Анализ результатов
На основе полученных результатов удалось выяснить, что возраст основной массы клиентов (68%) колеблется от 6 до 16 лет, то есть главными посетителями компьютерного клуба являются школьники.
Диаграмма 1
Также выяснилось, что лишь 24% из числа опрошенных являются постоянными посетителями клуба, из них 96% приходят играть от 3 до 5 раз в неделю.
62% клиентов приходят в клуб только из-за близости места жительства, учебы или работы, в то время как остальную массу людей привлекает высокий уровень обслуживания, под которым понимается не только высокие технические характеристики компьютеров, но и хорошая отделка помещения, наличие кондиционера, барной стойки и прочих элементов сервиса, не имеющих прямого отношения к деятельности клуба. Также выяснено, что требования к сервису не зависят от возраста клиента, что предполагает со стороны персонала одинаково уважительное отношение как к 6-летнему ребенку так и 40-летнему мужчине.
На основе полученных данных о времени посещения клуба и на основе данных, предоставленных самим клубом, удалось составить график загруженности компьютеров в течение обычного и выходного дня.
График 1
Как видно из графика 1, пик загруженности приходится на период времени с 14 до 19 часов. По данным анкетирования в этот период клиенту приходится ждать от 10 до 30 минут, а иногда от 30 и более минут, прежде чем компьютер будет свободен.
Из второго графика видно, что в выходные дни или праздники количество посетителей резко возрастает. Пик приходится на время с 14 до 19 часов и на время с 00 до 8 часов. Но поскольку второй пик активности клиентов запланирован, так как ночное время оплачивается заранее, то досадной задержки, вызываемой необходимостью ожидания компьютера, не возникает.
График 2
В результате исследования как посетителей, так и персонала клуба, удалось составить своеобразный рейтинг игр, где также указан жизненный цикл товара.
Таблица 4.
Рейтинг игр
№
|
Название игры
|
Жанр
|
ЖЦТ
|
1
|
Counter-strike
|
Action
|
зрелость
|
2
|
Grand Theft Auto 3
|
Action
|
зрелость
|
3
|
Medal of Honor
|
Action
|
зрелость
|
4
|
Quake 3
|
Action
|
спад
|
5
|
Starcraft 3
|
Интеллект.
|
зрелость
|
6
|
Hitman 2
|
Action
|
внедрение
|
7
|
Max Payne
|
Action
|
спад
|
Таблица 4.
Рейтинг игр (продолжение)
8
|
FIFA 2003
|
Action
|
рост
|
9
|
Red Alert 2
|
Интеллект.
|
спад
|
10
|
Cossacks – European wars
|
Интеллект.
|
спад
|
Из данной таблицы видно, что наибольшим спросом пользуются игры активного жанра, ЖЦТ которых весьма разнообразен, в то время как большинство интеллектуальных игр находятся в периоде спада, то есть устарели.
В ходе исследования также было выяснено, что основная масса школьников посещает клуб в период между 14 и 19 часами, а люди старше 16 лет предпочитают приходить либо рано утром, либо после 19 часов.
У 84% опрошенных родители не одобряют их увлечение компьютерными играми и беспокоятся за их здоровье, но в тоже время 86% клиентов, как это не парадоксально, деньги на компьютерные игры получают от родителей.
Выводы и предложения
Таким образом к основной проблеме клуба, как выяснилось из анкетирования, относится проблема нехватки компьютеров в период с 14 до 19 часов и их относительный простой в остальное время.
Решить данную проблему, на наш взгляд, можно, создав гибкую систему оплаты. То есть, в период с 10 до 14 и с 19 до 00 часов можно снизить цену игрового времени, чтобы привлечь дополнительных клиентов. Или разрешить предварительное бронирование компьютеров на эту часть дня. Однако для нового клуба эти мероприятия будут преждевременными, потому что точно определить загруженность компьютеров до начала работы клуба невозможно.
Поскольку 86% клиентов в финансовом плане зависимы от своих родителей, клубу необходимо наладить хорошие отношения именно с ними. Самое простое, что можно сделать – это предоставить родителям телефонный номер клуба, куда они в любое время могли бы обратится, чтобы поинтересоваться делами своего ребенка.
Другими словами, поскольку рассматриваемый нами клуб относительно невелик, и подавляющее большинство посетителей приходят сюда только из-за близости своего дома, места учебы или работы, то данному клубу, равно как и клубу «Chicago», нет необходимости создавать себе имидж «деловой конторы». Напротив самым подходящим было бы иметь такой образ, который имеет любимое всеми, чистое и опрятное местное кафе, то есть место, где встречаются друзья и хорошо проводят свое время.
Производственный план
Для создания клуба потребуется отапливаемое помещение площадью не менее 30 кв. метров, а также компьютеры, мебель, кондиционер. Поставщиком компьютерного оборудования выступит сервис-центр «Эвита», расположенный по проспекту Абулхаир-Хана 31. Стоимость и характеристика компьютерной техники приведена в таблице 5.
Таблица 5.
Характеристика и стоимость компьютерной техники1
№
|
Наименование
|
Характеристика
|
Количество, шт.
|
Стоимость 1 ед., тг.
|
Общая стоимость, тг.
|
1
|
Процессор
|
Pentium 4 2000/400Mhz/256K 478-PGA
|
20
|
36115
|
722300
|
2
|
Память
|
DIMM 512 Mb DDR SDRAM
|
20
|
17670
|
353400
|
3
|
Винчестер
|
60 Gb
|
20
|
18445
|
368900
|
4
|
Видео
|
64 Mb Ge-F-2 mx-400
|
20
|
6820
|
136400
|
5
|
СD-ROM
|
52 x
|
17
|
6045
|
102765
|
6
|
CD-RW
|
52x/24x/52x LG GCE-8520B
|
3
|
11470
|
34410
|
7
|
SB
|
Creative Live 5.1
|
20
|
6510
|
130200
|
8
|
Монитор
|
15’’ LG 500E
|
20
|
20150
|
403000
|
9
|
Клавиатура
|
AT
|
20
|
1550
|
31000
|
Таблица 5.
Характеристика и стоимость компьютерной техники (продолжение)
10
|
Мышь
|
EasyMouse Genius NetScroll+ PS/2
|
20
|
930
|
18600
|
11
|
Коврик под мышь
|
пластиковый
|
20
|
387
|
7740
|
12
|
Сетевое оборудование
|
E-net HUB 10Base 16-port Genius
|
2
|
11005
|
22010
|
13
|
Сетевая плата
|
Complex RL RF-100TX PCI 100mBs
|
20
|
2325
|
46500
|
14
|
Кабель
|
RG-45
|
20
|
93
|
1860
|
15
|
Модем
|
Acorp 56 K
|
10
|
9455
|
94550
|
16
|
Сетевой фильтр
|
Tripp Lite (5 роз., 3 м.)
|
10
|
1085
|
10850
|
ИТОГО:
|
2484485
|
Помещение будет арендовано у г-на Аринова А.К. По согласованию сторон на договорной основе стоимость аренды за каждый месяц будет равна 20000 тенге. Данное помещение сейчас пустует. Раньше в нем располагался магазин. Само помещение находится в отличном состоянии и не требует ремонта.
Специальную мебель для клуба планируется приобрести в торговом доме «Нурдаулет» на нулевом этаже. Расходы на ее покупку отражены в таблице 6.
Таблица 6.
Расходы на покупку мебели
№
|
Наименование
|
Количество, шт.
|
Стоимость
|
Общая стоимость
|
1
|
Специальные столы
|
11
|
11000
|
121000
|
2
|
Стулья-кресла
|
25
|
3000
|
75000
|
3
|
Вешалка
|
2
|
2000
|
4000
|
|
Итого:
|
200000
|
Помимо этого по требованию городской санитарно-эпидемиологической станции каждый компьютерный клуб должен иметь хорошую вентиляцию, в связи с чем будет приобретен кондиционер. Все остальные необходимые затраты на обустройство клуба «Chicago» показаны в таблице 7.
Таблица 7.
Дополнительные расходы на обустройство клуба «Chicago»
№
|
Наименование
|
Количество, шт.
|
Стоимость
|
Общая стоимость
|
1
|
Кондиционер «LG E-056»
|
1
|
124000
|
124000
|
2
|
Огнетушитель
|
1
|
15000
|
15000
|
3
|
Настенные часы
|
1
|
3000
|
3000
|
4
|
Туалетные аксессуары
|
1
|
5300
|
5300
|
5
|
Осветительные лампы
|
3
|
3000
|
9000
|
6
|
Телефон «Samsung»
|
1
|
3600
|
3600
|
7
|
Компьютерные диски
|
22
|
500
|
11000
|
|
ИТОГО:
|
170900
|
Планируемы затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:
Регистрация ТОО – 2 недели
Найм работников – 1 неделя
Закупка и сборка мебели – 2 дня
Закупка и установка оборудования – 3 дня
После закупки мебели и оборудования планируется следующие их расположение в помещении клуба (см. рис.1).
Рис.1. Схема расположения компьютеров и мебели
Организационный план
Как уже упоминалось выше для успешной работы клуба необходимы: директор, бухгалтер, 3 оператора компьютерного зала, 2 охранника, уборщица. Организационную структуру ТОО «Chicago» можно представить следующим образом:
Рис.2. Организационная структура ТОО «Chicago»
Директором клуба по решению общего собрания учредителей будет являться Кужахметов Н.Б. В его основные обязанности входит:
Организация работы клуба таким образом, чтобы получать максимальную прибыль при минимальных издержках времени и капитала;
Планирование и координирование работы подчиненных;
Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.
Операторский отдел будет состоять из 3 операторов компьютерного зала, работающих посменно (1 день работы и 2 дня отдыха). В обязанности оператора входит:
Поддержание бесперебойного процесса работы компьютерной техники;
Помощь клиентам в случае возникновения затруднений в ходе наладки игрового процесса;
Принятие полной материальной ответственности за вверенную ему аппаратуру в случае ее повреждения или кражи.
Профессиональные требования к оператору компьютерного зала:
Совершенное знание компьютера как со стороны пользователя, так и со стороны технического специалиста;
Знание основных компьютерных игр, умение их настраивать;
Наличие практических навыков работы в интернете.
Работа охранников также будет посменной, но с меньшим интервалом выходных дней, чем у операторов. В процессе работы охранник должен:
Следить за соблюдением порядка в клубе;
Нести полную материальную ответственность в случае кражи или порчи находящейся в клубе мебели.
Бухгалтерия клуба «Chicago» будет состоять 1 одного бухгалтера, функции которого будут стандартными и в основном сведутся к ведению всей необходимой документации ТОО.
Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.
Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области.
Финансовый план
Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл. 10), которые понесут учредители для организации ТОО «Chicago». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл. 8 и 9)
Таблица 8
Расчетно-платежная ведомость ТОО «Chicago»
№
|
Должность
|
Оклад
|
Подоходный налог
|
Пенсионный взнос
|
Всего удержано
|
Сумма к выдаче
|
1
|
Директор
|
25000
|
1846
|
2500
|
4346
|
20654
|
2
|
Бухгалтер
|
20000
|
1346
|
2000
|
3346
|
16654
|
3
|
Оператор 1
|
15000
|
846
|
1500
|
2346
|
12654
|
4
|
Оператор 2
|
15000
|
846
|
1500
|
2346
|
12654
|
5
|
Оператор 3
|
15000
|
846
|
1500
|
2346
|
12654
|
6
|
Охранник 1
|
10000
|
500
|
1000
|
1500
|
8500
|
7
|
Охранник 2
|
10000
|
500
|
1000
|
1500
|
8500
|
8
|
Уборщица
|
7000
|
350
|
700
|
1050
|
5950
|
ИТОГО:
|
117000
|
7080
|
11700
|
18780
|
98220
|
Таблица 9
Фонд заработной платы ТОО «Chicago»
№
|
Должность
|
Месячная з/п, тг
|
Годовая з/п, тг.
|
1
|
Директор
|
20654
|
247848
|
2
|
Бухгалтер
|
16654
|
199848
|
3
|
Оператор 1
|
12654
|
151848
|
4
|
Оператор 2
|
12654
|
151848
|
5
|
Оператор 3
|
12654
|
151848
|
6
|
Охранник 1
|
8500
|
102000
|
7
|
Охранник 2
|
8500
|
102000
|
8
|
Уборщица
|
5950
|
71400
|
ИТОГО:
|
98220
|
1178640
|
Таблица 10
Общие организационные расходы проекта
№
|
Статья расходов
|
Сумма, тг.
|
1
|
Аренда помещения
|
20000
|
2
|
Закупка компьютерной техники
|
2484485
|
3
|
Закупка и установка мебели
|
200000
|
4
|
Дополнительные расходы на обустройство
|
170900
|
5
|
Заработная плата работников
|
98220
|
6
|
Прочие затраты
|
26395
|
ИТОГО:
|
3000000
|
Таким образом планируется взять кредит в размере 3200000 тг. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11.
Таблица 11.
Информация о кредите и кредиторе
№
|
Кредитор
|
Сумма кредита, т.г.
|
Срок в месяцах
|
Годовой процент
|
1
|
Банк ТуранАлем
|
3200000
|
24
|
18
|
Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи тенге с одного компьютера. В общем со всех 19 машин1 за месяц выходит 570000 тг. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись CD-R, интернет) «Chicago» будет выручать до 60000 тг. в месяц.
В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:
Ежемесячный налог с 1 компьютера – 2180 тг. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);
Налог на имущество (один раз в год) – 1% от валовой выручки;
Социальный налог – для работников (1.5 х месячный расчетный показатель2), для директора (2 х месячный расчетный показатель);
Аренда помещения – 20000 тг.;
Расходы на заработную плату сотрудников
Амортизация – 5% от валовой выручки
Модернизация – 3% от валовой выручки
Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) – 20000 тг. в месяц;
Платежи по кредиту – 2176000 тг. в год (с учетом 18% годовых)
На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл. 12)
Таблица 12
Прибыль и убытки ТОО «Chicago» за 1 год
№
|
Наименование статьи
|
Сумма, тг.
|
1
|
Выручка от основной деятельности
|
6840000
|
2
|
Выручка от дополнительной деятельности
|
720000
|
3
|
Валовая выручка
|
7560000
|
|
4
|
Общий налог с компьютеров
|
497040
|
5
|
Налог на имущество
|
75600
|
6
|
Социальный налог
|
130800
|
7
|
Аренда помещения
|
240000
|
8
|
Расходы на заработную плату сотрудников
|
1178640
|
9
|
Амортизация
|
378000
|
10
|
Модернизация
|
226800
|
11
|
Коммунальные услуги
|
240000
|
12
|
Платежи по кредиту
|
2176000
|
13
|
Валовые расходы
|
5142880
|
|
14
|
Чистая прибыль
|
2417120
|
20% (483424 тг.) От полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы, а остальная часть будет разделена между учредителями товарищества.
Заключение
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести его учредителям и кредиторам хорошую прибыль.
Срок окупаемости проекта 24 месяца. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого ТОО будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.
Приложение 1
Учредительный договор
о создании и деятельности товарищества с ограниченной ответственностью «Chicago» |
