Российской федерации
Скачать 0.85 Mb.
|
| ТЕМА 3 РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА План практического занятия 1.Экономическая характеристика ресурсов коммерческого банка и их классификация. 2.Характеристика пассивных операций банка по формированию ресурсной базы. 3.Понятие и структура собственного капитала банка оценка его достаточности. 4. Обязательства банка, характеристика основных групп. Вопросы для самоконтроля 1.Каковы функции собственного капитала банка? В чем состоит их роль в обеспечении стабильности функционирования банка? 2.В чем заключается значение банковских ресурсов в деятельности банка? 3.Перечислите источники формирования уставного капитала банка и охарактеризуйте их. 4.Что представляют собой фонды, включаемые в расчет капитала банка? 5.Определите критерии качества ресурсной базы банка? Задания для самостоятельной работы (тесты и задачи) Выберите правильный вариант ответа (может быть несколько) 1.Операции, направленные на формирование ресурсной базы коммерческого банка – это: а) комиссионные; б) активные; в) пассивные; г) инвестиционные; д) другой вариант ответа. 2.Существуют следующие основные формы пассивных операций коммерческого банка: а) взносы в уставный фонд данного банка; б) взносы в уставный фонд другого банка; в) отчисление от прибыли банка на формирование его фондов; г) депозитные операции; д) кредитные операции; е) внедепозитные операции; ж) инвестиционные операции. 3. Собственные средства коммерческого банка состоят из: а) остатков денежных средств на расчетных счетах клиентов; б) уставного фонда; в) резервного фонда; г) депозитов до востребования; д) фондов специального назначения; е) резервов для покрытия рисков по отдельным банковским операциям; ж) кредитов Банка России. 4. Капитал банка выполняет следующие функции: а) защитную; б) распределительную; в) оперативную; г) регулирующую; д) перераспределительную. 5.Величина уставного фонда коммерческого банка, регламентируемая нормативными документами Банка России, должна составлять: а) 5 млн. евро.; б) 1 млн. евро.; в) 10 млн. руб.; г) регламентируется для каждого вновь создаваемого банка индивидуально. 6.К привлеченным ресурсам коммерческого банка принято относить следующие: а) депозиты до востребования; б) срочные депозиты; в) эмитированные банком долговые обязательства; г) полученные банком кредиты и займы; д) остатки денежных средств на расчетных счетах клиентов; е) другие варианты ответов. 7. Депозиты принято подразделять на: а) бессрочные депозиты; б) депозиты на предъявителя; в) депозиты до востребования; г) срочные депозиты. 8. К числу пассивных операций относятся: а) трастовые операции; б) кредитные операции; в) депозитные операции; г) инвестирование в уставный капитал; д) выпуск собственных ценных бумаг. 9. Норматив достаточности капитала банка определяется как: а) предельное отношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска; б) предельное отношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка; в) предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее пассивов; г) другие варианты ответов. 10. Операции, посредством которых коммерческий банк может получить денежные средства в виде кредитов, займов или путем продажи своих ценных бумаг, называются: а) депозитными операциями; б) недепозитными операциями; в) кредитными операциями; г) инвестиционными операциями. 11. К депозитам (вкладам) до востребования относятся: а) средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц; б) средства во вкладах физических лиц, которые их владельцы могут получить по первому требованию; в) депозиты на срок 30 дней. К какому понятию следует отнести следующее определение 12. Совокупность собственных, привлеченных и заемных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций – это: а) кредитные ресурсы банка; б) банковские ресурсы; в) банковские пассивы. 13.Привлеченный банком необеспеченный кредит, договор о предоставлении которого отвечает следующим условиям: срок предоставления не менее 5 лет; досрочное расторжение договора невозможно; выплата основной суммы долга производится не ранее окончания срока договора. а) субординированный кредит; б) государственный кредит; в) кредит Банка России; г) другие варианты ответа. 14.Фонд, создаваемый из чистой прибыли (после налогообложения) в размере не ниже 15% оплаченной суммы уставного капитала и предназначенный для покрытия непредвиденных убытков в деятельности банка. а) фонд специального назначения; б) резервный фонд; в) фонд экономического стимулирования; г) уставный фонд; д) амортизационный фонд. 15.Средства в рублях или иностранных валютах, внесенные на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором могут получить полностью или частично по первому требованию. а) срочные вклады (депозиты); б) вклады (депозиты) до востребования; в) вложения в ценные бумаги; г) средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц. 16.Средства в рублях или иностранных валютах, внесенные на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором обязуются не забирать до истечения указанного в договоре срока. а) срочные вклады (депозиты); б) вклады (депозиты) до востребования; в) вложения в ценные бумаги; г) средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц. 17.Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в данной бумаге процентов. а) депозитный (сберегательный) сертификат; б) облигация; в) вексель; г) сберегательная книжка. 18.Подберите из правой колонки правильные варианты ответов соответствующие понятиям из левой колонки
Задача 1. ООО «Восток» заключило кредитный договор с коммерческим банком на суму 12 млн. руб. Срок договора 10 месяцев, под 18% годовых. Рассчитайте размер дохода, который получит банк в результате проведения данной операции. Задача 2. Коммерческий банк принимает срочные вклады физических лиц на следующих условиях: 1) на срок 90 дней под 8% годовых; 2) на срок 180 дней под 9% годовых; 3) на срок 1 год под 11% годовых. Рассчитайте доход, который получит вкладчик по каждому виду вклада, если внесет в банк 100 тыс. руб. Задача 3. КБ «Возрождение» предлагает своим клиентам депозит на срок 6 месяцев с плавающей процентной ставкой. Схема начисления дохода имеет следующий вид: - базовая процентная ставка по депозитам составляет 6% годовых; - за каждый месяц к базовой ставке суммируется надбавка. Надбавка: за первый месяц 2% годовых; за второй – 2,5% годовых; за третий – 3% годовых; за четвертый – 3,5% годовых; за пятый – 4% годовых; за шестой – 4,5% годовых. Рассчитайте доход вкладчика по данному виду депозита, если на него поместить 80 тыс. руб. Задача 4. Коммерческий банк продает сберегательные сертификаты номиналом 50 тыс. руб. сроком 3 месяца с плавающей процентной ставкой: первый месяц 8% годовых; второй месяц – 10% годовых; третий месяц – 11% годовых. Рассчитайте доход владельца сертификата. Задача 5. В соответствии с договором банковского счета банк производит начисление процентов на остаток по ставке до востребования, которая установлена в размере 2,5% годовых. Движение средств на расчетном счете предприятия характеризуется данными, представленными в таблице. Определите, какую сумму процентов должен начислить банк предприятию за октябрь месяц. Таблица – Движение средств по расчетному счету предприятия
Задача 6. Вкладчик – физическое лицо – заключил с банком договор о сберегательном вкладе сроком на 6 месяцев с ежемесячным начислением процентов и их капитализацией. Определите, какой доход получит вкладчик по истечении срока договора, если сумма вклада составит 50 тыс. руб., а процентная ставка 9% годовых. Задача 7. Банк предлагает своим клиентам юридическим лицам разместить свободные денежные средства на депозитных счетах. По данному виду депозитов применяется система начисления сложных процентов. Определите сумму дохода владельца депозита исходя из следующих условий: срок депозита 1 год; процентная ставка 7% годовых; сумма депозита 50 тыс. руб. Задача 8. По условиям договора на открытие расчетного счета банк начисляет на остаток 3% годовых. Определите сумму начисленных процентов за первый квартал, если движение средств по счету характеризуется данными, приведенными в таблице. Таблица – Движение средств по расчетному счету предприятия
Задача 9. АКБ «Омега» выпустил векселя дисконтного типа, номиналом 5 000 руб., сроком погашения через три месяца. Учетная ставка равна 9% годовых. Какова будет цена продажи векселя и сумма дисконта, если расчетное количество дней в году 365. Задача 10. Вкладчик собирается положить на депозит 70 000 руб. с намереньем получить через год 90 000 руб. Какова будет процентная ставка на основании которой он может выбрать банк. Задача 11. Вкладчик собирается положить на депозит 80 000 руб., сроком на 7 мес. Какой доход получит вкладчик, если банк производит ежемесячное начисление процентов по ставке 6% годовых и капитализирует их. Задача 12. Банк начисляет проценты на срочные вклады по ставке 8% годовых. Какую сумму необходимо положить в банк с целью получения суммы 30 тыс.руб., если расчетное количество дней для начисления процентов составит 75 дней. Задача 13. АКБ «Восток» открывает своим клиентам физическим лицам счета для расчетов с использованием пластиковых карт. На остаток по таким счетам производится начисление процентов по ставке 4% годовых. Определите сумму начисленных процентов за год, если движение средств по счету характеризуется данными, приведенными в таблице. Таблица – Движение средств по пластиковому счету клиента банка
Задача 14. Банк выпускает депозитные сертификаты с плавающей процентной ставкой. Номинал такого сертификата составляет 5000 руб., срок обращения – 6 месяцев. Определите, какой доход получит владелец сертификата если банк использует следующую схему начисления процентов. Процентная ставка за первый месяц равна 2% годовых, за второй – 3%, за третий – 4%, за четвертый – 5%, за пятый – 5,5%, за шестой – 6% годовых. Задача 15. Банк выпустил депозитные сертификаты дисконтного типа номиналом 60 000 руб. на срок 6 месяцев. Процентные расходы по ним должны определяться в соответствии со ставкой процентов равной 16% годовых. Необходимо определить цену продажи такого сертификата и сумму процентных расходов банка. Глоссарий Уставный капитал – зафиксированный в уставе кредитной организации ее исходный, начальный капитал в денежном измерении, образуемый за счет выручки от продажи акций, частных вложений учредителей. Взнос в уставный капитал может осуществляться не только в виде денежных средств, но и в имущественной форме. Резервный фонд – часть собственного капитала, образуемая за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли банка. Служит для покрытия возможных убытков, возникающих в результате его деятельности. Капитал банка – совокупность фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деятельности и обеспечения доверия вкладчиков и других кредиторов Ресурсы коммерческого банка – это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых для осуществления активных операций. Вклады (депозиты) до востребования – это средства в рублях и/или иностранных валютах, внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию. Вклады (депозиты) срочные – средства внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором обязуются не забирать из банка до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре. Вексель – письменный документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов простое и безусловное обязательство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в самом документе лица выплатить в предусмотренный срок указанную в нем сумму. Облигация – это ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный срок, с уплатой дохода. Литература 1.Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть 1: [принят Гос. Думой 21 октября 1994г.]. - М.: Спарк. - 2001. – 597с. 2.Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть 2: [принят Гос. Думой 22 декабря 1995г.]. - М.: Инфра-М. - 2001. – 352с. 3.О банках и банковской деятельности: федеральный закон Российской Федерации от 02 декабря 1990 г. [принят Гос. Думой 24 декабря 1990 г. : по сост. на 01 сентября 2005 г.]. – М.: Бюро Печати, 2007. – 48с. 4.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон Российской Федерации от 23 декабря 2003 г. [принят Гос. Думой 28 ноября 2003 г.: по сост. На 20 октября 2005г.].- М.: Ось-89, 2006.- 46с. 5.Инструкция Банка России "Об экономических нормативах" №110-И от 16 января 2004г.:[зарег. Мин.юстиции РФ 6 февраля 2004г. №5529: по состоянию на 20 марта 2006г.]//Вестник Банка России. – 2006. - №26. – С.27-52. 6.Положение Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» №215-П от 10 февраля 2003г.:[зарег. Мин. юстиции РФ 17 марта 2003г. №4269: по состоянию на 20 февраля 2007г.]// Вестник Банка России. – 2007. - №14. – С.20-32. 7.Положение банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитных организаций на территории РФ» №128-П от 10 марта 2006г.:[зарег. Мин.юстиции РФ 13 апреля 2006г. №7687: по состоянию на 9 января 2007г.]// Вестник Банка России. – 2007. - №11. – С.3-127. 8.Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: Учебник/ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кролевицкая; Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – с.54-88. 9.Лаврушин, О.И. Банковское дело: Учебник/ О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова; Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Кнорус, 2007. – с.9-34. 10.Лаврушин, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие/О.И. Лаврушин, и др.; Под ред. Лаврушина О.И. –М.: Кнорус, 2006. – с.58-82. 11.Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие/ А.М. Тавасиев: М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К৹», 2007.- с.161-190. ТЕМА 4 ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ План практического занятия 1. Организация безналичного платежного оборота на территории Российской Федерации. Принципы безналичных расчетов и требования предъявляемые к ним. 2. Характеристика счетов, открываемых клиентам банка. Порядок их открытия, ведения, закрытия. Очередность платежей с расчетных счетов и порядок безакцептного списания денежных средств. 3. Основные формы безналичных расчетов: -расчеты платежными поручениями; -расчеты платежными требованиями-поручениями; -расчеты чеками; -расчеты аккредитивами; -инкассовая форма расчетов. 4. Расчеты с использованием векселей. 5. Организация межбанковских расчетов через подразделения расчетной сети Банка России и посредством установления прямых корреспондентских отношений. 6. Кассовые операции коммерческих банков. Вопросы для самоконтроля 1.Какую роль играют банки в организации безналичных расчетов? 2.Перечислите формы безналичных расчетов, которые могут использовать клиенты банка в своем платежном обороте? 3.Вчем сущность межбанковских расчетов? 4.Что представляет собой межбанковский клиринг? 5.Каковы, на ваш взгляд, перспективы развития безналичных расчетов? Задания для самостоятельной работы (тесты) Выберите правильный вариант ответа (может быть несколько) 1. Какие организации имеют право образовывать платежные средства, выпускать их в оборот и осуществлять их изъятие из оборота? а) валютные биржи; б) инвестиционные фонды; в) банки; г) пенсионный фонд; д) кредитные союзы. 2. Денежные средства предприятий могут храниться на расчетных счетах: а) только в банках; б) только в инвестиционных фондах; в) в страховых фондах; г) другой вариант ответа. 3. Платежным агентом по безналичным расчетам является: а) коммерческий банк; б) факторинговая фирма; в) инвестиционный фонд; г) кредитный союз. 4. Основные формы безналичных расчетов, применяемых в российской практике – это: а) векселя; б) платежные поручения; в) пластиковые карточки; г) аккредитивы; д) расчетные чеки. 5. Основные формы безналичных расчетов, применяемых в российской практике – это: а) инкассо; б) авизо; в) депозитарная расписка; г) платежное требование-поручение; д) объявление на взнос наличных денег. 6. Юридическому лицу – клиенту банка, могут быть открыты следующие счета: а) валютный; б) корреспондентский; в) расчетный; г) текущий; д) транзитный; е) депозитный. 7. Филиалу или представительству могут быть открыты следующие счета: а) валютный; б) корреспондентский; в) расчетный; г) текущий; д) транзитный; е) депозитный. 8. Для открытия счетов всех видов в кредитную организацию предоставляются следующие документы: а) заявление на открытие счета; б) копии Устава и учредительного договора; в) балансы за три года деятельности; г) бизнес-план; д) справки из налоговой инспекции, пенсионного фонда о постановке на учет. 9. Коммерческому банку в расчетной сети Банка России или другом банке открываются следующие счета: а) валютный; б) корреспондентский; в) расчетный; г) текущий; д) транзитный; е) депозитный. 10.Текущий счет коммерческого банка, открываемый в банке-корреспонденте – это: а) счет «Лоро»; б) счет «Ностро»; в) счет «Востро»; г) другой вариант ответа. 11.Текущий счет открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту: а) счет «Лоро»; б) счет «Ностро»; в) счет «Востро»; г) другой вариант ответа. 12. Касса коммерческого банка осуществляет прием наличных денег на основании следующих документов: а) расходного ордера; б) приходного ордера; в) объявления на взнос наличных денег; г) денежного чека; д) пластиковой карты. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Российской федерации приказ Российской Федерации об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. N 5487-1 (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации... | | Без гражданства в российской федерации Российской Федерации, на свободное передвижение, выбор места пребывания и жительства в пределах Российской Федерации и других прав... |
 | Доклад Правительства Российской Федерации Президенту Российской Федерации... «О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 июня 2007 г. №825 «Об оценке эффективности деятельности органов... | | Национальный стандарт российской федерации Цели и принципы стандартизации в Российской Федерации установлены Федеральным законом от 27 декабря 2002 г. N 184-фз "О техническом... |
| Национальный стандарт российской федерации Цели и принципы стандартизации в российской Федерации установлены Федеральным законом от 27 декабря 2002 г. №184-фз «О техническом... | | Министерство экономического развития российской федерации Указом Президента Российской Федерации от 01. 02. 2005 n 112 "О конкурсе на замещение вакантной должности государственной гражданской... |
| Комплексная программа 5-11 классы Под общей редакцией А. Т. Смирнова Конституции Российской Федерации и федеральных законов Российской Федерации в области безопасности жизнедеятельности, Стратегии национальной... | | Национальный стандарт российской федерации автомобили скорой медицинской помощи Цели и принципы стандартизации в Российской Федерации установлены Федеральным законом от 27 декабря 2002 г. N 184-фз "О техническом... |
| Комментарий к уголовно-процессуальному кодексу российской федерации Смирнов А. В., доктор юридических наук, профессор, советник Конституционного Суда Российской Федерации, действительный государственный... | | Министерство здравоохранения российской федерации главный государственный санитарный врач Российской Федерации, 1999, n 14, ст. 1650) и "Положения о государственном санитарно-эпидемиологическом нормировании", утвержденного... |
| Министерство здравоохранения российской федерации главный государственный санитарный врач Российской Федерации, 1999, n 14, ст. 1650) и "Положения о государственном санитарно-эпидемиологическом нормировании", утвержденного... | | Министерство здравоохранения российской федерации главный государственный санитарный врач Российской Федерации, 1999, n 14, ст. 1650) и "Положения о государственном санитарно-эпидемиологическом нормировании", утвержденного... |
| Утверждаю Президент Российской Федерации В. Путин стратегия развития... Российской Федерации в Арктике на период до 2020 года и дальнейшую перспективу, утвержденных Президентом Российской Федерации 18... | | Министерство связи и массовых коммуникаций российской федерации Российской Федерации от 1 февраля 2005 г n 112 "О конкурсе на замещение вакантной должности государственной гражданской службы Российской... |
| Национальный стандарт российской федерации гост р 53423- 2009 Цели и принципы стандартизации в Российской Федерации установлены Федеральным законом от 27 декабря 2002 г. №184-фз «О техническом... | | Об утверждении порядка Основ законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. N 5487-1 (Ведомости Съезда народных депутатов... |
