Тесты и глоссарий. Предназначен для студентов всех форм обучения по специальности 080901. 65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

2.5. Расходный кассовый ордер №32 от 10.10.2005 г. ОАО «Серп». На основании авансового отчета №15 от 07.10.2005 г. выданы Кузину Матвею Степановичу в возмещение расходов на покупку оборудования денежные средства в сумме 5.600 руб. по паспорту 60 02 №323456, выданному 10.05.2003 г. ОВД Первомайского района г. Ростова-на-Дону. Проведенная операция подтверждена руководителем организации Васиным П.П. и главным бухгалтером Сорокиной В.И. Деньги выдала кассир Петрова С.И.

На основании приведенных приходных и расходных кассовых ордеров заполнить кассовую книгу за 10.10.2005 г. ОАО «Серп».

Исходные данные. Задание 7.1; 7.2.

Начальный остаток в кассе 1.784 руб.

№ п/п	Наименование документа и содержание хозяйственной операции	Сумма, (руб.)
		Частная	Общая
1.	Приходный кассовый ордер №31 Получено в банке по чеку №3347629: для выдачи заработной платы на хоз. расходы для выдачи депонированной заработной платы	450.000 20.000 150.00	620.000
2.	Расходный кассовый ордер №47 Выдан аванс на хозяйственные нужды завхозу Смирнову В.И.		3 000
3.	Расходный кассовый ордер №48 Выдан аванс на командировочные расходы экспедитору Мартыновой И.А.		4 800
4.	Приходный кассовый ордер№32 Сдан в кассу заведующим складом Коваленко В.А. остаток неиспользованных подотчетных сумм, согласно авансовому отчету №7		300
5.	Расходный кассовый ордер№49 Выдана заработная плата по платежным ведомостям №00132-00138		430.000
6.	Расходный кассовый ордер №50 По платежным ведомостям № 00012-00018 выплачена депонированная заработная плата		50.000

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, (руб.)
Остаток на 01.11.200_ г.		15.500
01.11.200_ г.
Зачислено на расчетный счет:
1.	Аванс от покупателей	13.000
2.	Средства учредителей в счет вклада в уставный капитал	7.200
3.	Возврат излишне перечисленной суммы от поставщиков	1.800
4.	Остатки средств на специальных счетах в банке	4.200
5.	Выручка за проданную продукцию по обычным видам деятельности	8.000
Списано с расчетного счета:
1.	Начисленные дивиденды юридическим лицам	4.320
2.	Страховые взносы во внебюджетные фонды	8.400
3.	В оплату счета поставщика за полученное топливо	2.000
4.	По чеку на выплату заработной платы и хозяйственные расходы	11.300
5.	За расчетно-кассовое обслуживание по договору с банком	55
04.11.200_ г.
Зачислено на расчетный счет:
1.	Средства учредителей в счет вклада в уставный капитал	7.000
2.	Долгосрочный кредит на приобретение основных средств	15.000
3.	Средства, ранее отраженные как находящиеся в пути (денежные переводы)	2.700
4.	Выручка за проданную продукцию по обычным видам деятельности	14.300
Списано с расчетного счета:
1.	В оплату поставщикам за полученные материалы	2.000
2.	По чеку на хозяйственные расходы	1.700
3.	НДФЛ, удержанный из заработной платы	1.200
4.	За расчетно-кассовое обслуживание по договору с банком	55