, ценных бумаг, иного имущества либо путем оказания ему услуг имущественного характера.
Угроза как способ собирания сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, выражается в угрозе совершения в отношении лиц, владеющих такой тайной, каких-либо действий насильственного характера (например, угроза убийством, причинением тяжкого или средней тяжести вреда здоровью).
К иным незаконным способам собирания сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, относится, например, использование подслушивающих устройств.
Преступление считается оконченным с момента, когда виновный совершил какое-либо действие по собиранию сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, независимо от наступления последствий, например, путем кражи завладел документом, в котором содержатся сведения, составляющие эту тайну.
С субъективной стороны преступление совершается с прямым умыслом. Виновный сознает, что собираемые им сведения путем, например, похищения соответствующих документов, составляют коммерческую, налоговую или банковскую тайну, и желает это деяние совершить.
Субъектом преступления может быть любое лицо, достигшее 16-летнего возраста, не владеющее коммерческой, налоговой или банковской тайной.
В ч. 2 ст. 183 УК в качестве самостоятельного состава преступления выделяется незаконное разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, без согласия их владельца лицом, которому она была доверена или стала известна по службе или работе.
Объективная сторона преступления заключается в незаконном разглашении или использовании сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, без согласия их владельца.
Разглашение означает предание огласке сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, которые без согласия их владельца стали известны посторонним лицам. Это могут быть любые лица, по характеру выполняемой работы имеющие доступ к таким сведениям. Форма разглашения сведений не имеет значения для квалификации. Обычно эти сведения предаются огласке посторонним лицам в устной форме. Но возможны и другие формы, например, показ постороннему лицу какого-либо документа, в котором содержатся такие сведения.
Использование сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, предполагает употребление их для занятия любой экономической деятельностью.
|
