3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. Общая характеристика современных банковских операций
Понятие, сущность современного коммерческого банка. Банк как универсальная кредитная организация. Роль и значение банков в современной экономике. Виды банков по типу собственности, организационно-правовой форме, функциональному назначению, масштабу деятельности. Факторы, определяющие состояние и развитие банковской системы.
Банковские операции. Сделки, разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные для кредитной организации. Общая характеристика банковских операций. Пассивные операции коммерческого банка, их содержание, необходимость формирования банковских ресурсов. Активные операции коммерческого банка: содержание, классификация. Качество банковских активов. Проблемы соотношения прибыли и риска банковских активов.
Роль экономического анализа в деятельности коммерческого банка. Специфика экономического анализа банковских операций. Экономическая сущность ликвидности банка. Расчет и анализ показателей, характеризующих ликвидность баланса коммерческого банка.
Тема 2. Риски в банковской деятельности: сущность, классификация, методы управления
Роль и значение банковского риска при проведении банковской деятельности. Понятие и классификация банковских рисков по рекомендациям Банка России. Группы банковских рисков. Риски, вызываемые последствиями неправильных или некомпетентных решений отдельных работников. Риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого характера. Кредитный риск, его содержание. Страновой риск. Рыночный риск, компоненты рыночного риска. Общий процентный риск. Риск потери ликвидности. Операционный риск. Правовой риск. Риск потери репутации. Риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности.
Этапы процесса управления банковскими рисками. Разработка и утверждение банковской политики рисков, её практическая реализация. Оценка эффективности применяемой политики. Корректировка банковской политики рисков. Процесс управления банковскими рисками является цикличным и осуществляется непрерывно.
Методы снижения рисков: отказ от риска, диверсификация (разделение риска внутри одного коммерческого банка), комбинация, трансферт риска, прямые управленческие воздействия на риски.
Тема 3. Система государственной защиты банковских операций
Виды контроля за деятельностью банковских организаций. Внешний и внутренний контроль. Предварительный, текущий и последующий контроль. Виды контроля в зависимости от заинтересованных в контроле лиц. Административный и финансовый контроль.
Банковский надзор Центрального Банка РФ, его цели. Пруденциальный надзор, инспектирование и контроль со стороны функциональных подразделений Банка России как составные части банковского надзора. Меры, применяемые Банком России по результатам пруденциального надзора: отнесение коммерческого банка к одной из групп проблемности и применение мер надзорного реагирования. Типы мер надзорного реагирования. Предупредительные меры, их состав. Принудительные меры. Конфиденциальность информации о применении к коммерческому банку мер надзорного реагирования.
Внутренний контроль в коммерческом банке, его задачи. Законодательные основы организации внутреннего контроля в банках. Принципы организации внутреннего контроля. Комплаенс-контроль. Взаимодействие службы внутреннего контроля с другими функциональными подразделениями банка. Обязанность банка предоставлять отчет о состоянии внутреннего контроля в Банк России.
Тема 4. Система страхования банковских вкладов
Нормативно-правовая база страхования вкладов физических лиц. Участники системы страхования вкладов. Агентство по страхованию вкладов, цели его деятельности, уставный капитал. Обязательность участия в системе страхования вкладов для банков, привлекающих средства населения. Реестр банков, основания постановки банка на учет и снятия банка с учета в системе страхования вкладов. Публичность информации об участии банка в системе страхования вкладов.
Понятие страхового случая, момент его наступления. Размер возмещения по вкладам. Денежные средства физических лиц в банках, не подлежащие страхованию. Сроки выплаты возмещения по вкладам Агентством. Фонд обязательного страхования вкладов, невозможность обращения на него взысканий. Источники формирования фонда. Размер ставок страховых взносов, его зависимость от соотношения суммы денежных средств фонда и общей суммы вкладов в банках. Порядок уплаты банками страховых взносов. Направления размещения средств фонда.
Деятельность Банка России и Правительства РФ по обеспечению финансовой устойчивости системы страхования вкладов.
Тема 5. Страховая защита кредитного риска коммерческого банка
Понятие и значение кредитного риска в деятельности банка. Оценка кредитного риска. Методы снижения кредитного риска. Кредитная политика и кредитный процесс как методы снижения кредитных рисков. Роль оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков в оценке кредитных рисков. Мониторинг кредитного портфеля как необходимый элемент системы управления кредитным риском в коммерческом банке. Минимизация кредитного риска путем установления дифференцированных процентных ставок для клиентов. Обеспечение кредитов. Система лимитов, ее роль в управлении кредитным риском. Роль резерва на возможные потери по ссудам в минимизации кредитных рисков.
Страхование как метод снижения кредитного риска банка. Отечественная и зарубежная практика страхования кредитных рисков. Страхование кредитного риска банка. Страхование ответственности заемщика.
Тема 6. Страхование процентных рисков в банковской деятельности
Понятие процентного риска. Количественная оценка процентного риска. Факторы процентного риска и его планирование. Валовая процентная маржа. Чистая процентная маржа. Зависимость уровня процентного риска от величины чистой процентной маржи. Спрэд, сбалансированное и несбалансированное по срокам привлечение средств. Возможность использования несбалансированного по срокам привлечения средств, при управлении процентным риском в коммерческом банке.
Активы и пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок. Активы и пассивы с фиксированными ставками. Понятие ГЭПа как фактора процентного риска. Положительный, отрицательный, риск- нейтральный ГЭП. Целесообразность формирования определенного вида разрыва в зависимости от прогнозируемого направления изменения процентных ставок.
Хеджирование процентного риска. Процентные опционы, их виды. Кэп- опцион, его характеристика. Флор- опцион. Коллар - опцион. Процентные фьючерсы, их использование при хеджировании процентного риска. Преимущества и недостатки процентных фьючерсов по сравнению с процентными опционами. Процентный СВОП, его механизм, целесообразность использования в процессе управления процентным риском.
Тема 7. Система страхования рисков по валютным операциям банков
Понятие валютного риска. Количественная оценка валютного риска. Методы регулирования валютного риска. Защитная оговорка. Валютная оговорка. Многовалютная оговорка. Структурная балансировка как метод регулирования валютного риска. Закрытые валютные позиции, целесообразность построения баланса банка по принципу закрытых валютных позиций. Манипулирование сроками осуществления расчетов при ожидании изменения курса иностранной валюты. Самострахование валютного риска. Валютный форвард как способ хеджирования валютного риска. Валютный фьючерс, возможность использования фьючерсных контрактов в процессе управления валютными рисками. Валютный опцион, его виды. Колл - опцион, механизм его функционирования. Использование пут - опциона в регулировании валютного риска. Валютный СВОП, его разновидности.
Тема 8. Защита от операционных рисков банковской деятельности
Банковский персонал и проблема обеспечения банковской безопасности. Система требований к персоналу банка. Мотивация труда. Стили руководства. Методы, используемые банками при формировании своего персонала. Метод автоматического отбора, целесообразность его применения. Метод индивидуального отбора, его этапы. Методы подготовки кандидатов на замещение должностей.
Система оплаты труда банковских работников. Основная и дополнительная оплата как элементы подсистемы оплаты труда. Гарантированный и не гарантированный должностной оклад. Элементы механизма оплаты труда с использованием не гарантированного оклада. Обязательность применения механизма дополнительного стимулирования при использовании не гарантированного оклада.
|
