Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Сахалинский государственный университет»
Кафедра
|
Финансового менеджмента
|
|
(наименование кафедры)
|
УТВЕРЖДЕН
На заседании кафедры
«____»__________201__г., протокол №____
Заведующий кафедрой
-
|
И.Е. Карякина
|
(подпись)
|
(Инициалы, Фамилия)
|
ФОНД
ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ
-
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
|
(наименование дисциплины)
|
080100.62 «Экономика»
|
(код и наименование направления подготовки)
|
«Экономика предприятий и организаций»
|
(наименование профиля подготовки)
|
бакалавр
|
Квалификация (степень) выпускника
|
Южно-Сахалинск 2014
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Сахалинский государственный университет»
Кафедра
|
Финансового менеджмента
|
|
(наименование кафедры)
|
Темы рефератов
-
по дисциплине
|
Банковское дело
|
|
(наименование дисциплины)
|
ТЕМА 1. «Деятельность коммерческого банка в рыночной экономике»
1.1 Экономическое содержание и особенности банковской деятельности: понятие, цели, принципы, виды рисков. Банковские операции и сделки; классификация банковских операций. Взаимодействие коммерческого банка с центральным банком.
1.2 Законодательное и нормативное регулирование банковской деятель ности. Виды банковских лицензий.
1.3 Особенности и факторы развития коммерческих банков в современ ных условиях.
1.4 Организационные основы банковской деятельности.
ТЕМА 2. «Формирование ресурсов коммерческого банка»
2.1 Содержание и структура ресурсов коммерческого банка. Основные тенденции развития ресурсной базы банка. Инструменты формирования ресурсной базы коммерческого банка.
2.2 Структура собственного капитала, источники и порядок его формиро вания. Оценка достаточности собственного капитала с учетом междуна родных и российских стандартов.
2.3 Виды привлеченных ресурсов коммерческого банка. Депозитные и не депозитные способы формирования ресурсов коммерческих банков.
2.4 Виды межбанковских кредитов, предоставляемых коммерческими банками. Установление лимитов по межбанковским кредитам.
2.5 Кредиты Банка России коммерческим банкам. Виды, особенности предоставления и погашения.
2.6 Виды ценных бумаг, эмитируемых банками для привлечения денеж ных средств.
2.7 Основы управления ресурсами коммерческого банка. Оценка качества ресурсной базы банка.
ТЕМА 3. «Пассивные операции коммерческого банка»
3.1 Содержание пассивных операций банков и их виды. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка. Операции банка по формированию привлеченных средств. Депозитные операции банков и их классификация. Основные правила ведения и технология де позитных операций. Расчетные и текущие счета. Металлические счета. Депозиты предприятий и организаций; вклады граждан.
3.2 Характеристика пассивных операций с точки зрения риска и затратности.
ТЕМА 4. «Активные операции коммерческого банка»
4.1 Экономическое содержание активных операций. Структура и состав активов коммерческого банка, их характеристика. Тенденции изменения структуры активов российских коммерческих банков.
4.2 Работающие и неработающие активы, их соотношение. Классифика ция активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска.
4.3 Качество активов. Критерии оценки качества активов. Индикаторы качества активов. Рейтинговая оценка качества активов. Нормативное ре гулирование качества активов в российских банках.
4.4 Основные направления улучшения структуры и качества активов рос сийских банков.
ТЕМА 5. «Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка»
5.1 Источники доходов коммерческого банка. Критерии и классификации доходов. Стабильные и нестабильные источники дохода. Виды доходов в системе учета и отчетности банков.
5.2 Расходы банков: их классификация и характеристика. Виды расходов в системе учета и отчетности банка. Нормативные расходы.
5.3 Способы оценки уровня доходов и расходов коммерческого банка: структурный, динамический, индикативный.
5.4 Модели формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль и чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыльности банка. Факторный анализ и основы управ ления прибыльностью коммерческого банка. Особенности управления до ходами, расходами и прибылью банка.
ТЕМА 6. «Ликвидность коммерческого банка, оценка и регулирование риска ликвидности»
6.1 Понятие ликвидности и платежеспособности. Факторы, влияющие на ликвидность банка. Соотношение понятий «ликвидность банка» и «лик видность баланса банка». Источники ликвидности банка и их соотноше ние на различных этапах экономического цикла.
6.2 Характеристика ликвидности как «запас» и «поток», влияние указан ных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка. Регу лирование ликвидности коммерческого банка в национальной практике. Зарубежный опыт и внутрикорпоративная практика оценки ликвидности банка.
6.3 Методы оценки ликвидности коммерческого банка: метод GAP, инди кативный метод, стресс-тестирование. Развитие методов оценки ликвид ности.
6.4 Риск ликвидности: понятие, источники и степень воздействия на раз личных фазах экономического цикла.
ТЕМА 7. «Кредитные операции коммерческого банка»
7.1 Современные тенденции развития кредитования предприятий и насе ления в России.
7.2 Понятие кредитной операции, классификация кредитных операций. Законодательные основы взаимоотношений банка с клиентом в процессе кредитования.
7.3 Характеристика кредитования как процесса и его этапы. Сбор ин формации и кредитный анализ. Регламент принятия решения о предос тавлении кредита. Кредитный договор, его структура и содержание.
7.4 Механизм кредитования и его элементы. Методы кредитования; по нятия и виды ссудных счетов. Способы и современная практика предос тавления и погашения кредитов. Организация кредитования.
7.5 Виды краткосрочных ссуд: кредитование по овердрафту, срочная ссу да, кредитная линия. Лимиты кредитования. Оформление выдачи кредита. График процентных платежей и возврата основной суммы долга. Погаше ние кредита, сравнительный анализ его различных схем, их достоинства и недостатки. Кредитный мониторинг, его основная цель, способы проведе ния. Работа банка с проблемными ссудами.
7.6 Принципы и стадии долгосрочного кредитования банками инвестици онной и предпринимательской деятельности. Механизм выдачи и погаше ния потребительских и ипотечных кредитов.
7.7 Формы обеспечения возвратности кредита. Обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные (бланковые) ссуды. Надежность и ка чество обеспечения. Залог как форма обеспечения возвратности креди та. Гарантии и поручительства, их сходство и различие, надежность обеспечения обязательств по ссуде. Другие формы обеспечения воз вратности кредита: уступка требований, страхование риска непогашения кредита.
ТЕМА 8. «Кредитный риск, его оценка и регулирование»
8.1 Понятие кредитного риска и его виды. Индивидуальный и совокуп ный кредитный риск.
8.2 Оценка кредитоспособности заемщика в системе управления кредитным риском. Методы оценки финансового состояния крупных и средних предприятий. Оценка делового риска. Особенности оценки кре дитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности фи зических лиц. Оценка качества ссуды и качества кредитного портфеля банка.
8.3 Способы регулирования кредитного риска. Методы предотвраще ния, поглощения и распределения риска. Роль диверсификации кредитного портфеля в минимизации риска. Создание резервов на возможные потери по ссудам.
8.4 Совершенствование системы управления кредитным риском.
ТЕМА 9. «Расчетные операции коммерческих банков»
9.1 Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка. Принципы орга низации безналичных расчетов. Очередность платежей. Договорная ос нова отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Порядок открытия банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и назначение. Договоры банковского счета. Платежные инструменты, платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные кар ты. Виды платежных карт и эффективность их использования.
9.2 Формы безналичных расчетов в реальном и личном секторах эко номики. Механизм расчетов платежными поручениями, по инкассо, на основе аккредитивов.
9.3 Межбанковские корреспондентские отношения. Понятие банка-корреспондента и банка-респондента. Отношения со счетом и без счета. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выпол няемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Понятие даты ва лютирования.
9.4 Платежи наличными. Операции с наличностью. Технологии безна личного расчетно-платежного обслуживания клиентов. Расчетно-кассо вое обслуживание банков в Центральном банке. Платежная система и ее структура в современной России.
ТЕМА 10. «Операции коммерческого банка с ценными бумагами»
10.1 Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами.
10.2 Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их ха рактеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собст венных векселей. Требования Центрального банка РФ, предъявляемые к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства.
10.3 Операции коммерческих банков с государственными и корпоратив ными ценными бумагами.
10.4 Операции банков-дилеров на рынке ценных бумаг. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика. Риски операций с ценны ми бумагами и основные элементы управления ими.
ТЕМА 11. «Валютные операции коммерческого банка»
11.1 Нормативное регулирование деятельности банков на валютном ранке. Лицензии на проведение валютных операций. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы коти ровки. Порядок установления официального обменного курса рубля.
11.2 Валютные позиции и их классификация. Виды открытых валютных позиций.
11.3 Основные виды валютных операций, проводимых российскими ком мерческими банками на внутреннем и внешнем рынках: содержание, тех нологии. Межбанковский валютный рынок. Риски валютных операций и способы их минимизации.
ТЕМА 12. «Инвестиционная деятельность банков»
12.1 Содержание инвестиционной банковской деятельности и ее отличия от деятельности коммерческого банка. Понятие инвестиционного банка. Модели организации инвестиционной банковской деятельности. Основ ные направления инвестиционной банковской деятельности. Деятельность на рынке ценных бумаг, корпоративное финансирование, проектное фи нансирование.
12.2 Собственные операции банка на рынке ценных бумаг. Брокерско-дилерская деятельность банков. Андеррайтинг облигаций. Организация первичного (и последующих) публичного размещения акций компании на организованном рынке.
12.3 Структурные продукты и производные финансовые инструменты. Рабо та банка в качестве финансового консультанта и управляющего займами.
ТЕМА 13. «Другие операции коммерческих банков»
13.1 Сущность и содержание факторинговых и форфейтинговых операций. Законодательные основы факторинговых операций. Виды факторинга и их характеристика. Структура и условия факторингового договора. Риски при совершении факторинговых операций. Особенности проведения фор фейтинговых операций. Методы расчета стоимости векселей. Риски форфетирования.
13.2 Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Виды лизинга. Порядок оформления лизинговых соглашение Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Перспективы развития лизинговых операций в России.
13.3 Понятие трастовых операций. Законодательные основы трастовых операций. Виды и содержание трастовых услуг. Договор о трастовом облуживании. Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками: брокерские, страховые, консультационные и др.
ТЕМА 14. «Отчетность коммерческого банка»
14.1 Основные виды банковской отчетности. Нормативные документы, ре гулирующие предоставление банковской отчетности.
14.2 Годовая отчетность банка. Публикуемая отчетность. Консолидируе мая отчетность.
Реферат относится к дополнительным видам индивидуального задания, предлагается к выполнению студентам для повышения мотивации к учебе, оценивается по БРС в соответствии с технологической картой дисциплины.
Критерии оценки:
- оценка «зачтено» выставляется студенту, если студентом усвоен основной материал, грамотное изложение пройденного материала, без существенных неточностей в ответе на вопрос, владение необходимыми навыками для выполнения практических задач.
- оценка «не зачтено» выставляется студенту, если у студента отсутствует знание программного материала, при ответе на вопрос возникают ошибки, появляются затруднения при выполнении практических работ.
Составитель
|
|
В.Е. Глинкин
|
|
(подпись)
|
|
«___»_____________________2014г.
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Сахалинский государственный университет»
Кафедра
|
Финансового менеджмента
|
|
(наименование кафедры)
|
Лабораторная работа
-
по дисциплине
|
Банковское дело
|
|
(наименование дисциплины)
|
ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №1
Регистрация и лицензирование условного коммерческого банка
Цель работы: применение на практике знаний, полученных при изу чении темы.
Алгоритм работы: после изучения ФЗ «О банках и банковской дея тельности», ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Инструкции ЦБ РФ № 135-И студент готовит документы для регистрации своего банка. При этом он должен:
- перечислить документы, предоставляемые в Центральный банк и дать их краткую характеристику; назвать операции, которые собирается осуществлять банк, вид запрашиваемой лицензии;
- назвать размер уставного капитала, размер долей, принадлежащих учредителям, форму оплаты уставного капитала;
- перечислить учредителей, суммы их взноса в уставный капитал банка, указать срок их существования, описать их финансовое состояние, отношения с бюджетом, наличие собственных средств в необходимом раз мере;
- перечислить кандидатов на руководящие посты, отметить их обра зование, стаж, деловую репутацию.
Работа может осуществляться как самостоятельно, так и в группе.
Работа сдается в письменной форме и защищается устно. В случае со блюдения всех требований ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятель ности» (ред. от 17.05.2007) и инструкции № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных орга низаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» ус ловный банк будет зарегистрирован и получит лицензию на осуществле ние банковских операций.
Работа оценивается по десятибалльной шкале: до пяти баллов за пись менный отчет и до пяти баллов за защиту.
ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 2
Рассмотрение кредитной заявки заемщика
1. Цель выполнения лабораторной работы и предъявляемые к ней требования
Выполнение работы имеет цель:
- выработать у студентов навыки самостоятельной работы с доку ментами заемщиков;
- дать возможность овладеть практическими приемами и методами анализа финансового состояния предприятия в пределах, необходимых для составления заключения о возможности выдачи кредита;
- реализовать приобретенные теоретические знания на практике в
виде подготовки обоснованного заключения о возможности кредитования
заемщика и разработки условий кредитного договора.
К лабораторной работе предъявляются следующие требования:
- работа выполняется студентами самостоятельно, индивидуально или в составе группы, определенной преподавателем;
- при выполнении работы должны быть использованы знания, усво енные в ходе изучения дисциплины «Современное банковское дело: осно вы и направления модернизации», а также других дисциплин, позволяю щих сделать грамотный анализ кредитоспособности заемщика;
- составленное студентами заключение на выдачу кредита должно быть обоснованным и аргументированным, в нем должны быть раскрыты причины, позволяющие сделать тот или иной вывод. Кроме того, заклю чение должно содержать в себе не просто согласие или отказ выдать кре дит, но и предложения, позволяющие сделать процесс кредитования наи более без рисковым и эффективным как для банка, так и для клиента, а также, в случае необходимости, предъявить дополнительные требования к представленной документации;
- подготовленный студентами проект кредитного договора должен быть логическим завершением проделанной работы, предлагаемые усло вия кредитования должны вытекать из выводов, сделанных в процессе рассмотрения кредитной заявки и анализа кредитоспособности заемщика.
2. Сроки выполнения работы
В течение десяти календарных дней с момента получения задания. Работа выполняется в ходе изучения тем 9, 10, 11, 12; при рассмотре нии темы 9 выдается задание и пакет документов для его выполнения.
3. Задание
1. Оценить полноту и качество предоставленной документации.
2. Сделать анализ кредитоспособности клиента.
3. Проанализировать кредитный проект на основании ТЭО, источники и сроки погашения кредита.
4. Провести анализ обеспечения кредита.
5. Составить заключение о возможности выдачи кредита.
6. На базе типового кредитного договора разработать договор для данного заемщика.
7. В случае отрицательного заключения подготовить письмо клиенту.
4. Порядок выполнения работы
1.1. Выполнение работы начинается с изучения документации клиен та, обратившегося в банк за кредитом. Следует оценить, достаточно ли информации содержится в представленной документации для того, чтобы:
- оценить достаточность обеспечения, предполагая, что вырученных от реализации сумм должно хватить на покрытие основного долга, про центов за кредит, возмещение издержек, связанных с его реализацией;
- оценить ликвидность залога, его рыночную стоимость с учетом из носа и рыночной конъюнктуры на весь период кредитования;
- если в виде обеспечения предлагаются гарантии или поручительст ва третьих лиц, рассмотреть их финансовое состояние, правомерность принятия на себя таких обязательств;
- если банк посчитает предложенное обеспечение неприемлемым, дать предложения по возможной его замене.
Результатом проделанной работы является оценка кредитоспособно сти заемщика, составление заключения о возможности выдачи кредита с обоснованными выводами для рассмотрения на Кредитном комитете, выработка возможных условий кредитования. В случае положительного решения - составляется проект кредитного договора (на базе типового), в случае отрицательного - подготавливается письмо клиенту с мотивиро ванным отказом или запросом дополнительных сведений для окончатель ного решения вопроса о выдаче кредита.
По итогам работы производится защита с выставлением оценки.
Выполнение работы и положительный результат при защите являют ся обязательным условием допуска к экзаменам по этой дисциплине.
Составитель
|
|
В.Е. Глинкин
|
|
(подпись)
|
|
«___»_____________________2014 г.
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Сахалинский государственный университет»
Кафедра
|
Финансового менеджмента
|
|
(наименование кафедры)
|
Вопросы к зачету
-
по дисциплине
|
Банковское дело
|
|
(наименование дисциплины)
|
Кредитная система РФ и ее структура. Банковская система РФ. Основные направления развития банковской системы.
Центральный банк России (ЦБР), его цели, функции и операции.
Денежно-кредитная политика ЦБР.
Банковские объединения. Банковские системы развитых стран.
Банковское законодательство. Основные положения ФЗ «Об банках и банковской деятельности».
Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций; меры по предупреждению и порядок признания их банкротом.
Экономические нормативы деятельности банков и контроль за их соблюдением.
Порядок создания и ликвидации банков. Лицензирование банковской деятельности.
Понятие коммерческого банка (КБ). Принципы деятельности коммерческого банка и его основные функции.
Сущность и формы пассивных операций коммерческих банков.
Характеристика ресурсов КБ: источники, состав и структура ресурсов.
Собственный капитал, его функции и структура. Достаточность капитала банка и его оценка.
Порядок формирования и увеличения уставного капитала КБ.
Характеристика денежных фондов, формируемых банком.
Привлеченные средства КБ: их структура и характеристика.
Депозитная политика банков. Виды депозитов.
Вклады населения в банках и их виды.
Заемные средства КБ: виды и характеристика.
Межбанковские кредиты: необходимость и способы привлечения.
Кредиты Банка России.
Активные операции коммерческих банков.
Активы коммерческого банка. Структура активов и тенденции их изменения. Оценка качества активов.
Классификация банковских кредитов и их виды.
Методы банковского кредитования и формы ссудных счетов.
Принципы банковского кредитования. Субъекты и объекты кредитования.
Кредитная документация. Процедура предоставления кредита. Погашение ссуды.
Формы обеспечения возвратности кредита, их классификация и сферы применения.
Характеристика залогового механизма.
Содержание и порядок оформления договоров залога, поручительства и гарантии.
Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.
Цессия: правовая основа и организация.
Оценка кредитоспособности юридических лиц.
Определение платежеспособности физических лиц.
Формы безналичных расчетов.
Виды счетов клиентов и порядок их открытия. Договор банковского счета.
Банковский клиринг: виды и схемы организации.
Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям.
Операции КБ с ценными бумагами. Инвестиции в ценные бумаги.
Виды ценных бумаг, выпускаемые банком. Порядок выпуска и регистрации.
Факторинг: сущность, виды и риски.
Лизинговые операции и их характеристика.
Понятие, виды и содержание трастовых услуг.
Операции КБ с пластиковыми картами.
Валютные операции банков: сущность, законодательное регулирование и лицензирование.
Классификация валютных операций, порядок их ведения и управление рисками.
Источники и формы доходов коммерческого банка.
Расходы банков и источники их уплаты.
Банковский процент и факторы его определяющие.
Процентная ставка: виды, методы определения и исчисления.
Прибыль коммерческого банка. Управление прибылью и рентабельностью.
Ликвидность коммерческого банка и факторы ее определяющие. Нормативы ликвидности.
Управление ликвидностью и ее оценка в КБ.
Банковские риски: сущность, виды и классификация.
Методы оценки и управления банковскими рисками.
Составитель
|
|
В.Е. Глинкин
|
|
(подпись)
|
|
«___»_____________________2014 г. |
