Современные формы и методы кредитования малого бизнеса
Скачать 0.69 Mb.
|
Небанковские институты кредитования малого бизнеса Помимо обращения в кредитные организации субъекты малого предпринимательства имеют возможность привлекать финансовые ресурсы из других источников. По оценке Российского микрофинансового центра, совокупное предложение микрофинансовых услуг в сумме до 10 000 долл. США составляет в нашей стране около 1 млрд. долларов США8, в том числе со стороны банков – около 600 млн. долл. США, со стороны небанковских микрофинансовых институтов – около 400 млн. долл. США. В настоящее время индустрия микрофинансирования в России успешно прошла начальный участок логистической кривой и вступила в стадию экспоненциального роста. Имеются отработанные технологии, необходимые для создания и успешной работы микрофинансовых организаций, включая общие организационные схемы, методы работы с клиентами, программы отбора и обучения персонала микрофинансовых организаций, программное обеспечение и т.д. Имеется также значительный успешный опыт тиражирования этих технологий. В некоторых регионах микрофинансовые организации (кредитные кооперативы, различные фонды) являются существенным элементом деловой инфраструктуры. Тем не менее, во многих других регионах они либо отсутствуют, либо не играют заметной роли. Такого рода «вакуум» следует рассматривать как потенциальные привлекательные ниши. Все это позволяет рассчитывать на возможность сравнительно быстрого расширения данного сектора. До недавнего времени рынок небанковских микрофинансовых услуг развивался не только без поддержки государства, но и вне сферы его внимания - сначала на основе международных и зарубежных программ, а затем благодаря инициативе самих микрофинансовых организаций. Такое отсутствие внимания со стороны государства порождало правовой вакуум и связанные с ним проблемы, но, с другой стороны, давало и много свободы для развития. Сегодня микрофинансовый рынок подошел к такому моменту, когда он должен быть более включен в общую систему правовых отношений и регулирования экономики страны. Для этого понятие микрофинансирования должно занять свое определенное место в общественном сознании и стать специальной темой профессионального обсуждения. Будущая нормативно-правовая база для микрофинансовой деятельности и система ее государственного регулирования должны обеспечивать выполнение ее собственных задач, которые, в частности, не совпадают с задачами банковского сектора и задачами поддержания макроэкономического равновесия. Содержание микрофинансовых технологий сводится к тому, чтобы сделать экономически оправданным для кредитора предоставление необходимого спектра финансовых услуг малообеспеченному населению и микро- бизнесу таким образом, чтобы получатели могли использовать финансовые услуги для целей собственного развития. Традиционные технологии кредитования, в отличие от микрофинансирования, не позволяют масштабно работать c данными категориями клиентов. В этом состоит и принципиальное отличие микрофинансирования от ростовщичества, так как задача последнего – закрепление зависимости заемщика за счет изъятия получаемого дохода практически в полном объеме. Изобретение технологий микрокредитования в качестве альтернативы стандартным схемам банковских кредитов и ростовщичеству связано с именем основателя банка, а затем группы «Грамин», университетского профессора из Бангладеш Мохаммада Юнуса. Банк «Грамин» был основан Юнусом в 1976 г. и преследовал двуединую задачу - предоставить финансовые услуги для бедных женщин и беднейших семей с тем, чтобы помочь им побороть бедность через организацию доходного дела. Это был первый в мире опыт микрокредитования, получивший одновременно мировое признание как успешный пример социального предпринимательства. В связи с тем, что потребители микрофинансовых услуг относятся, как правило, к категории высокорискованных, в мировой практике разработана совокупность систем и процедур по предоставлению услуг получателям микрокредитов. Однако само по себе техническое решение проблемы кредитования мелких заемщиков с учетом ограничения их экономических ресурсов не является социальным предпринимательством. Для того, чтобы стать таковым социальное предприятие, во-первых, должно иметь социальную цель в качестве первичной и ведущей задачи деятельности, а не ее побочного результата. Во-вторых, решая социальную задачу, оно должно предложить инновационное экономическое решение – нетривиальное с точки зрения сочетания экономических и социальных ресурсов. Последнее отличает «предпринимательство» от просто «дела». В случае банка «Грамин» целью было искоренение бедности населения сельской общины. Другими словами, нужно было предложить систему кредитования за столь скромный процент, чтобы он позволил производителю сохранить излишек от реализации продукции для собственного развития (и выхода из застойной бедности), в отличие от существовавшей на тот момент практики полной экономической зависимости от местных ростовщиков. Механизм, который был для этого предложен, служил одновременно и экономической, и социальной инновацией – новое социальное предприятие объединило кредитуемых в социальную сеть, связанную отношениями доверия, взаимопомощи и ответственности, которая служила одновременно потребителем и ресурсом предлагаемых предприятием услуг. Несмотря на улучшение экономического состояния России и стабилизации финансового рынка, микрофинансовые организации продолжают испытывать кризис в четвертом квартале 2009 года. Однако темпы падения показателей в четвертом уже не такие угрожающие, как мы наблюдали в первом и втором кварталах 2009 года, что говорит о возможной стабилизации рынка уже в начале 2010 года. Третий квартал подряд наблюдается прирост портфеля сбережений. В годовом исчислении мы наблюдаем прирост портфеля сбережений на 9% по сравнению с началом 2009 года. Показатели риска кредитного портфеля немного превышают допустимый порог, однако он отражает текущее состояние всего финансового сектора России и все еще меньше показателя риска портфеля банковского сектора.  Среднее значение активного портфеля займов, тыс. руб. Источник: АРБ В четвертом квартале 2009 года среднее значение активного кредитного портфеля МФО снизилось еще на 2,5% по сравнению с третьим кварталом. По сравнению с началом 2009 года среднее значение портфеля займов на 1 января 2010 года снизилось более чем на 15% (Табл. 1). В основном существенное падение портфеля займов наблюдается у частных МФО, которые сформировали ресурсы за счет иностранных инвестиций. У кредитных кооперативов наблюдается прирост активного портфеля займов в связи с ростом портфеля сбережений. Также продолжает ухудшаться качество кредитного портфеля. На 1 января 2010 года средний показатель портфеля в риске больше 30 дней (Табл. 2) составил 7,3%, в то время, как на 1 января 2009 года данный показатель составлял всего 3,3%. Риск портфеля превысил допустимый порог в 5%.  Рис. Средний показатель портфеля в риске более 30дней Наиболее высокий показатель риска портфеля наблюдается у ряда фондов поддержки малого предпринимательства и кредитных кооперативов, участвующих в мониторинге. В четвертом квартале 2009 года среднее количество активных заемщиков снизилось более чем на 4% по сравнению с третьим кварталом. По сравнению с началом года падение среднего количества активных заемщиков составило 20% (Табл. 3). Падение данного показателя наблюдается практически у всех организаций.  Рис. Среднее значение количества активных заемщиков Как правило источником финансирования малого бизнеса являются государственные программы поддержки субъектов малого и среднего бизнеса. Основными направлениями деятельности в области поддержки субъектов малого предпринимательства являются:
На создание бизнес-инкубаторов ежегодно выделяется около 600 млн. рублей. Отмечено уменьшение спроса на создание венчурных фондов, поддержку экспортно-ориентированных малых предприятий и развитие микрокредитования. Также наблюдается увеличение интереса регионов к финансированию мероприятий из собственных программ поддержки предпринимательства. Рассмотрим более подробно каждое из обозначенных направлений. В 2008 году в Российской Федерации в рамках государственной поддержки малого предпринимательства было принято решение о создании 112 региональных и муниципальных бизнес-инкубаторов: около 100 600 кв.м. современных офисных и производственных площадей для 5 610 рабочих мест 23. Анализируя итоги 2005 - 2009 годов, можно сделать выводы, что создание бизнес-инкубаторов в регионе в большой степени зависит от экономической и социальной ситуации в регионе и от возможностей, а также стремления местного населения к занятию предпринимательством, в частности, в производственной сфере. Одним из направлений государственной деятельности в области малого и среднего предпринимательства является поддержка экспортно-ориентированных малых предприятий, производящих и реализующих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта. За счет средств федерального и региональных бюджетов субсидируется часть затрат субъектов малого предпринимательства, связанных с: 1) уплатой процентов по кредитам, привлеченным на срок не более 3 лет в российских кредитных организациях; 2) оплатой услуг по выполнению обязательных требований законодательства Российской Федерации и (или) законодательства страны-импортера, являющихся необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг), в том числе работ по сертификации, регистрации или другим формам подтверждения соответствия; 3) участием в выставочно-ярмарочных мероприятиях за рубежом; 4) регистрацией и (или) правовой охраной за рубежом изобретений и иных охраняемых законом результатов интеллектуальной деятельности и средств индивидуализации юридического лица и продукции (работ, услуг); 5) оплатой услуг по разработке средств индивидуализации юридического лица, индивидуализации продукции (работ, услуг), в том числе фирменного наименования, товарного знака, созданию промышленного образца для товаров (работ, услуг), предназначенных для экспорта. В этом направлении субсидируется от 1/2 до 2/3 затрат предпринимателя (в зависимости от вида поддержки). Данное направление - одно из самых важных на пути достижения стратегической цели – перевода экономики на инновационный путь развития24. Такая форма поддержки инновационных экспортно-ориентированных предприятий находит безусловное одобрение в бизнес-сообществе и воспринимается им как реальная и действенная поддержка государством инновационного, экспортно-ориентированного наукоемкого и высокотехнологичного сектора предпринимательства, однако, необходимо доработать данный механизм с тем, чтобы он выполнил предназначенную ему роль. По данному направлению получателей субсидий можно разделить на 2 условные группы: 1 группа: производителями товаров и услуг, предпринимающие усилия по повышению конкурентоспособности, в том числе через внедрение международных стандартов и активную выставочно-ярмарочную деятельность. 2 группа: инновационные предприятия – потенциальные экспортеры. Другим не менее важным направлением содействия развитию малого бизнеса является развитие системы кредитования субъектов малого предпринимательства. Средства федерального бюджета, предоставленные на реализацию данного мероприятия, направляются на субсидирование части затрат, связанных с уплатой процентов по кредитам, привлеченным потребительскими кооперативами и сельскохозяйственными потребительскими кооперативами с целью предоставления займов своим членам для осуществления предпринимательской деятельности. Затраты по уплате процентов возмещаются потребительским кооперативам и сельскохозяйственным потребительским кооперативам в размере половины ставки и 2/3 ставки рефинансирования, соответственно. Необходимо отметить и механизмы по созданию и развитию инфраструктуры поддержки малых предприятий в научно-технической сфере В целях поддержки малого бизнеса в научно-технической сфере, а также реализации механизма частно-государственного партнерства путем привлечения частных инвестиций в высокотехнологичные предприятия, в соответствии с Постановлением реализуется мероприятие «Создание и развитие инфраструктуры поддержки малых предприятий в научно-технической сфере». Целью создаваемых в рамках указанной программы частно-государственных венчурных фондов (далее - Фондов) является развитие на территории региона инфраструктуры венчурного (рискового) финансирования субъектов малого предпринимательства в научно-технической сфере. Для достижения поставленной цели Фонды используют имущество только для приобретения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов. Фонды имеют право передавать имущество в доверительное управление отобранной на конкурсе управляющей компании. После регистрации правил доверительного управления в ФСФР России управляющая компания приступает к формированию закрытого паевого инвестиционного фонда, имущество которого на 50% должно состоять из имущественного взноса Фонда, а на 50% - за счет имущества иных (внебюджетных) учредителей доверительного управления. Срок действия договора доверительного управления не превышает 7 лет. Компании, чьи инвестиционные проекты претендуют на финансирование из средств регионального венчурного фонда, должны пройти рассмотрение наблюдательным советом, в который входят представители инвесторов (пайщиков) и управляющей компании, на предмет отнесения к категории малых предприятий и отсутствия признаков аффилированности по отношению к управляющей компании либо пайщикам. Одной из особенностей региональных частно-государственных венчурных фондов является то, что управляющие компании могут инвестировать средства закрытых паевых инвестиционных фондов только в малые предприятия в научно-технической сфере, зарегистрированные на территории определенного субъекта Российской Федерации К концу 2008 года венчурные управляющие компании обеспечили финансирование инновационных проектов на сумму 1,3 млрд. рублей, также велась работа над созданием 9 региональных венчурных фондов общим объемом 4 000 млн. рублей. В настоящее время на реализацию иных мероприятий субъектов российской федерации по поддержке и развитию малого предпринимательства выделяется большая часть средств федерального бюджета (71 % от общего объема финансирования программы). Данное направление предусматривает поддержку любых мероприятий региональных программ развития малого и среднего предпринимательства, не указанных выше. В 2009 году приоритетами являлись: - выдача грантов; - образовательные программы; - развитие малых предприятий в области инноваций и промышленного производства; - поддержка муниципальных программ развития малого предпринимательства; - развитие процессов бизнес-инкубирования; - программы поддержки малых предприятий в условиях вступления России в ВТО; - гарантийные фонды; - развитие микрофинансирования. - программы энергосбережения; - промышленные парки и технопарки. Рассмотрим основные направления поддержки субъектов малого предпринимательства, реализуемые в рамках государственных программ. А) Формирование региональных гарантийных фондов. Практика реализации данного мероприятия в регионах показала, что ключевой проблемой в расширении объемов кредитования малого бизнеса является не стоимость капитала (процентная ставка), а его доступность – большинство начинающих и быстрорастущих предприятий не обладает ликвидным залоговым обеспечением для привлечения банковских кредитов. Предоставление поручительств (гарантий) малым предприятиям гарантийными фондами осуществляется по кредитам, договорам лизинга, займам, предоставляемым коммерческими банками, страховыми компаниями, лизингодателям, заключившим с гарантийными фондами соглашения о сотрудничестве. Максимальный размер вознаграждения за предоставление гарантии (поручительства) составляет не более четырех пятых ставки рефинансирования (учетной ставки) Центрального банка Российской Федерации, действовавшей на дату заключения договора о предоставлении гарантии (поручительства). Объем ответственности Гарантийного фонда по заключенным договорам предоставления гарантии (поручительства) не должен превышать 70% от объема обязательств малого предприятия и организации инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства перед финансовой организацией. Б) Создание технопарков и промышленных парков. Для развития малого бизнеса в промышленности критически важным является наличие промышленных площадок на базе технопарков и промышленных парков. В) Субсидирование процентной ставки. Субсидирование процентной ставки является одним из самых востребованных механизмов поддержки субъектов малого предпринимательства. По информации, представленной Центральным банком России общий объем предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства по состоянию на 1 января 2009 года в Российской Федерации составил 4 трлн.рублей. Вместе с тем субсидированием процентных ставок удастся охватить лишь 1,3% кредитов. Именно поэтому, по мнению Минэкономразвития России, реализация данного мероприятия должна осуществляться в субъектах Российской Федерации с выделением приоритетных отраслей экономической деятельности (жилищно-коммунальное хозяйство, строительство, промышленность, бытовые услуги, транспорт и т.д.). Средства федерального бюджета, предоставленные на реализацию программ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, направляются на субсидирование части затрат, связанных с уплатой процентов по кредитам, привлеченным малыми предприятиями для осуществления предпринимательской деятельности. Г) Создание фондов прямых инвестиций. В рамках государственной поддержки субъектов малого предпринимательства фонды прямых инвестиций впервые стали создаваться в 2008 году. Само мероприятие реализуется по схеме, отработанной на региональных венчурных фондах. Отличие заключается лишь в объекте инвестирования: если региональные венчурные фонды инвестируют средства в малые инновационные компании на начальной стадии развития, то фонды прямых инвестиций – в компании более поздней стадии развития. Как правило, фонды прямых инвестиций инвестируют в компании после выхода венчурного капитала. Д) Развитие микрофинансирования. С 2006 года реализуется инструмент по развитию микрофинансирования, которое с 2007 года включено в перечень приоритетных направлений поддержки субъектов малого предпринимательства. Микрофинансовая деятельность – это деятельность некоммерческих организаций (фонды, потребительские кооперативы), созданных для целей обеспечения доступа малых предприятий и организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам, посредством предоставления займов (кредитов) микро- и малым предпринимателям. В рамках данного механизма поддержки субъектов малого предпринимательства средства федерального бюджета направляются: - для формирования (пополнения) фондов микрофинансовой организации, предназначенных для выдачи займов малым предприятиям; - субсидирование стоимости предоставленной микрофинансовой организации гарантии (поручительства) Гарантийным фондом по кредитам в коммерческим банках. Как правило, займы предоставляются региональными и муниципальными фондами поддержки малого предпринимательства, что позволяет использовать уже созданную инфраструктуру и существенно сократить сроки реализации мероприятия. В настоящее время для реализации мероприятия также используется инфраструктура региональных гарантийных фондов. Средства бюджетов всех уровней предоставляются на цели формирования (пополнения) фондов микрофинансовой организации, предназначенных для выдачи займов малым предприятиям субсидий за счет бюджетов всех уровней, и только микрофинансовым организациям, одним из учредителей которых является субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления. В настоящее время сумма среднего микрозайма составляет 200 000 – 300 000 рублей, срок - 3 месяца. Таким образом, 1 млрд. рублей средств бюджетов всех уровней позволит в среднем профинансировать около 20 000 проектов микро и малых компаний в год. Особенно высокий спрос на такого рода финансовые услуги в небольших муниципалитетах, где отсутствует представительство банковских учреждений. Е) Лизинг. В период 2006 – 2009 годов субсидии на развитие лизинга предоставлены 8 субъектам Российской Федерации на общую сумму 236,8 млн. рублей. Доля лизинга в общем объеме средств, выделенных на реализацию инструмента «Реализация иных мероприятий субъектов Российской Федерации по поддержке и развитию малого предпринимательства» в 2006 – 2009 годах составила 7%. Ж) Выдача грантов. Грантовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства – субсидии предпринимателям на создание собственного дела производителям товаров, работ, услуг, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе на условиях долевого финансирования целевых расходов по регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя и расходов, связанных с началом предпринимательской деятельности для вновь зарегистрированных или действующих менее 1 года малых предприятий. В период 2006 – 2009 годов грантовая поддержка предпринимательства ранее оказывалась лишь в 12 субъектах Российской Федерации, при этом на софинансирование данного мероприятия за счет средств федерального бюджета было направлено 171,2 млн. рублей. |
Похожие:
 | Номинация «Оператор года» В отделе кредитования малого бизнеса я занималась формированием кредитных досье, подготовкой финансовых документов и предложением... | | Рабочая программа дисциплины в. Од. 3 Управление материальными активами... Научить применять методы оценки и методики расчетов материальных активов для организаций малого бизнеса |
 | «экономика малого бизнеса» Классификация субъектов малого предпринимательства, их место в экономике страны. Основные организационно-правовые формы малых предприятий... | | 1. экономическая сущность малого бизнеса в условиях рыночных отношений 5 Критерии отнесения предприятий к предприятиям малого бизнеса и их правовое обеспечение 5 |
| 1. Теоретические основы аудита предприятий малого бизнеса 4 Методические указания по выполнению контрольных работ студентами по учебной дисциплине «Учет на предприятиях малого бизнеса» | | Рабочая программа дисциплины (модуля) Учет на предприятиях малого бизнеса Целью освоения дисциплины «Учет на предприятиях малого бизнеса» является углубленное изучение особенностей методологии бухгалтерского... |
| Темы курсовых работ по курсу вмииП (рефератЫ) Современные тенденции построения малого бизнеса на базе информационных технологий | | Менеджмент среднего и малого бизнеса Темы рефератов Государственная инновационная политика и ее воздействие на деятельность малого предпринимательства |
| Реферат Значение малого бизнеса в рыночной экономике, очень велико.... Внп. Активный рост доли малых предприятий в структуре экономики западных стран начал происходить с середины 70-х, начала 90-х годов.... | | Методические рекомендации по проведению практических занятий по учебной... Методические указания по выполнению контрольных работ студентами по учебной дисциплине «Учет на предприятиях малого бизнеса» |
| Семинар для малого бизнеса прошел в Кутулике Региональные новости в области развития малого предпринимательства за период с 08. 10. 2012 по 12. 10. 2012 | | Рабочая программа по дисциплине «Учет и анализ на предприятиях малого бизнеса» Рабочая программа по дисциплине «Учет и анализ на предприятиях малого бизнеса» для студентов экономического факультета по специальности... |
| Совершенствование процесса управления развитием малого бизнеса на... Диссертация выполнена на кафедре менеджмента и государственного и муниципального управления Таганрогского института управления и... | | Гульнара венчурное финансирование высоких технологий: опыт зарубежных... Охватывают как фундаментальные исследования, так и инновации, бизнес-аналитику и инвестиционные оценки. Компания сотрудничает со... |
| Рабочая программа дисциплины Цель освоения дисциплины «Основы фермерского дела» формирование представлений, умений и практических навыков по основам организации... | | Пояснительная записка 3 Цели и задачи освоения дисциплины «Экономика... Цели и задачи освоения дисциплины «Экономика и управление организациями малого бизнеса» 3 |
