Раздел IV. Распределение расходов по целям, задачам и программам
Работа по формированию программной структуры расходов ФМС России начата в 2007 году, когда Служба получила статус субъекта бюджетного планирования.
В 2007 году в соответствии со сформированным перечнем бюджетных целевых программ проведено распределение расходов ФМС России по целям, задачам и программам.
Однако расходы при формировании бюджетных проектировок на 2008 – 2010 годы не рассматривались в разрезе программ. Бюджетный учет в разрезе целей, задач и программ в настоящее время не ведется.
Обоснование расходов ФМС России на реализацию ведомственной целевой программы и, тем самым, формирование программной структуры расходов, будет возможно после подготовки соответствующей методики (см. Раздел V).
Представленная ниже таблица сформирована на основе Реестра расходных обязательств ФМС России, Закона о бюджете на 2008 год (Приложение 28 «Ведомственная структура расходов федерального бюджета на 2008 год», Приложение 31 «Ведомственная структура расходов федерального бюджета на 2009-2010 годы», глава 192) и подготовленного Рабочей группой перечня бюджетных целевых программ.
Программа
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
ВЦП 1.1.1.
|
|
|
402 071,49
|
467 417,31
|
510 962,70
|
ВЦП 1.1.2.
|
|
|
1 170 757,65
|
1 361 656,94
|
1 488 470,90
|
ВЦП 1.1.3.
|
|
|
-
|
-
|
-
|
ВЦП 1.2.1.
|
|
|
2 119 486,18
|
2 307 557,78
|
2 441 621,79
|
ВЦП 1.2.2.
|
|
|
1 714 048,24
|
1 925 251,32
|
1 991 517,27
|
ВЦП 1.2.3.
|
|
|
244 243,10
|
284 332,54
|
310 795,98
|
ВЦП 1.3.1.
|
|
|
1 586 935,53
|
1 656 637,95
|
1 746 567,77
|
ВЦП 1.4.1.
|
|
|
43 551,60
|
50 698,68
|
55 430,02
|
ВЦП 2.1.1.
|
|
|
46 620,57
|
54 473,26
|
59 580,74
|
ВЦП 2.1.2.
|
|
|
345 343,86
|
401 814,85
|
439 289,43
|
ВЦП 2.2.1.
|
|
|
51 806,99
|
53 098,09
|
54 798,26
|
ВЦП 2.3.1.
|
|
|
382 262,91
|
444 918,03
|
486 364,60
|
ВЦП 2.3.2.
|
|
|
608 145,53
|
707 824,14
|
773 761,86
|
ВЦП 2.3.3.
|
|
|
312 760,56
|
364 023,84
|
397 934,67
|
ВЦП 2.4.1.
|
|
|
391 598,89
|
453 167,19
|
495 012,97
|
ВЦП 2.5.1.
|
|
|
1 167 412,43
|
1 353 181,53
|
1 480 076,19
|
ВЦП 2.6.1.
|
|
|
1 922 876,32
|
2 190 488,51
|
2 390 480,35
|
Непрограммная деятельность
|
|
|
893 817,56
|
901 765,32
|
1 026 425,62
|
ВСЕГО
|
12 310 475,3
|
10 891 674,2
|
13 403 739,4
|
14 978 307,3
|
16 049 091,1
|
Раздел V. Результативность бюджетных расходов
Текущая система планирования, контроля и оценки деятельности ФМС России основана в целом на традиционном подходе и содержит, как правило, количественные показатели (выданные документы, проведенные проверки, выделенные средства, количество мероприятий и т.д.). Таким образом, в настоящее время трудно оценить деятельность ФМС России с точки зрения качества выполнения возложенных на Службу функций, эффективности бюджетных расходов, качества взаимодействия с гражданами и организациями.
До 2007 года работа по внедрению элементов результативного управления в ФМС России велась в составе субъекта бюджетного планирования МВД России. В частности, создана система целей, задач и показателей МВД России в рамках доклада «О результатах и основных направлениях деятельности МВД России» на среднесрочную перспективу. Однако после приобретения ФМС России статуса субъекта бюджетного планирования часть доклада, относящаяся к деятельности ФМС России, потребовала существенной переработки.
Отсутствие системы планирования и оценки по результатам деятельности приводит, прежде всего, к размытости ответственности между управлениями центрального аппарата ФМС России, а также территориальными органами. Кроме того, отсутствуют объективные критерии, позволяющие судить о достаточности (недостаточности) ресурсной обеспеченности ФМС России (материально-техническое, финансовое обеспечение, человеческие ресурсы). Отсутствие формализованной системы оценки приводит также к дестимулированию (или искажению) мотивации служащих ФМС России, даже в пределах премиального фонда.
Для решения этих проблем в 2007 году в рамках проектов по реализации мероприятий административной реформы (конкурс Минэкономразвития России) создаются инструменты управления по результатам, в том числе распределения ресурсов, исходя из результатов работы. При формировании проекта по созданию и внедрению основных инструментов управления по результатам были определены следующие задачи:
обеспечивать высокий уровень достижения планируемых общественно-значимых результатов;
эффективнее осуществлять контроль исполнения решений;
повысить эффективность использования ресурсов;
улучшить качество оказываемых государственных услуг.
Реализация мероприятий по внедрению системы управления по результатам в ФМС России основаны на подходах, сформулированных в Концепции административной реформы в Российской Федерации в 2006-2008 годах (распоряжение Правительства Российской Федерации от 25.10.2005 г. № 1789-р) и в Концепции реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004-2006 годах (Постановление Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 г. № 249).
Для создания, апробации и внедрения инструментов управления по результатам создана постоянно действующая рабочая группа.
Основной целью работы является создание методологической базы для внедрения в практику управления деятельностью ФМС России принципов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированного на результат.
В рамках данной работы формируются и апробируются следующие документы
1. Методические рекомендации по подготовке доклада о результатах и основных направлениях деятельности ФМС России в целом и структурных подразделений, в том числе по формированию системы показателей результативности.
2. Методические рекомендации по формированию ведомственных целевых программ ФМС России.
Процедуры планирования моделируются с учетом организационной структуры Службы, с учетом взаимосвязи используемых при планировании документов (в том числе, ВЦП, ДРОНД, ПФП) и с учетом внешних требований (например, сроки предоставления ДРОНД, бюджетные процедуры, в том числе администрирование доходов).
3. Методика расчета ресурсного обеспечения поставленных целей и задач.
Методика расчета ресурсного обеспечения поставленных целей и задач формируется для решения задачи обеспечения связи между результатом выполнения ведомственной целевой программы, административными процедурами и расходами (затратами), в том числе для:
обоснования стоимости исполнения административного регламента исполнения государственной функции (предоставления государственной услуги);
формирования бюджета ФМС России в разрезе задач и ведомственных целевых программ;
принятия при планировании деятельности решений об оптимизации структуры расходов, административных процедур, организационной структуры Службы, а также о распределении полномочий между уровнями управления.
В ходе апробации перечисленных документов сформированы:
перечень ведомственных целевых программ ФМС России с кратким описанием их целей и основных мероприятий;
уточненный Доклад о результатах и основных направлениях деятельности ФМС России на 2008-10 годы.
Данная работа ведется, исходя из понимания, что решения в сфере миграции должны опираться на механизмы программно-целевого планирования. Использование этих методов не только повышает обоснованность решений, но и создает предпосылки для совершенствования организационно-управленческой, правоприменительной и оперативно-служебной деятельности, которая требует весомых финансовых и материально-технических вложений, направленных на укрепление соответствующих институтов государства и общества.
Необходимо отметить, что в настоящее время ФМС России проводит регулярный сравнительный анализ деятельности территориальных органов по ряду аспектов. По результатам анализа принимаются меры, в том числе по реорганизации территориальных отделов. Однако во многом анализ проводится методом «от достигнутого», то есть текущая ситуация сравнивается с прошлыми периодами, и, реже, с нормативным состоянием. Кроме того, используемая ФМС России система показателей по сути своей не является системой показателей результативности – используются исключительно показатели непосредственного результата, и среди них преобладают количественные абсолютные показатели. В настоящее время по этому направлению ведется работа – каждое структурное управление в соответствии с Методическими рекомендациями по подготовке ДРОНДа разрабатывает систему показателей, отражающих результаты деятельности управлений центрального аппарата ФМС России и территориальных управлений и подразделений.
Совершенствование административно-управленческих процессов ФМС России, в том числе мероприятия по изменению (оптимизации) существующих административных процедур, совершенствованию процесса оказания услуг, построению эффективной обратной связи Службы с гражданами, позволит повысить уровень взаимодействия с заявителями. Соответственно, для этого ФМС России разрабатывает и внедряет административные регламенты исполнения государственных функций и предоставления государственных услуг.
В 2008-2010 годах планируется разработка ряда административных регламентов, а также внедрение созданных регламентов в практику деятельности ФМС России, в первую очередь Административного регламента по предоставлению государственной услуги по выдаче, замене и по исполнению государственной функции по учету паспортов гражданина Российской Федерации, удостоверяющих личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации, утвержденного приказом Министра внутренних дел Российской Федерации от 28.12.2006 г. № 1105.
ФМС России
