Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо с учетом рекомендаций и Прооп впо по специальности «Финансы и кредит»

Скачать 343.82 Kb.

Название	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо с учетом рекомендаций и Прооп впо по специальности «Финансы и кредит»
страница	1/2
Дата публикации	28.12.2014
Размер	343.82 Kb.
Тип	Рабочая программа

100-bal.ru > Финансы > Рабочая программа

1 2

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Финансово-экономический институт

Кафедра финансов, денежного обращения и кредита

Т.И.Данкина

Финансовый менеджмент

Учебно-методический комплекс. Рабочая программа

для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит»

очной и заочной форм обучения

Тюменский государственный университет

2013

Данкина Т.И. Финансовый менеджмент. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализации «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения. Тюмень, 2013, _____ стр.

Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ГОС ВПО с учетом рекомендаций и ПрООП ВПО по специальности «Финансы и кредит».

Рабочая программа дисциплины опубликована на сайте ТюмГУ: Финансовый менеджмент [электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.umk.utmn.ru., свободный.

Рекомендовано к изданию кафедрой финансов, денежного обращения и кредита. Утверждено проректором по учебной работе Тюменского государственного университета.

ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР: С.С.Жукова, к.э.н., доцент, заведующий кафедрой финансов, денежного обращения и кредита.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Цели и задачи курса

Цели изучения дисциплины:

1. формирование у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории управления финансами организации (предприятия);

2. раскрытие сущностных основ взаимодействия теории и практики финансового менеджмента, содержания его традиционных и специальных функций;

3. уяснение роли и значения этого управления в современных условиях.

Основными задачами курса являются:

1. применение ранее полученных знаний об основных понятиях финансового менеджмента к формированию механизмов управления финансовыми ресурсами организации;

2. формирование современного представления об управлении активами и пассивами предприятия;

3. выработка практических навыков расчетов базовых показателей, характеризующих уровень финансовой устойчивости и эффективности предприятия;

4. освоение существующих методик анализа стоимости и структуры капитала;

5. изучение основных подходов к управлению стоимостью компании:

Представленный курс предназначен для подготовки студентов специальности «Финансы и кредит» специализации «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения, тесно связан с другими дисциплинами учебного плана и имеет важное значение в подготовке работников экономической сферы.

Предшествующими дисциплинами для изучения курса «Экономическая теория» являются «Экономический анализ», «Финансовая математика», «Инвестиции», «Бухгалтерский учет», "Финансовый менеджмент: теоретико-практический аспект".

Таким образом, курс позволяет в системе изучить смежные дисциплины, и основан на знаниях студентов, приобретенных ранее в рамках учебного процесса.

Текущий контроль – экзамен, 8 семестр.

2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН КУРСА

Таблица 1.

Тематический план (очная форма обучения)

№	Наименование темы	недели семестра	Виды учебной работы и самостоятельная работа, в час.			Итого часов	Итого количество баллов
№	Наименование темы	недели семестра	Лекции	Семинары	Самост. работа	Итого часов	Итого количество баллов
Модуль 1
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	1-3	6	6	12	24	0-16
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	4-6	6	6	12	24	0-17
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	7-9	6	6	12	24	0-17
	Всего		18	18	36	72	0-50
Модуль 2
4.	Цена и структура капитала	10-12	6	6	12	24	0-17
5.	Управление финансовыми рисками	13-15	6	6	12	24	0-16
6.	Управление стоимостью компании	16-18	6	6	12	24	0-17
	Всего		27	18	36	72	0-50
	Итого (часов)		36	36	72	144	0-100

Таблица 2.1

Тематический план (заочная форма обучения, полная образовательная программа)

№	Наименование темы	Виды учебной работы и самостоятельная работа, в час.			Итого часов
№	Наименование темы	Лекции	Семинары	Самост. работа	Итого часов
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	2	-	22	24
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	2	-	22	24
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	2	2	21	25
4.	Цена и структура капитала	2	-	22	24
5.	Управление финансовыми рисками	1	-	22	23
6.	Управление стоимостью компании	1	2	21	24
	Итого (часов)	10	4	130	144

Таблица 2.2

Тематический план (заочная форма обучения, сокращенная образовательная программа на базе ВПО, СПО)

№	Наименование темы	Виды учебной работы и самостоятельная работа, в час.			Итого часов
№	Наименование темы	Лекции	Семинары	Самост. работа	Итого часов
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	2	-	22	24
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	2	-	22	24
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	2	2	20	24
4.	Цена и структура капитала	2	-	22	24
5.	Управление финансовыми рисками	2	-	22	24
6.	Управление стоимостью компании	2	2	20	24
	Итого (часов)	12	4	128	144

Таблица 3.

Виды и формы оценочных средств в период текущего контроля

Название темы	Устный опрос			Письменные работы				Информа-ционные системы и технологии	Итого количество баллов
Название темы	коллоквиумы	блиц-опрос	ответ на семинаре	контрольная работа	тест	реферат	эссе	другие формы
Модуль 1
1. Финансовые ресурсы и капитал предприятия	-	0-1	0-2	0-2	0-2	0-3	0-4	0-2	0-16
2. Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	-	0-1	0-2	0-3	0-2	0-3	0-4	0-2	0-17
3. Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	-	0-1	0-2	0-3	0-2	0-3	0-4	0-2	0-17
Всего	-	0-3	0-6	0-8	0-6	0-9	0-12	0-6	0-50
Модуль 2
4. Цена и структура капитала	-	0-1	0-2	0-3	0-2	0-3	0-4	0-2	0-17
5. Управление финансовыми рисками	-	0-1	0-2	0-3	0-2	0-3	0-4	0-1	0-16
6. Управление стоимостью компании	-	0-1	0-2	0-3	0-2	0-3	0-4	0-2	0-17
Всего	-	0-3	0-6	0-9	0-6	0-9	0-12	0-5	0-50
Итого	-	0-6	0-12	0-17	0-12	0-18	0-24	0-11	0-100

Таблица 4.

Планирование самостоятельной работы студентов

(очная форма обучения)

№	Модули и темы	Виды СРС		Неделя семестра	Объем часов	Кол-во баллов
№	Модули и темы	обязательные	дополнительные	Неделя семестра	Объем часов	Кол-во баллов
Модуль 1
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	- работа с литературой - свободное описание (эссе) «Финансовые ресурсы и их превращенные формы» - проверочный тест по теме	- составление презентации	1-3	12	0-16
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	- работа с литературой - свободное описание (эссе) «Значение норм, нормативов, лимитов в финансовом управлении» - проверочный тест по теме	- составление презентации	4-6	12	0-17
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	- работа с литературой - эссе «Понятие и принципы экономической эффективности» - проверочный тест по теме	- составление презентации	7-9	12	0-17
	Всего по модулю 1:				36	0-50
Модуль 2
4.	Цена и структура капитала	- работа с литературой - эссе «Управление стоимостью капитала» - проверочный тест по теме	- составление презентации	10-12	12	0-17
5.	Управление финансовыми рисками	- работа с литературой - эссе «Теории экономических рисков» - проверочный тест по теме	- составление презентации	13-15	12	0-16
6.	Управление стоимостью компании	- работа с литературой - эссе «Современные концепции управления стоимостью» - проверочный тест по теме	- составление презентации	16-18	12	0-17
	Всего по модулю 2:				36	0-50
	ИТОГО:				72	0-100

Таблица 5.1

Планирование самостоятельной работы студентов

заочной формы обучения (полная образовательная программа)

№	Модули и темы	Виды СРС		Объем часов
№	Модули и темы	обязательные	дополнительные	Объем часов
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	- работа с литературой - свободное описание (эссе) «Финансовые ресурсы и их превращенные формы»	- составление презентации	22
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	- работа с литературой - эссе «Значение норм, нормативов, лимитов в финансовом управлении»	- составление презентации	22
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	- работа с литературой - эссе «Понятие и принципы экономической эффективности» -выполнение практического задания	- составление презентации	21
4.	Цена и структура капитала	- работа с литературой - эссе «Управление стоимостью капитала»	- составление презентации	22
5.	Управление финансовыми рисками	- работа с литературой - эссе «Теории экономических рисков»	- составление презентации	22
6.	Управление стоимостью компании	- работа с литературой - эссе «Современные концепции управления стоимостью»	- составление презентации	21
	ИТОГО:			130

Таблица 5.2

Планирование самостоятельной работы студентов

заочной формы обучения (сокращенная образовательная программа на базе ВПО, СПО)

№	Модули и темы	Виды СРС		Объем часов
№	Модули и темы	обязательные	дополнительные	Объем часов
1.	Финансовые ресурсы и капитал предприятия	- работа с литературой - свободное описание (эссе) «Финансовые ресурсы и их превращенные формы»	- составление презентации	22
2.	Финансовые пропорции предприятия и основы управления ими	- работа с литературой - эссе «Значение норм, нормативов, лимитов в финансовом управлении»	- составление презентации	22
3.	Оценка финансового состояния и пути достижения финансовой устойчивости	- работа с литературой - эссе «Понятие и принципы экономической эффективности» -выполнение практического задания	- составление презентации	20
4.	Цена и структура капитала	- работа с литературой - эссе «Управление стоимостью капитала»	- составление презентации	22
5.	Управление финансовыми рисками	- работа с литературой - эссе «Теории экономических рисков»	- составление презентации	22
6.	Управление стоимостью компании	- работа с литературой - эссе «Современные концепции управления стоимостью»	- составление презентации	20
	ИТОГО:			128

СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ КУРСА

Тема 1. ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ И КАПИТАЛ ПРЕДПРИЯТИЯ

Денежные средства, финансовые ресурсы и капитал предприятия. Условия превращения финансовых ресурсов в капитал. Финансовые ресурсы и их превращенные формы. Классификации финансовых ресурсов. Собственные финансовые ресурсы. Заемные и привлеченные финансовые ресурсы. Краткосрочные и долгосрочные финансовые ресурсы.

Активы и пассивы предприятия. Классификация активов и пассивов. Устойчивые пассивы. Чистые активы. Взаимосвязь между чистыми активами и акционерным капиталом. Практическое применение показателя "чистые активы" в определении средневзвешенной цены обыкновенных акций.
Тема 2. ФИНАНСОВЫЕ ПРОПОРЦИИ ПРЕДПРИЯТИЯ И ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ

Значение норм, нормативов, лимитов в финансовом управлении. Практическое применение норм, нормативов и лимитов во внутрифирменном планировании. Нормирование оборотных средств: российские и зарубежные подходы. Лимиты как инструменты внешнего и внутреннего регулирования.

Текущие активы: оптимизация размеров и обеспечение корреспонденции с источниками. "Золотое правило" финансирования. "Золотое правило" управления кредиторской задолженностью. Способы поддержания финансового равновесия.
Тема 3. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И ПУТИ ДОСТИЖЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

Информационная база финансового менеджмента. Основные пользователи финансовой отчетности. Источники финансовой информации. Принципы построения финансовой отчетности.

Основные характеристики деятельности предприятия, содержащиеся в балансе и отчете о прибылях и убытках. Значение форм финансовой отчетности в анализе финансового состояния предприятия.

Аналитические коэффициенты, используемые в анализе финансового состояния предприятия. Коэффициенты ликвидности. Коэффициенты управления активами. Коэффициенты управления источниками средств. Коэффициенты рентабельности. Коэффициенты рыночной активности и положения на рынке ценных бумаг.

Понятие и принципы определения экономической эффективности.
Тема 4. ЦЕНА И СТРУКТУРА КАПИТАЛА

Экономическая сущность капитала. Цена капитала и методы ее оценки. Практическое использование показателя "цена капитала". Факторы, оказывающие влияние на цену капитала. Этапы определения цены капитала.

Определение цены основных источников средств. Цена долгосрочных ссуд банка. Стоимость источника "облигационный заем". Определение цены обыкновенного акционерного капитал по модели оценки доходности финансовых активов (САРМ). Определение цены обыкновенного акционерного капитал по модели дисконтированного денежного потока (модель Гордона). Определение цены обыкновенного акционерного капитал методом "доходности облигации компании плюс премия за риск". Определение цены источника "нераспределенная прибыль".

Средневзвешенная цена капитала. Виды оценки стоимости капитала (текущая, целевая, предельная). Традиционный подход к определению оптимальной структуры капитала. Теория Ф.Модильяни и М.Миллера о формировании оптимальной структуры капитала.

Этапы оптимизации структуры капитала.

Тема 5. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ

Сущность и функции финансового риска с позиции классической и неоклассической теории риска. Основные положения классической теории риска. Основные положения неоклассической теории риска. Классификация экономических рисков Дж.Кейнса. Классификация рисков по субъектам, видам и формам проявления.

Методы анализа финансовых рисков. Основные методы качественного анализа рисков. Основные методы количественного анализа рисков. Оценка финансового риска на основе анализа финансового состояния предприятия. Методы и способы снижения уровня рисков.
Тема 6. УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ КОМПАНИИ

Взаимосвязь структуры и стоимости капитала и рыночной стоимости предприятия. Современные концепции управления стоимостью. Управление стоимостью компании: принципы, этапы развития. Стратегии конкурентной борьбы по Майклу Портеру. Сбалансированная система показателей (Balanced Scorecard - BSC). Модель "Пентагон" McKinsey.

Современные технологии оценки в рамках концепции управления стоимостью компании. Методы оценки, базирующиеся на денежных потоках FCF, ECF,CCF (Free Cash Flows, Equity Cash Flows, Capital Cash Flows). Методы оценки и управления стоимостью компании, основанные на концепции EVA (Economic Value Added) – Экономической добавленной стоимости. Методы оценки и управления стоимостью компании, основанные на концепции SVA (Shareholder Value Added) – Акционерной добавленной стоимости.

ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ

Тема 1. ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ И КАПИТАЛ ПРЕДПРИЯТИЯ

1. Денежные средства, финансовые ресурсы и капитал предприятия.

2. Финансовые ресурсы и их превращенные формы.

3. Классификации финансовых ресурсов.

4. Активы и пассивы предприятия.

Тема 2. ФИНАНСОВЫЕ ПРОПОРЦИИ ПРЕДПРИЯТИЯ И ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ

1. Значение норм, нормативов, лимитов в финансовом управлении.

2. Нормирование оборотных средств: российские и зарубежные подходы.

3. Лимиты как инструменты внешнего и внутреннего регулирования.

4. Текущие активы: оптимизация размеров и обеспечение корреспонденции с источниками.

5. "Золотое правило" финансирования.

Тема 3. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И ПУТИ ДОСТИЖЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

1. Информационная база финансового менеджмента.

2. Принципы построения финансовой отчетности.

3. Значение форм финансовой отчетности в анализе финансового состояния предприятия.

4. Аналитические коэффициенты, используемые в анализе финансового состояния предприятия.

5. Понятие и принципы определения экономической эффективности.

Тема 4. ЦЕНА И СТРУКТУРА КАПИТАЛА

1. Экономическая сущность капитала.

2. Цена капитала и методы ее оценки. Определение цены основных источников средств.

3. Определение цены обыкновенного акционерного капитала

4. Виды оценки стоимости капитала (текущая, целевая, предельная).

5. Традиционный подход к определению оптимальной структуры капитала.

6. Теория Ф.Модильяни и М.Миллера о формировании оптимальной структуре капитала.

7. Этапы оптимизации структуры капитала.

Тема 5. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ

1. Сущность и функции финансового риска с позиции классической и неоклассической теории риска.

2. Классификация экономических рисков.

3. Методы анализа финансовых рисков.

4. Основные методы качественного анализа рисков.

5. Основные методы количественного анализа рисков.

6. Оценка финансового риска на основе анализа финансового состояния предприятия.
Тема 6. УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ КОМПАНИИ

1. Взаимосвязь структуры, стоимости капитала и рыночной стоимости предприятия.

2. Современные концепции управления стоимостью.

3. Управление стоимостью компании: принципы, этапы развития.

4. Стратегии конкурентной борьбы по Майклу Портеру.

5. Сбалансированная система показателей (Balanced Scorecard - BSC).

6. Модель "Пентагон" McKinsey.

7. Современные технологии оценки в рамках концепции управления стоимостью компании.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ

1. Финансовые ресурсы и капитал.

2. Финансовые ресурсы и их превращенные формы.

3. Активы и пассивы предприятия.

4. Значение норм, нормативов, лимитов в управлении финансами фирмы.

5. Текущие активы: оптимизация размеров и обеспечение корреспонденции с источниками финансирования.

6. "Золотое правило" финансирования.

7. Принципы построения финансовой отчетности.

8. Финансовая отчетность – информационная база финансового менеджмента.

9. Анализ финансового состояния предприятия.

10. Аналитические коэффициенты.

11. Показатели финансового состояния предприятия.

12. Принятие управленческих решений на основе анализа рентабельности и ликвидности.

13. Использование расширенной формулы Дюпона в анализе рентабельности активов.

14. Понятие и принципы экономической эффективности.

15. Пути достижения финансовой устойчивости предприятия.

16. Цена и структура капитала.

17. Цена капитала и методы её оценки.

18. Определение цены основных источников финансирования.

19. Определение цены заемного капитала.

20. Определение цены облигационного займа.

21. Определение цены обыкновенного акционерного капитала с использованием модели доходности финансовых активов (САРМ).

22. Определение цены обыкновенного акционерного капитала с использованием модели дисконтированного денежного потока (модели Гордона).

23. Определение цены обыкновенного акционерного капитала методом "доходности облигации плюс премия за риск".

24. Модели структуры капитала предприятия.

25. Основные аспекты теории структуры капитала Ф.Модильяни и М.Миллера.

26. Сущность и функции предпринимательских рисков.

27. Теории предпринимательских рисков.

28. Основные аспекты классической теории предпринимательских рисков.

29. Основные аспекты неоклассической теории предпринимательских рисков.

30. Виды предпринимательских рисков.

31. Методы анализа финансовых рисков.

32. Методы количественного анализа рисков.

33. Основные аспекты статистического метода анализа рисков.

34. Основные аспекты оценки вероятности ожидаемого ущерба и минимизации потерь в количественном анализе рисков.

35. Основные аспекты математического метода анализа рисков.

36. Основные аспекты использования дерева решений в анализе рисков.

37. Оценка предпринимательского риска на основе анализа финансового состояния предприятий.

38. Управление финансовыми рисками.

39. Управление стоимостью компании как современная концепция финансового менеджмента.

40. Стоимостной подход как основа управления бизнесом.

ТЕСТЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

1 2

Добавить документ в свой блог или на сайт

	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Учебно-методический комплекс рабочая программа для студентов специальности 080105. 65 «Финансы и кредит»		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Учебно-методический комплекс рабочая программа для студентов специальности 080105. 65 «Финансы и кредит»
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Данкина Т. И. Финансовый менеджмент (продвинутый курс). Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности...		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Коренкова С. И., Скипин Д. Л. Экономический анализ. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105....
	Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Рассмотрено на заседании кафедры математических методов, статистики и информационных технологий в экономике		Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями гос впо... Целью курса является формирование у студентов комплексного представления о функционировании банков на рынке ценных бумаг