Скачать 239.65 Kb.
|
ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
3. СОДЕРЖАНИЕ ЛЕКЦИОННОГО КУРСА Тема 1. Банковская система Российской федерации: понятие, элементы, особенности функционирования Понятие банковской системы, её свойства. Характеристика элементов банковской системы. Определение банка как кредитной организации. Виды банков по типу собственности, организационно-правовой форме, функциональному назначению, масштабу деятельности. Факторы, определяющие состояние и развитие банковской системы. Этапы развития новейшей истории банковского дела в России. Формирование двухуровневой банковской системы. Современная банковская система Российской Федерации, принципы её организации. Основы современного банковского законодательства. Роль и задачи национальной банковской системы в экономике страны. Проблемы, перспективы банковской системы. Опорные понятия темы: банковская система, элементы банковской системы, банковская организация, небанковская кредитная организация, признаки кредитной организации, принципы функционирования банковской системы Российской федерации, банковские правила. Вопросы и задания для самопроверки:
а) в международной практике; б) в современной практике РФ.
Тема 2. Система банковского надзора в Российской Федерации Виды контроля за деятельностью коммерческого банка. Внешний и внутренний контроль. Предварительный, текущий и последующий контроль. Виды контроля в зависимости от заинтересованных в контроле лиц. Административный и финансовый контроль. Банковский надзор Центрального Банка РФ, его цели. Пруденциальный надзор, инспектирование и контроль со стороны функциональных подразделений Банка России как составные части банковского надзора. Меры, применяемые Банком России по результатам пруденциального надзора: отнесение коммерческого банка к одной из групп проблемности и применение мер надзорного реагирования. Типы мер надзорного реагирования. Предупредительные меры, их состав. Принудительные меры. Конфиденциальность информации о применении к коммерческому банку мер надзорного реагирования. Внутренний контроль в коммерческом банке, его задачи. Законодательные основы организации внутреннего контроля в банках. Принципы организации внутреннего контроля. Комплаенс-контроль. Взаимодействие службы внутреннего контроля с другими функциональными подразделениями банка. Обязанность банка предоставлять отчет о состоянии внутреннего контроля в Банк России. Опорные понятия темы: «внешний контроль», «внутренний контроль», «предварительный контроль», «текущий контроль», «последующий контроль», «банковский надзор», «пруденциальный надзор», «банковское инспектирование», «группа проблемности», «мера надзорного реагирования», «служба внутреннего контроля», «комплаенс - контроль». Тема 3. Основы организации и деятельности коммерческих банков Понятие, сущность современного коммерческого банка. Коммерческий банк как экономический институт. Принципы деятельности коммерческого банка. Финансовое посредничество коммерческого банка, его виды, содержание. Основные направления деятельности коммерческого банка, их характеристика. Банковский портфель - его содержание, сущность. Общая характеристика банковских операций. Пассивные операции коммерческого банка, их содержание, необходимость формирования банковских ресурсов. Активные операции коммерческого банка: содержание, классификация. Качество банковских активов. Проблемы соотношения прибыли и риска банковских активов. Организационная структура коммерческого банка, функции служб и отделов банка. Понятие кредитной организации. Банковские операции. Сделки, разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные для кредитной организации. Банк как кредитная организация. Виды лицензий на осуществление банковских операций. Срок лицензии. Права, предоставляемые генеральной лицензией. Основания, по которым Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Основания, по которым Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Опорные понятия темы: кредитная организация, коммерческий банк, банковские операции, сделки кредитной организации, лицензия, генеральная лицензия. Вопросы и задания для самопроверки:
Тема 4. Основы анализа банковских операций Роль экономического анализа в деятельности коммерческого банка. Специфика экономического анализа банковской деятельности. Пользователи результатами анализа, управленческий подход к анализу. Необходимость анализа деятельности подразделений, операций, клиентов. Особенности анализа в банках, имеющих дополнительные офисы и филиалы. Состав собственных средств (капитала) банка. Основные направления анализа состояния собственных средств и критерии оценки. Определение размера собственных средств-нетто. Состав привлеченных средств коммерческого банка. Количественная и качественная оценка привлеченных средств как основа анализа их состояния. Определение размера привлеченных средств-нетто. Расчет стоимости ресурсов. Соотношение платных и бесплатных пассивов. Анализ эффективности использования ресурсов. Экономическая сущность ликвидности банка. Расчет и анализ показателей, характеризующих ликвидность баланса коммерческого банка. Организация контроля за ликвидностью. Анализ структуры активов и пассивов по видам и срокам. Платежный баланс. Анализ основных направлений использования ресурсов банка. Анализ кредитных вложений: оценка и прогноз их объемов, отраслевой анализ, анализ по видам кредитов. Качество кредитного портфеля, доля просроченных кредитов. Достаточность резерва на возможные потери по ссудам. Анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам. Правильность распределения ссуд по группам риска. Анализ обеспеченности ссуд: виды обеспечения и качество. Виды доходов от кредитных операций. Расходы, связанные с кредитованием. Оценка эффективности рублевых и валютных вложений. Анализ процентной ставки по кредитам. Анализ лизинговых и факторинговых операций. Анализ операций с ценными бумагами: оценка и прогноз объемов вложений в ценные бумаги, анализ по видам ценных бумаг. Эффективность вложений в ценные бумаги. Резервы под обесценение ценных бумаг. Структура доходов коммерческого банка: процентные и непроцентные доходы. Анализ изменения структуры доходов банка, их динамики. Структура расходов коммерческого банка: процентные, операционные и административно-управленческие расходы. Налогообложение коммерческих банков. Расходы, уменьшающие и не уменьшающие налогооблагаемую базу. Задачи банка в области управления расходами. Показатели доходности и рентабельности. «Мертвая» точка доходности банка. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Опорные понятия темы: финансовый анализ в банке, собственные средства банка, собственные средства-нетто, привлеченные средства, ресурсы, эффективность использования ресурсов, ресурсная база, ликвидность коммерческого банка, показатели ликвидности баланса, структура активов, структура пассивов, кредитный портфель, его качественные характеристики; качество кредитного портфеля; просроченные кредиты; просроченные проценты; резерв на возможные потери по ссудам; вид обеспечения кредита», «качество обеспечения», «эффективность кредита», «лизинг», «лизингодатель», «лизингополучатель», «факторинг», «ценные бумаги», «виды ценных бумаг», «эффективность вложений», «резерв под обесценение ценных бумаг», «процентные доходы», «непроцентные доходы», «структура доходов», «структура расходов», «постоянные расходы». «переменные расходы», «налогообложение», «налогооблагаемая база», «доходность», «рентабельность», «финансовый результат деятельности банка». Тема 5. Риски в банковской деятельности: сущность, классификация, методы управления Роль и значение банковского риска при проведении банковской деятельности. Понятие и классификация банковских рисков по рекомендациям Банка России. Группы банковских рисков. Риски, вызываемые последствиями неправильных или некомпетентных решений отдельных работников. Риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого характера. Кредитный риск, его содержание. Страновой риск. Рыночный риск, компоненты рыночного риска. Общий процентный риск. Риск потери ликвидности. Операционный риск. Правовой риск. Риск потери репутации. Риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности. Этапы процесса управления банковскими рисками. Разработка и утверждение банковской политики рисков, её практическая реализация. Оценка эффективности применяемой политики. Корректировка банковской политики рисков. Процесс управления банковскими рисками является цикличным и осуществляется непрерывно. Методы снижения рисков: отказ от риска, диверсификация (разделение риска внутри одного коммерческого банка), комбинация, трансферт риска, прямые управленческие воздействия на риски. Опорные понятия темы: риск; банковский риск; классификация банковских рисков; процесс управления рисками, его этапы; банковская политика рисков; диверсификация риска; комбинация риска; трансферт риска; прямое управленческое воздействие на риск. Вопросы и задания для самопроверки:
Тема 6. Система страхования вкладов населения в банках РФ: организационный и финансовый аспект Нормативно-правовая база страхования вкладов физических лиц. Участники системы страхования вкладов. Агентство по страхованию вкладов, цели его деятельности, уставный капитал. Обязательность участия в системе страхования вкладов для банков, привлекающих средства населения. Реестр банков, основания постановки банка на учет и снятия банка с учета в системе страхования вкладов. Публичность информации об участии банка в системе страхования вкладов. Понятие страхового случая, момент его наступления. Размер возмещения по вкладам. Денежные средства физических лиц в банках, не подлежащие страхованию. Сроки выплаты возмещения по вкладам Агентством. Фонд обязательного страхования вкладов, невозможность обращения на него взысканий. Источники формирования фонда. Размер ставок страховых взносов, его зависимость от соотношения суммы денежных средств фонда и общей суммы вкладов в банках. Порядок уплаты банками страховых взносов. Направления размещения средств фонда. Право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды и осуществлять заимствования для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов. Вопросы и задания для самопроверки:
Тема 7. Управление кредитным риском коммерческого банка Понятие кредитного риска. Оценка кредитного риска. Величина ожидаемой потери и ее роль в оценке кредитного риска. Ожидаемая частота неуплаты как элемент ожидаемой потери. Необходимость разработки системы стандартных вопросов о заемщике и предполагаемой ссуде при построении и использовании шкалы ожидаемой частоты неуплаты. Роль предыдущего опыта банка в кредитовании при построении шкалы. Разделение ссуд кредитного портфеля на разряды. Определение вероятности потери по каждому разряду ссуд на основе ожидаемой части неуплаты. Объем потери как элемент ожидаемой потери. Основная сумма потери, расходы на возмещение потери, административные расходы как составные части объема потери. Зависимость основной суммы потери от способа обеспечения ссуды и от вида залога. Историческая информация и кривые распределения основной суммы потери по каждому способу обеспечения и по виду залога как основа для определения основной суммы потери по оцениваемой ссуде. Расходы на возмещение потери, их зависимость от способа обеспечения и вида залога. Историческая информация и кривые распределения расходов на возмещение потери по каждому способу обеспечения и по виду залога как основа для расчета объема расходов на возмещение потери по оцениваемой ссуде. Административные расходы. Средние показатели административных расходов на возмещение потерь по оцениваемой ссуде. Концентрация кредитных рисков; необходимость ее избежания. Связанные кредиты как причина концентрации определенных рисков. Предоставление крупных кредитов одному заемщику или группе связанных заемщиков; их влияние на концентрацию кредитных рисков банка. Группировка ссуд кредитного портфеля банка по отраслевому, региональному, и другим признакам как причина концентрации кредитных рисков. Некоррелированность ссуд как метод снижения концентрации кредитного риска. Кредитная политика и кредитный процесс как методы снижения кредитных рисков. Роль оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков в оценке кредитных рисков. Мониторинг кредитного портфеля как необходимый элемент системы управления кредитным риском в коммерческом банке. Минимизация кредитного риска путем установления дифференцированных процентных ставок для клиентов, отнесенных к различным разрядам, в зависимости от кредитоспособности и платежеспособности. Причины, обуславливающие отказ отечественных банков использовать данный способ в процессе практической деятельности. Система лимитов, ее роль в системе управления кредитным риском. Лимиты на предельный объем операций с контрактами определенного вида. Лимиты на предельный объем одной операции, относящийся к определенной группе риска. Лимиты на предельный объем одной операции, проводимой с использованием какого-либо инструмента. Лимиты на предельный объем одной операции в отрасли или регионе. Индивидуальные лимиты на клиентов в зависимости от их вида, кредитоспособности и других факторов. Группы факторов, лежащих в основе установления индивидуальных лимитов. Объективные факторы, их характеристика. Субъективные факторы, их влияние на риск банка при кредитовании конкретного заемщика. Источники информации для анализа групп факторов. Роль баланса заемщика в установлении индивидуального лимита его кредитования. Абсолютный показатель - основа индивидуального лимита кредитования; требования, предъявляемые к основе индивидуального лимита. Экономическая целесообразность выбора тех или иных данных отчетности в качестве основы индивидуального лимита кредитования. Установление доли возможного объема кредитования конкретному заемщику в величине выбранного абсолютного показателя - основы индивидуального лимита. Необходимость корректировки полученного лимита на синтетический коэффициент в зависимости от финансового состояния заемщика. Экономический смысл использования синтетического коэффициента . особенности его расчета. Относительные финансовые показатели, лежащие в основе расчета синтетического коэффициента. Необходимость сопоставления полученной величины лимита кредитования заемщика с масштабами деятельности коммерческого банка – кредитора для обеспечения соблюдения банком обязательных нормативов. Роль резерва на возможные потери по ссудам в минимизации кредитных рисков. Группы риска, на которые разделяются ссуды кредитного портфеля коммерческого банка. Нормы резервирования. Критерии отнесения ссуд к группе риска. Расчетный резерв на возможные потери по ссудам. Необходимость и периодичность корректировки созданного резерва. Показатель достаточности созданного резерва на возможные потери по ссудам, его роль в оценке качества управления кредитным риском в коммерческом банке. Опорные понятия темы: ожидаемая потеря; ожидаемая частота неуплаты; шкала ожидаемой частоты неуплаты; разряд ссуды; кривая распределения ожидаемой частоты неуплаты; объем потери; основная сумма потери; кривая распределения основной суммы потери; расходы на возмещение потери; кривая распределения расходов на возмещение потери; административные расходы на возмещение потери; концентрация кредитных рисков; связанные кредиты; некоррелируемые кредиты; кредитный процесс; кредитная политика; критерии кредитоспособности; кредитный мониторинг; лимит кредитования; индивидуальный лимит кредитования; основа лимита кредитования; синтетический коэффициент; дифференцированные ставки кредитования; резерв на возможные потери по ссудам; группы риска; нормы резервирования; расчетный резерв; фактический резерв; корректировка резерва; «досоздание» резерва; уменьшение резерва; достаточность созданного резерва. Тема 8. Процентный риск в деятельности коммерческого банка Понятие процентного риска. Количественная оценка процентного риска. Факторы процентного риска и его планирование. Валовая процентная маржа. Чистая процентная маржа. Зависимость уровня процентного риска от величины чистой процентной маржи. Спрэд, сбалансированное и несбалансированное по срокам привлечение средств. Возможность использования несбалансированного по срокам привлечения средств, при управлении процентным риском в коммерческом банке. Активы и пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок. Активы и пассивы с фиксированными ставками. Понятие ГЭПа как фактора процентного риска. Положительный, отрицательный, риск- нейтральный ГЭП. Целесообразность формирования определенного вида разрыва в зависимости от прогнозируемого направления изменения процентных ставок. Хеджирование процентного риска. Процентные опционы, их виды. Кэп- опцион, его характеристика. Флор- опцион. Коллар - опцион. Процентные фьючерсы, их использование при хеджировании процентного риска. Преимущества и недостатки процентных фьючерсов по сравнению с процентными опционами. Процентный СВОП, его механизм, целесообразность использования в процессе управления процентным риском. Опорные понятия темы: валовая процентная маржа, чистая процентная маржа, спрэд, сбалансированное по срокам привлечение средств, не сбалансированное по срокам привлечение средств, активы, чувствительные к изменению процентных ставок; пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок, ГЭП; положительный ГЭП; отрицательный ГЭП; нулевой (риск –нейтральный) ГЭП; хеджирование; процентный опцион; кэп -опцион; флор- опцион; коллар- опцион; процентный фьючерс; процентный СВОП. Тема 9. Система управления рисками по валютным банковским операциямПонятие валютного риска. Количественная оценка валютного риска. Методы регулирования валютного риска. Защитная оговорка. Валютная оговорка. Многовалютная оговорка. Структурная балансировка как метод регулирования валютного риска. Закрытые валютные позиции, целесообразность построения баланса банка по принципу закрытых валютных позиций. Манипулирование сроками осуществления расчетов при ожидании изменения курса иностранной валюты. Самострахование валютного риска. Валютный форвард как способ хеджирования валютного риска. Валютный фьючерс, возможность использования фьючерсных контрактов в процессе управления валютными рисками. Валютный опцион, его виды. Колл - опцион, механизм его функционирования. Использование пут - опциона в регулировании валютного риска. Валютный СВОП, его разновидности. Опорные понятия темы: защитная оговорка; валютная оговорка; структурная балансировка; самострахование; закрытая валютная позиция; открытая валютная позиция; валютный форвард; валютный фьючерс; курс СПОТ; курс ФОРВАРД; колл - опцион; пут - опцион. Тема 10. Управление операционным риском в коммерческом банке Особенности банковского персонала определяемые «персоналоемкостью» кредитных учреждений. Мотивация труда. Стили руководства. Формирование персонала коммерческого банка. Планирование потребности в специалистах. Удовлетворение потребности банка в кадрах путем ориентации на собственные трудовые ресурсы. Привлечение профессиональных руководителей и специалистов на внешних рынках. Методы, используемые банками при формировании своего персонала. Метод автоматического отбора, целесообразность его применения. Метод индивидуального отбора, его этапы. Методы подготовки кандидатов на замещение должностей: обучение на рабочих местах, назначение на должность заместителя соответствующего руководителя, обучение в специализированных центрах по целевым программам повышения квалификации, стажировка в других кредитных и специализированных учреждениях, метод «свободного форварда». Подсистема оплаты труда банковских работников. Основная и дополнительная оплата как элементы подсистемы оплаты труда. Гарантированный и не гарантированный должностной оклад. Элементы механизма оплаты труда с использованием не гарантированного оклада. Обязательность применения механизма дополнительного стимулирования при использовании не гарантированного оклада. Элементы механизма дополнительной оплаты труда: фиксированные индивидуальные доплаты к окладу, разовые индивидуальные премии, специальные премии высшему руководящему персоналу, премия по итогам квартала и по итогам года. Банковский персонал и проблема обеспечения банковской безопасности. Опорные понятия темы: «персоналоемкость» кредитного учреждения; мотивация труда; стиль руководства; кадровые резервы банка; внутренний рынок персонала; внешний рынок персонала; метод автоматического отбора персонала; метод индивидуального отбора персонала; метод «свободного форварда»; основная оплата труда; дополнительная оплата труда; гарантированный должностной оклад; не гарантированный должностной оклад; механизм дополнительного стимулирования; банковские «диверсанты». КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ
ТЕМАТИКА РЕФЕРАТОВ*
Рекомендации по выполнению и оформлению реферата: Текст письменной научной работы студента должен быть выполнен качественно, с применением печатающих устройств или машинописным способом. Редактор в формате Word 95, 97, 2000. Формат страницы - А 4; шрифт – Times New Roman; кегль – 14; межстрочный интервал – 1,5. Выравнивание по ширине, отступ слева - 1,5. Текст следует размещать на одной стороне листа бумаги с соблюдением следующих размеров полей: левое – 30 мм, правое –15 мм, верхнее – 20 мм, нижнее – 20 мм. Общий объём реферата от 10 до 20 страниц. При оформлении работы необходимо соблюдать равномерную плотность, контрастность и чёткость изображения по всей работе. Не должно быть помарок, перечеркивания, сокращения слов, за исключением общепринятых. Страницы текста нумеруют арабскими цифрами вверху справа. По всему тексту соблюдается сквозная нумерация. Номер титульного листа и листа содержание не проставляется, но включается в общую нумерацию дипломной работы. Все структурные элементы работы: содержание, разделы основной части, список используемой литературы, приложения должны начинаться с новой страницы. Заголовки структурных элементов печатают прописными буквами и располагают по центру страницы. Точки в конце заголовков не ставятся, заголовки не подчеркиваются. Переносы слов во всех заголовках не допускаются. Текст реферата может содержать таблицы, формулы и рисунки. Примерная структура реферата:
* Реферат может быть выполнен на тему предложенную студентом, которую необходимо согласовать с преподавателем курса. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРАI. Основная
II. Дополнительная (периодическая литература)
|
Тематический план изучения дисциплины 24 Тематический план изучения... Рекомендации по использованию Интернет-ресурсов и других электронных информационных источников 18 | Тематический план изучения дисциплины 22 Тематический план изучения... Рекомендации по использованию Интернет-ресурсов и других электронных информационных источников 16 | ||
Тематический план изучения дисциплины №п\п Наименование темы Предмет биологии размножения и развития, ее место среди других биологических наук. История учения об индивидуальном развитии. Методы... | Тематический план изучения дисциплины №п\п Наименование темы Предмет биологии размножения и развития, ее место среди других биологических наук. История учения об индивидуальном развитии. Методы... | ||
Тематический план изучения дисциплины №п\п Наименование темы Развитие физиологии кровообращения. Морфофункциональная характеристика системы кровообращения. Строение сердца и сосудов у плода.... | Учебно-методический комплекс по дисциплине ( наименование дисциплины)... Тематический план изучения дисциплины (методические рекомендации преподавателю и студенту) | ||
Тематический план дисциплины тематический план изучения дисциплины Модуль Методология статистической оценки и анализ развития международного и внутреннего туризма | Курс (3-4 семестр) тематический план изучения дисциплины. № Наименование дисциплины Основные направления, виды и формы рекреативной деятельности: оздоровительные, реабилитационные, досуговые. Организационно-методическая... | ||
Учебно-методического комплекса дисциплины I. Рабочая учебная программа... Целью изучения дисциплины является овладение студентами знаний о различных формах делового общения, позволяющих достигать конструктивного... | Тематический план учебной дисциплины № п/п. Наименование разделов | ||
Учебно-методического комплекса дисциплины Рабочая учебная программа... Приложение №1 «Тематический план лекций»; Тематический план практических занятий | Учебно-методического комплекса дисциплины Рабочая учебная программа... Приложение №1 «Тематический план лекций»; Тематический план практических занятий | ||
Календарно-тематический план преподавателя на 2012 /2013 учебный... Календарно-тематический план преподавателя составлен на основании учебной программы, утвержденной Методсоветом ркиу | Календарно-тематический план преподавателя на 2009/2010 учебный год... ... | ||
Содержательный план дисциплины: Тематический план курса Наименование разделов и тем Создание Европейских сообществ и Европейского союза и становление европейского права | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Юридическая психология»... Рецензент: В. Н. Омелин, заслуженный юрист Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор |