Учебно-методический комплекс по дисциплине страхование
Скачать 0.88 Mb.
|
8. Страхование ответственностиСтрахование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым может быть причинен ущерб (вред)вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. Сам страхователь при этом не освобождается от уголовной или административной ответственности за причиненный ущерб третьим лицам. Страхование ответственности может осуществляться в добровольной форме, т.е. в силу договорных обязательств, и в обязательной форме, т.е. по закону. Различают:
К страхованию гражданской ответственности принадлежат следующие виды страхования:
9. Организация страховой деятельностиДля осуществления страховой деятельности в качестве страховщика хозяйствующий субъект должен иметь лицензию на ее осуществление. Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение конкретного вида или видов страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком. Лицензия содержит следующие реквизиты:
Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации утверждены Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью 12 октября 1992 г. № 02/2/4 с изменениями и дополнениями от 22 января 1993 г. Для получения лицензии на право проведения страховой деятельности страховщик должен обладать оплаченным в денежной форме уставным капиталом в установленной сумме. Оплаченный в денежной форме уставный капитал и иные собственные средства страховщика должны обеспечивать проведение планируемых видов страховой деятельности, выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования. Они должны составлять в совокупности (в процентах от суммы страховой премии, планируемой страховщиком на первый год деятельности): • страхование жизни – не менее 3%; • страхование от несчастного случая и болезней; медицинское; средств наземного транспорта; грузов и других видов имущества; ответственности владельцев автотранспортных средств – не менее 5%; • страхование средств воздушного и водного транспорта; финансовых рисков; ответственности заемщиков за непогашение кредитов – не менее 8%; • страхование иных видов ответственности и перестрахование – не менее 12%. Если страховая компания подает документы для получения лицензии на проведение различных видов страховой деятельности, то величина уставного капитала исчисляется раздельно по страхованию жизни и иным видам страховой деятельности. При этом размер уставного капитала исчисляется исходя из максимального процента, установленного для его определения, по виду страховой деятельности, включенному в план деятельности страховой компании. Пример. Страховщик представил в Департамент страхового надзора при Минфине РФ документы на право проведения страхования жизни, страхования от несчастных случаев и страхования финансовых рисков. Поступление взносов на конец первого года ожидается соответственно 100 млн., 20 млн., 200 млн. руб. Минимальная сумма собственных денежных средств, необходимых для получения лицензии, равна, например, 20 млн. руб., в том числе:
Максимальный объем ответственности по отдельному риску не может превышать 10% от суммы собственных средств, а максимальный объем ответственности по пяти наиболее крупным рискам – двукратной суммы собственных средств. Для получения лицензии страховая организация обращается в Страховой надзор с заявлением, в котором указываются: полное наименование страховой организации, ее юридический адрес; состав учредителей; состав руководителей страховой организации, включая главного бухгалтера и руководителя ревизионной службы; размеры оплаченного уставного капитала и других свободных активов; виды страховой деятельности, по которым представлены документы на лицензирование; территория, на которой будет проводиться страховая деятельность; наименование и юридический адрес банка (банков), в котором открыты счета страховой организации. Страхование обладает той особенностью, что деятельность страховщика является недоступной для контроля со стороны страхователя. Наличие лицензии подтверждает готовность страховщика к осуществлению страховой деятельности. Это форма предварительного контроля. При выборе страховой компании важно определить ее надежность и платежеспособность. Главными критериями надежности страховой компании являются оперативность и полнота исполнения обязательств по договорам страхования, т.е. как страховая компания выплачивает обусловленные договором суммы. При заключении договора страхования очень важно изучить его условия. Платежеспособность страховой компании играет особенно важную роль при заключении договора страхования на большую сумму. Поэтому условиями лицензирования страховой деятельности установлены процентные соотношения между суммами страховых взносов, собираемых страховой компанией, и размерами собственных средств. Также установлен предельный размер ответственности по отдельному риску, который может принять на себя страховая компания в зависимости от наличия капитала. Платежеспособность страховщика обеспечивается нормальным (необходимым) размером свободных активов. Свободные активы страховщика определяются как разность между общей суммой активов и суммой его обязательств. В целях обеспечения своей финансовой устойчивости страховщик инвестирует страховые резервы, образуемые из взносов страхователей. Вложение этих средств производится в соответствии с Правилами размещения страховых резервов, утвержденными Страховым надзором. Активы страховщика – это его имущество в виде основных средств, материалов, денежных средств и финансовых вложений. Обязательства страховщика – это задолженность перед хозяйствующими субъектами и гражданами. Обязательства включают страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность. Фактический размер свободных активов страховщика, учитываемый при определении соотношения активов и обязательств, рассчитывается как сумма собственных и приравненных к ним средств, увеличенная на сумму несвязанных страховых резервов и уменьшенная на величину нематериальных активов и непокрытых убытков. Фактический размер свободных активов страховщика не должен быть меньше его нормативного размера. На страховом рынке действует также страховой брокер. Страховой брокер – это юридическое (физическое) лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя и осуществляющее посредническую деятельность от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Страховая организация или ее сотрудник не может быть учредителем страхового брокера. Страховой брокер-гражданин не имеет права быть сотрудником какой-либо страховой организации. Страховые компании могут создаваться в форме акционерных обществ и товариществ. Акционерное общество – это предприятие, имеющее уставный капитал, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости, и несущее ответственность по обязательствам только своим имуществом. Под финансовой устойчивостью страховых операций, совершаемых страховыми компаниями, понимается постоянное балансирование или превышение доходов над расходами, по страховому денежному фонду, формируемому из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий). Основой финансовой устойчивостью страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов, а также система перестрахования (ст. 25 Закона «О страховании»). Минимальный размер уставного капитала для различных видов страхования и перестрахования устанавливается Департаментом страхового надзора с последующим ежегодным пересмотром. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков: 1. Степень дефицитности средств страховой компании, которая во многом зависит от величины страхового портфеля. Для определения степени вероятности дефицитности средств используется коэффициент профессора Коньшина:  ,где  - средняя тарифная ставка по страховому портфелю;п – количество застрахованных объектов. Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая устойчивость страховщика. Коэффициент профессора Ф.П. Коньшина дает наиболее точные результаты тогда, когда страховой портфель страховщика состоит из объектов с примерно одинаковыми по стоимости рисками (т.е. без катастроф, землетрясений, гибели кораблей, самолетов и т.д.).
 ,где  - сумма доходов страховщика за отчетный период, руб.; - сумма средств в запасных фондах, руб.; -сумма расходов страховщика за тарифный период,руб.3. Важным фактором характеризующим финансовую устойчивость страховщика является рентабельность страховых операций, которая выражается отношением балансовой (валовой) прибыли к доходной части:  100.Но, так как деятельность страховых организаций имеет непроизводственный характер, доход в них не создается, а формируется прибыль за счет перераспределения средств страхователей. Поэтому рентабельность страховых операций определяется как показатель уровня доходности, а именно как отношение общей суммы прибыли за определенный период к совокупной сумме платежей за тот же период:  ,где Д – доходность;  - сумма балансовой прибыли за год, руб.; - совокупная сумма страховых взносов за год, руб.МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ПРЕПОДАВАТЕЛЕЙ
- изложение материала от простого к сложному, от известного к неизвестному; - логичность, четкость и ясность в изложении материала; - возможность проблемного изложения, дискуссии, диалога с целью активизации деятельности студентов; - опора смысловой части лекции на подлинные факты, события, явления, статистические данные; - тесная связь теоретических положений и выводов с практикой и будущей профессиональной деятельностью студентов. 5. Преподаватель, читающий лекционные курсы в вузе, должен знать существующие в педагогической науке и используемые на практике варианты лекций, их дидактические и воспитывающие возможности, а также их методическое место в структуре процесса обучения.
МАТЕРИАЛЫ ТЕКУЩЕГО, ПРОМЕЖУТОЧНОГО И ИТОГОВОГО КОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ Входные тестовые задания для проверки знаний Тесты по теме «Основы страхования» 1. Экономическая сущность страхования это: а) распределение возможного ущерба среди замкнутого круга участников - страхователей; б) открытые обменные отношения между участниками страхования; в) эквивалентный обмен между страхователями и страховщиками. 2. Не являются отраслью страхования, принятой в РФ: а) личное страхование; б) имущественное страхование; в) медицинское страхование; г) страхование ответственности. Примеры экзаменационных билетов к экзамену по дисциплине “Страхование” для студентов 5 курса специальности “Ф ”,
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 млн. руб.;
1 млн. руб.;
= 16 млн. руб.Похожие:
 | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Страхование» При разработке учебно – методического комплекса учебной дисциплины в основу положены |  | Учебно-методический комплекс по дисциплине "Страхование и актуарные... Программа курса «Страхование и актуарные расчеты» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и... |
| Учебно-методический комплекс по курсу «Страхование» составлен в соответствии... Мазаева М. В. Страхование. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080115. 65 «Таможенное дело»... | | Пояснительная записка Цели и задачи дисциплины (модуля) Целью дисциплины «Страхование вэд» Бабурина Н. А. Страхование вэд. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100. 62 «Экономика»... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины «страхование» Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального... | | Учебно-методический комплекс наименование дисциплины Страхование... Страхование: умк для заочной формы обучения в филиале в г. Калининграде / авт сост. Котенко А. Г. – Ивэсэп, 2012 |
| Учебно-методический комплекс рабочая программа для студентов направления... Мазаева М. В., Литвинова Н. Л. История страхования. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100.... | | Учебно-методический комплекс по курсу «Учет в страховых организациях»... Мазикова Е. В., Девкина Р. Н., Овчинникова Ю. П. Учет в страховых организациях. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для... |
| Учебно-методический комплекс по курсу «Контроль и аудит в страховом... Мазикова Е. В., Девкина Р. Н., Овчинникова Ю. П. Контроль и аудит в страховом деле. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа... | | Методические рекомендации по самостоятельному изучению теоретической... Бабурина Н. А. Страхование в системе мэо. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105. 65... |
| Учебно-методический комплекс ростов-на-Дону 2009 Учебно-методический... Учебно-методический комплекс по дисциплине «Адвокатская деятельность и адвокатура» разработан в соответствии с образовательным стандартом... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Психофизиология» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов заочной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий,... |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине «Макроэкономика» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов заочной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий,... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «судебная медицина» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине «Искусствоведение» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Медиапсихология» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... |
