1. Что такое факторинг?
Ответ: Факторинг - это комплекс финансовых услуг, оказываемых Банком клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Эти услуги включают:
финансирование поставок товаров
страхование кредитных рисков
учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту
контроль за своевременностью оплаты и работа с дебиторами.
Рисунок 3 - Схема факторингового обслуживания ФК «УРАЛСИБ»
- Поставка товара на условиях отсрочки платежа.
- Уступка права требования долга по поставке Банку.
- Выплата досрочного платежа (до 90% от суммы поставленного товара) сразу после поставки.
- Оплата за поставленный товар.
- Выплата остатка средств (от 10%, после оплаты покупателем) за минусом комиссии.
Необходимо отметить следующее:
1) Факторинг представляет собой беззалоговое финансирование, что, в частности, выгодно отличает его от обыкновенного кредита.
2) Сотрудничество с банком в рамках факторингового обслуживания не обязывает компанию к открытию р/с в банке и переходу на полное банковское обслуживание.
3) Финансирование, предоставляемое банком в рамках факторингового обслуживания, выделяется вне зависимости от объемов уже получаемых компанией кредитов в банке, либо других банках.
4) Помимо предоставления финансирования банк берет на себя:
- кредитные риски (риски неоплаты покупателями поставок)
- ликвидные риски (риски несвоевременной оплаты поставок покупателями)
- процентные риски (риск резкого изменения рыночной стоимости курсов)
- валютные риски (риски изменения курса доллара в период отсрочки платежа по поставке).
2. Каковы дополнительные расходы поставщика при факторинговом обслуживании?
Ответ: Встав на факторинговое обслуживание, поставщик несет следующие дополнительные расходы:
Оплата факторинговой комиссии;
Оплата дополнительного рабочего времени курьера на подвоз документов в банк;
Оплата дополнительного рабочего времени сотрудников бухгалтерии на выполнение связанных с факторинговым обслуживанием проводок.
3. Какова структура факторинговой комиссии?
В соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения за оказание факторинговых услуг выделяются следующие три основных компонента:
Фиксированный сбор за обработку документов (в большинстве факторинговых компаний мира составляет 10-15 долларов).
Фиксированный процент от оборота поставщика.
Большая часть этой части комиссии представляет собой оплату оказываемых фактором услуг, а именно:
контроль за своевременной выплатой финансирования;
контроль за своевременной оплатой товаров дебиторами;
работа с дебиторами при задержках платежей;
учет текущего состояния дебиторской задолженности и предоставление поставщику соответствующих отчетов.
Кроме того, эта часть комиссии включает в себя премию за принятые на себя фактором риски:
риск несвоевременной оплаты поставок (ликвидный риск);
риск неплатежеспособности дебиторов (кредитный риск);
риск резкого изменения стоимости кредитных ресурсов (процентный риск);
В большинстве факторинговых компаний мира эта часть факторинговой комиссии в зависимости от количества покупателей, оборота, частоты поставок, особенностей товарного рынка находится в пределах от 0,5 до 5% от оборота.
Стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования поставщика.
|
