Программа дисциплины «Налоговое право» для специальности 030501. 65 «Юриспруденция» подготовки специалиста, для направления 030500. 62 «Юриспруденция» подготовки бакалавра

8. Образовательные технологии

• 
  обсуждение вопросов планов семинарских занятий;
  
• 
  доклады в устной форме и в форме презентаций;
  
• 
  проверочные работы по знанию терминологии.
  

9. Оценочные средства для текущего контроля и аттестации студента

1. 
   Налоговая система РФ
   
2. 
   Виды налогов и сборов
   
3. 
   Функции налогов
   
4. 
   Налоговая политика государства
   
5. 
   Эволюция налогообложения в России
   
6. 
   Понятие и место налогового права в системе права России.
   
7. 
   Предмет налогового права
   
8. 
   Метод налогового права
   
9. 
   Система налогового права
   
10. 
    Источники налогового права
    
11. 
    Принципы налогового права
    
12. 
    Методы налогообложения
    
13. 
    Налоговые правоотношения: понятие и состав
    
14. 
    Субъекты налоговых правоотношений
    
15. 
    Права и обязанности налоговых органов
    
16. 
    Права и обязанности налогоплательщиков
    
17. 
    Налоговые агенты: правовой статус
    

18. 
    Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов
    
19. 
    Институт представительства в налоговых правоотношениях
    
20. 
    Налоговая отчетность. Налоговая декларация.
    
21. 
    Налоговая тайна
    
22. 
    Общая характеристика налогового контроля
    

23. 
    Формы налогового контроля
    
24. 
    Методы налогового контроля
    
25. 
    Документы налогового контроля.
    
26. 
    Виды налогового контроля
    
27. 
    Налоговая проверка как основная форма налогового контроля
    
28. 
    Понятие налогового правонарушения и налогового преступления
    
29. 
    Виды налоговых правонарушений и преступлений
    
30. 
    Состав налогового правонарушения
    
31. 
    Ответственность за нарушение налогового законодательства.
    
32. 
    Обстоятельства исключающие привлечение лица к налоговой ответственности, смягчающие ответственность и отягчающие ответственность
    

33. 
    Правовая характеристика налога на добавленную стоимость
    
34. 
    Правовая характеристика налога на прибыль организаций
    
35. 
    Правовая характеристика акцизов
    
36. 
    Правовая характеристика налога на имущество организаций
    
37. 
    Правовая характеристика налога на доходы физических лиц
    
38. 
    Правовая характеристика налога на имущество физических лиц
    
39. 
    Сбор за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
    
40. 
    Правовая характеристика транспортного налога
    
41. 
    Правовая характеристика земельного налога
    
42. 
    Правовая характеристика водного налога
    
43. 
    Правовая характеристика налога на добычу полезных ископаемых
    
44. 
    Правовая характеристика налога на игорный бизнес
    
45. 
    Правовая характеристика государственной пошлины
    
46. 
    Правовая характеристика единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности
    
47. 
    Правовая характеристика упрощенной системы налогообложения
    
48. 
    Правовая характеристика единого сельскохозяйственного налога
    
49. 
    Патентная система налогообложения
    
50. 
    Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
    

1. 
   Налоги – атрибут государства
   
2. 
   Налоговая политика государства
   
3. 
   Роль налогов в формировании бюджетов всех уровней
   
4. 
   Нужно ли вводить в России прогрессивное налогообложение
   
5. 
   Малый бизнес в сфере налогообложения: реалии и перспективы
   
6. 
   Функции налога: единство и противоречия
   
7. 
   Налоговая мораль: проблемы воспитания налоговой культуры в России
   
8. 
   Налог на роскошь: быть ли ему в России?
   

10. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

2. 
   Основная литература:
   

1. 
   Боргдорф Р. Учет платежеспособности при взимании налога. // Налоговое право в решениях Конституционного Суда РФ 2006 года. – М., 2007.
   
2. 
   Борзунова О.А. Налоговый кодекс Российской Федерации от создания до наших дней. – М., 2010.
   
3. 
   Исаев А.А. Очерк теории и политики налогов. – М., 2004.
   
4. 
   Казанцев Н.М. Смысл понятия налогового права в решениях Конституционного Суда Российской Федерации // Налоговое право в решениях Конституционного Суда РФ 2004 года. – М., 2006.
   
5. 
   Кучеров И.И. Теория налогов и сборов (правовые аспекты): Монография – М., 2009.
   
6. 
   Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика. – М., 2006.
   
7. 
   Орлов М.Ю. Десять лекций о налоговом праве России: Учебн. пособие. – М., 2009.
   
8. 
   Порохов Е.В. Теория налоговых обязательств: Учебн. пособие. – Алматы, 2001.
   
9. 
   Соколов А.А. Теория налогов. – М., 2003.
   
10. 
    Цинделиани И.А., Кирилина В.Е., Костикова Е.Г., Мамилова Е.Г.,Шарандина Н.Л. Налоговое право России: Учебник. – М., 2008
    
11. 
    Цветков И.В. Налогоплательщик в судебном процессе: Практич. пособ. по судебной защите. – М., 2004.
    
12. 
    Шепенко Р.А. Налоговое право: конституционные нормы. – М., 2006.
    
13. 
    Щекин Д.М. Налоговые риски и тенденции развития налогового права / Под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2007.
    

10.4 Ресурсы справочно-правовой системы «Консультант плюс»

10.6 Программные средства

11. Материально-техническое обеспечение дисциплины

1. 
   Ноутбук;
   
2. 
   Проектор;
   
3. 
   Экран.