Тема Деньги и их роль в экономике
Скачать 1.56 Mb.
|
| Тема 8. Страхование. Страхование как система финансовой защиты – система экономических отношений , основанная на объединении экономического риска отдельных субъектов и созданная с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним. Страхование – создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов его участников от случайных событий, возникающих как в частной, так и в хозяйственной жизни, которые сопровождаются появлением ущерба. Экономическая сущность страхования заключается в солидарном, замкнутом распределении ущерба между участниками страховой сделки. Экономическое содержание страхования проявляется как совокупность особых перераспределительных отношений по поводу формирования за счет денежных взносов участников целевых страховых фондов и их использования для возмещения ущерба и оказания помощи участникам страхования при наступлении страхового случая. Наличие перераспределительных отношений обусловливает сходство страхования с такой экономической категорией как финансы. Возвратность средств также характерна для такого звена финансовой системы как кредит. Несмотря на наличие общих признаков с другими элементами финансовой системы, страхование, как экономическая категория, имеет свои отличительные особенности.еменами Особенности страхования : - страховые фонды образуются в основном на базе перераспределения финансовых ресурсов, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода; - движение денежной формы стоимости связано с вероятностью наступления страхового случая и реализуется при наличии ущерба, нанесенного страхователю; - ущерб перераспределяется только между участниками страхования в рамках создаваемого страхового фонда; - страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущербов по территории и во времени; - средства страхового фонда подлежат возврату, но, в отличие от кредита, выплаты страхового возмещения производятся только при наступлении страхового случая и в размерах, оговоренных в соответствующих документах. - финансы всегда представляют собой денежные отношения, а страхование может быть натуральным. Страховой фонд – резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. В данном случае денежная форма является более предпочтительной, т.к. обеспечивает расширение возможностей использования средств фонда. В РФ существуют 3 основные формы страхового фонда : 1. Государственные страховые фонды. Включают в себя фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Используются в соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан в случае потери трудоспособности, достижения пенсионного возраста и других, предусмотренных законом случаях. Сюда же можно отнести централизованный страховой фонд, который образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной форме и находится в распоряжении Правительства РФ. 2. Фонды самострахования – создаются домашними хозяйствами, предприятиями и организациями в виде резервных, страховых фондов, фондов риска в денежной и натуральной форме. Эти фонды создаются главным образом на добровольной основе за исключением акционерных обществ, для которых законодательно установлена обязанность создания резервных фондов в размере уставного капитала. 3. Фонды страховщика (страховых организаций) – создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов; существуют только в денежной форме. Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков, страховых брокеров и страховых актуариев по страхованию, перестрахованию и взаимному страхованию. Цель страховой деятельности – обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ, муниципальных образований при наступлении страхового случая. Задачи страхового дела : - проведение единой государственной политики в сфере страхования; - установление принципов и механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ. Функции страхования :
Страховщик – специализированная организация, юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности и производящее страхование, перестрахование, взаимное страхование. Страховщик заключает договор страхования и принимает на себя ответственность по несению риска, т.е. принимает на себя обязанность по возмещению ущерба. Перестраховщик – страховая организация, которая перестрахует объекты, т.е. защищает интересы другого страховщика. Страхователь – физическое или юридическое лицо, заключившее договор страхования и уплачивающее страховые взносы. Выгодоприобретатель – физическое или юридическое лицо, назначаемое страхователем для получения страховых выплат по договорам страхования. Застрахованный. В личном страховании – физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого является объектом страховой защиты. В имущественном страховании – физическое или юридическое лицо, в отношении которого заключен договор страхования. Объекты страхования – имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и т.п. Субъекты страхового дела – страховые организации, общества взаимного кредитования, страховые брокеры и страховые актуарии. Страховой полис – документ, удостоверяющий факт страхования. Страховое событие – событие, указанное в договоре страхования, по поводу наступления которого заключен договор. Страховой случай – фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения. Страховой ущерб – ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая. Страховое возмещение – сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю. Страховой взнос (страховая премия) – плата за страхование, предназначенная для формирования страхового фонда и уплачиваемая в силу закона при обязательном страховании или по условиям договора в добровольном страховании. Страховой тариф – ставка страхового взноса или выраженный в рублях страховой взнос (страховая премия), уплачиваемая с единицы страховой суммы. Страховой риск – вероятность наступления страхового случая. Страховая сумма – размер денежных средств, на который фактически застрахован объект страхования. Страховой фонд – фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для целей страхования. Срок страхования – временной период, на который застрахованы объекты страхования. Время, в течение которого действует страховая ответственность страховщика, т.е. его обязанность сделать страховую выплату при наступлении страхового случая. Сострахование – совместное страхование несколькими страховщиками одного объекта страхования. Страховые резервы – фонды, обеспечивающие исполнение обязательств страховщика по страхованию и перестрахованию, используемые исключительно для страховых выплат. Страховая выплата – сумма денег, выплачиваемая страховщиком страхователю (застрахованному, выгодоприобретателю) по условиям договора страхования при наступлении страхового случая. Договор страхования – соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса. Актуарные расчеты – процесс, в ходе которого определяется себестоимость и стоимость страховой услуги. Страховые актуарии – граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. С помощью актуарных расчетов определяется тарифная ставка – цена страхового риска и других расходов страховщика. Совокупность тарифных ставок – тариф. Тарифная ставка – 2 вида : Брутто – ставка - ставка, по которой заключен договор страхования. Нетто-ставка – цена страхового риска, идет на создание фонда выплат страхователю. Брутто – ставка = нетто-ставка + нагрузка. Нагрузка включает в себя : А. Расходы по организации и проведению страхового дела (организационные, активизационные расходы по привлечению страхователей через страховых агентов, инкассационные расходы по обслуживанию наличного денежного оборота, ликвидационные расходы – по ликвидации ущерба, управленческие расходы). Б. Отчисления в запасные фонды. В. Прибыль страхового общества. Страхование классифицируется: По целям страховой деятельности – коммерческое и некоммерческое страхование. Коммерческое страхование – первичное или прямое страхование, сострахование, перестрахование. По уровням защиты – страхование от отраслевого риска, от риска предприятия, индивидуального риска (за счет собственных средств граждан). По отраслям страхования – страхование личное (страхование жизни, пенсий, медицинское, от несчастных случаев), имущественное (страхование материальных ценностей, имущественных прав, капитала; страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов) и страхование гражданской ответственности (страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору). Страхование ответственности за причинение вреда: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта; предприятий – источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми рабочими и служащими, профессиональной ответственности лиц – врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т.д., ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по договору – охватывают ответственность за любые договорные отношения сторон : договоры поставок, перевозки, контрактации и т.д. По объему страховой ответственности – обязательное и добровольное. Обязательное страхование – пассажиров, сотрудников милиции, внешней разведки, военнослужащих, сотрудников налоговых инспекций, космонавтов и др. По классу страхования – огневое, транспортное, инженерное и т.д. По форме организации – групповое и индивидуальное. По ориентации страховых интересов – ориентированное на запросы семьи и предпринимательских структур. Страхование предпринимательских рисков включает страхование на случай неполучения прибыли, снижения рентабельности, образования убытков, неполучения платежа, упущенной выгоды, простоев оборудования и т.д. Системы страхования :
Q = T * S/W ; где Q – страховое возмещение S - страховая сумма по договору W – рыночная оценка объекта страхования T - фактическая сумма ущерба. 3. Страхование по системе первого риска. Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не более страховой суммы. 4. Система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы – показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности. 5. Страхование по восстановительной стоимости. Страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида (страховые взносы выше). В страховых договорах может использоваться франшиза, т.е. личное участие страхователя в покрытии ущерба. Устанавливается в рублях или в процентах к страховой сумме или сумме ущерба. Выгодна и страхователю, и страховщику. Страхователь получает скидки со страхового тарифа. Страховщик перекладывает часть ущерба на страхователя.. Франшиза – 2 вида : Условная (невычитаемая) франшиза. Страховщик освобождается от ответственности за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб полностью. Безусловная (вычитаемая) франшиза. Страховое возмещение всегда равно ущербу за минусом безусловной франшизы. Страховой рынок – рынок, на котором объектом купли-продажи является страховая услуга. Покупатели страховой услуги – любые юридические или физические лица, если это не противоречит условиям страхования. Продавцы страховой услуги : - прямые страховщики – страховые компании; - перестраховщики; - объединения страховщиков (союзы и ассоциации). Кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Пул – организация страховщиков или перестраховщиков, принимающая на себя особые виды рисков (атомные, военные, авиационные и др.), исходя из солидарной ответственности всех участников. Пул действует на основании договора простого товарищества без образования юридического лица. Общество взаимного страхования – организация некоммерческого типа, созданная на основе добровольного соглашения между юридическими лицами для страховой защиты имущественных интересов. Посредники на страховом рынке – страховые агенты и страховые брокеры. Страховой брокер – индивидуальный предприниматель, физическое или юридическое лицо, резидент. Брокер не обязан получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр страховых брокеров. Страховой агент – физическое или юридическое лицо, резидент, осуществляющий свою деятельность на основании гражданско-правового договора. Действует от имени и по поручению страховщика, должен иметь его доверенность. Отличия между брокером и агентом : - брокер – предприниматель, агент – не всегда; - агент действует от имени и по поручению страховщика, а брокер – от своего имени (хотя тоже по поручению); - агент выполняет поручения страховщика, брокер может выполнять поручения и страховщика, и страхователя (за комиссионное вознаграждение). Особенность источников формирования капитала страховой организации – высокая доля привлеченных средств. Установленный минимальный размер уставного капитала страховой организации зависит от видов страхования, которые эти организации осуществляют (рисковые виды страхования, все виды страхования, перестрахование). |
Похожие:
 | Тема урока: «Что такое деньги» «деньги, обмен, бартер, купля продажа, лицевая сторона монеты, оборотная сторона, номинал, легенда, нумизматы»; учить понимать роль... | | Департамент Образования города Москвы Московская городская научно-практическая... Нейронные сети. Их применение, роль и значимость в современной и будущей экономике |
 | Тема: Роль государства в экономике Мурзагареева Гульнара Рамиловна учитель истории и обществознания высшей категории | | Тема урока «Роль государства в экономике» Автор: учитель истории и обществознания мобу сош №1 г. Свободного Завезёнова Татьяна Григорьевна |
| Экономика и ее роль в жизни общества. Основные экономические системы.... Апологетика в XIX-XX вв. (Эпоха великих германских философов и больших достижений науки) | | Что такое деньги и как они возникли Итак, деньги пришли на смену натуральному обмену, когда люди просто обменивались между собой товарами. Деньги оказались очень удобной... |
| Российской федерации Целями освоения дисциплины (модуля) является изучение исторически различных теорий конкуренции, а также ее развитие в современной... | | Тема урока : "Вышивка бисером" России. Он включает общие представления об экономике как хозяйстве и науке, об экономике семьи, фирмы и государства, в том числе... |
| Конспект занятия по бисероплетению. Тема: «Весенняя сказка» России. Он включает общие представления об экономике как хозяйстве и науке, об экономике семьи, фирмы и государства, в том числе... | | «Что нельзя купить за деньги?» Обычно люди думают, что все можно купить за деньги! Но, все же будучи ребенком, я уверен, что они ошибаются. Хочу привести примеры,... |
| Рабочая программа дисциплины «Деньги, кредит, банки» Данный курс будет формировать у будущих специалистов теоретические и практические знания в области денежного обращения, кредита,... | | Конспект урока обслуживающего труда Тема: Бисероплетение. «Букет колокольчиков» России. Он включает общие представления об экономике как хозяйстве и науке, об экономике семьи, фирмы и государства, в том числе... |
| «нейронные сети. Их применение, роль и значимость в современной и будущей экономике» Нейронные сети. Их применение, роль и значимость в современной и будущей экономике | | Деньги это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой... ... |
| Методические указания по изучению модуля «Деньги» курса «Деньги,... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Темы вашего учебного проекта Целью работы является углубление знаний в области денежного обращения, сущности и функций денег. В современной экономике деньги являются... |
