Учебно-методический комплекс по дисциплине страхование
Скачать 0.88 Mb.
|
5. ФраншизаВ договор страхования могут вноситься различные говорки и условия, которые носят название клаузула ( лат. clausula – заключение). Одной из них является франшиза. Франшиза – предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Остается на собственном удержании или обеспечении страхователя. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страхователя. Эта часть убытка определяется договором страхования. Франшиза может быть установлена:
Различают франшизу двух типов:
При условной (невычитаемой) франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий определенной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от Х процентов», где Х – величина процентов от страховой суммы. При безусловной (вычитаемой) франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной суммы франшизы, т.е. данная франшиза применяется в безоговорочном порядке безо всяких условий. Она оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых Х процентов», где Х – проценты, которые всегда вычитаются из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба. Снижая в определенной мере уровень страхового обеспечения застрахованного имущества, франшиза дает возможность резко сократить количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического значения, и тем самым препятствует распылению средств страхового фонда. Размер франшизы зависит от различных факторов, например, от категории страхователей, от вида застрахованного имущества, от перечня страховых рисков, включенных в договор страхования и т.д. Пример 1. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Страховая сумма 100 тыс. руб. Фактический ущерб составил 0,8 тыс. руб. Он меньше суммы франшизы, которая равна 1 тыс. руб., и поэтому не возмещается. Пример2. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 тыс.руб.». Фактический ущерб составил 1,7 тыс. руб., т.е. больше суммы франшизы. Поэтому возмещение выплачивается в размере 1,7 тыс. руб. Пример 3. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 1% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5тыс. руб. Величина франшизы равна:  руб.Страховое возмещение будет выделено в сумме 4950 руб. (5000 – 50 = 4950) 6. Имущественное страхованиеИмущественное страхование -это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Имущественное страхование включает страхование наземного транспорта, страхование воздушного транспорта, страхование водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков. Имущественное страхование бывает добровольным и обязательным. Обязательное имущественное страхование предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, т.е. казенных, коллективных, арендных, фермерских), арендованных предприятий, страхования сельскохозяйственных животных. Объектами страхования имущества сельскохозяйственных предприятий и кооперативов являются: урожай сельскохозяйственных культур, многолетние плодовые, лесные и другие насаждения, поголовье сельскохозяйственных животных, строения, сооружения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, топливо и т.п. По страхованию урожая действует наиболее широкий объем страховой ответственности: от засухи, недостатка тепла, вымерзания, бури, нападения насекомых-вредителей и других болезней. Объектом страхования является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются застрахованными. В государственных (казенных) и коллективных предприятиях страховая оценка урожая определяется из средней урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен. Арендные и фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой урожайности или предусмотренной в договоре аренды. В государственных (казенных) и коллективных предприятиях уровень возмещения потерь определен в размере 70%. Арендные и фермерские хозяйства самостоятельно определяют уровень страхового возмещения при заключении договора страхования. Пример 1. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 16 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы 77 тыс. руб. за 1 ц. С учетом исходных данных размер ущерба составит: (16,0 - 14,8)  400 77 = 36,96 млн. руб.Страховое возмещение будет равно: 70% 36,96 = 25,872 млн. руб.Пример 2 Свекла застрахована по системе предельной ответственности исходя из нормативной стоимости урожая 258 тыс. руб. с 1 га. Фактическая стоимость урожая в сопоставимых ценах составила 251 тыс. руб. с 1 га. Площадь посева 400 га. Ущерб возмещается в размере 70%. С учетом исходных данных размер ущерба составит: (258-251) 400= 2,8 млн. руб.Страховое возмещение будет равно: 70% 2,8=1,96 млн. руб.При страховании животных действует следующий объем страховой ответственности: на случай падежа, гибели или вынужденного убоя от стихийных бедствий, пожаров и инфекционных заболеваний. Особо ценные племенные животные-производители страхуются по расширенной страховой ответственности. Животные подлежат страхованию в размере 70% их балансовой стоимости. Страхование строений, других основных и оборотных фондов осуществляется от пожаров, взрывов, аварий и стихийных бедствий. Оборотные фонды страхуются в размере балансовой стоимости, а основные фонды - по остаточной стоимости (балансовая стоимость минус износ). Страхование хозяйств граждан производится следующим образом. В хозяйствах граждан обязательному страхованию подлежат принадлежащие им дома, садовые домики, гаражи и хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной оценке. Остальные 60% стоимости можно застраховать по добровольному страхованию. Это объем страховой ответственности от пожаров, стихийных бедствий, аварий отопительной и водопроводной системы и других страховых случаев. Пример. В 1993г. оценочная норма типового строения составляла 8 тыс. руб. за 1 м  . При этом стоимость бревенчатого дома определена в сумме 1000 тыс. руб. (8 125). В доме имеются следующие отклонения по сравнению с типовым строением: бревенчатые стены обшиты досками (надбавка 5%), вместо ленточного фундамента установлены бутовые столбы (скидка 10%), вместо шиферной кровли сделана мягкая кровля (скидка 5%). Износ дома составляет 20%.Фактическая оценка дома: 1000 (1+ 0,05 - 0,10 - 0,05 - 0,20) = 700 тыс. руб.Тарифная ставка составляет 40 коп. со 100руб. страховой суммы. Страховая сумма по обязательному страхованию:  тыс. руб.Страховая сумма по добровольному страхованию:  тыс. руб.Страхование имеющегося в домашнем хозяйстве у граждан крупного рогатого скота и лошадей проводится на тех же условиях, что и страхование хозяйства. Однако оценка их стоимости производится по закупочным ценам. Страхование скота и лошадей проводится на случай падежа, гибели и вынужденного убоя от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев и пожаров. Пример. В фермерском хозяйстве имеется 30 голов крупнорогатого скота от 1 до 2 лет. Средний живой вес, по статистическим данным, составляет 300 кг. Государственная закупочная цена – 9 руб. за 1 кг живого веса. Тарифная ставка составляет 0,003 руб. со 100 руб. страховой сумы. Тогда по обязательному страхованию страховая сумма на 1 голову скота равна: 9 300=2,7 тыс. руб.Страховые платежи по обязательному страхованию для 30 голов скота:  тыс. руб.Мелких сельскохозяйственных животных (овцы, козы, свиньи, семьи пчел) можно застраховать добровольно в полной стоимости вместе с домашним имуществом и строением по отдельно проводимому страхованию имущества на подворье. Добровольное имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Объем страховой ответственности - от пожаров, стихийных бедствий, аварий и других случаев. По отдельному соглашению можно застраховать имущество на случай хищения, грабежа, угона средств транспорта. Срок страхования 1 год или неопределенный период, если перед окончанием очередного срока страхователь вносит страховые платежи вновь. Страховое обеспечение рассчитывается по балансовой стоимости без скидки на износ в отношении собственного имущества и со скидкой на износ - имущества, принятого со стороны или арендованного. Пример. Товарищество с ограниченной ответственностью, занимающееся производством товаров народного потребления, решило застраховать свое имущество стоимостью 300 млн. руб. на 70% с ответственностью за дополнительный риск - кражу со взломом. Страховая сумма составляет:  млн. руб.Тарифная ставка составляет по страхованию имущества 40 коп. со 100 руб. страховой суммы, за дополнительную ответственность (угон, кража и т.п.)-дополнительно 1 руб. за каждый дополнительный страховой случай. В нашем примере - это кража со взломом. Страховые платежи составят:  млн. руб.По условиям страхования домашнего имущества можно застраховать в полной стоимости со скидкой на износ мебель, носильные веши, посуду, кухонный инвентарь, книги, картины, музыкальные инструменты, теле-, радио-, электроаппаратуру и другие предметы личного потребления и удобства, имеющиеся в семье. Страховая стоимость такая же, как и по добровольному страхованию строений. Средства транспорта подлежат страхованию в сумме их полной стоимости со скидкой на износ на случай стихийного бедствия, аварии или угона. Пример. Гражданин имел договор об охране квартиры с помощью средств сигнализации на сумму 3 млн. руб. и общий (основной) договор страхования домашнего имущества на сумму 5 млн. руб. В период действия обоих договоров была совершена кража и из квартиры было похищено имущество на общую сумму 5 млн. руб., в том числе ювелирные изделия стоимостью 2 млн. руб. Органы внутренних дел выплатили гражданину согласно договору об охране квартиры 3 млн. руб. Страховая компания на основании перечня похищенного имущества, составленного д гражданином и подтвержденного органами милиции, исчислила ущерб в размере 4 млн. руб. Ювелирные изделия не были застрахованы по специальному договору. Сумма страхового возмещения определяется как разница между суммой ущерба, определенной страховой компанией (4 млн. руб.), и суммой, выплаченной органами внутренних дел (3 млн. руб.), за вычетом суммы, выплаченной за ювелирные изделия (2 млн. руб.), которые не считаются застрахованными. Страховое возмещение составляет: 4-(3-2)=3млн.руб. При страховании имущества граждан-предпринимателей страхуются соответствующее оборудование, инструменты, готовая продукция и другие материальные ценности. Оценка арендованного имущества производится по балансовой стоимости со скидкой на износ. Объем страховой ответственности - на случай пожара, стихийных бедствий, аварий, хищений, грабежа и других случаев (в том числе повреждений). Срок страхования - от 3 месяцев до 1 года. Пример. Во время хищения имущества предпринимателя была повреждена аппаратура, предназначенная для его деятельности. Согласно квитанции ремонтной мастерской стоимость ремонта составила 250 тыс. руб., в том числе расходы по доставке аппаратуры в мастерскую - 20 тыс. руб. Имущество предпринимателя было застраховано на 5000 тыс. руб. Страховое возмещение за поврежденное имущество составит 230 тыс. руб. (250 - 20). Страховая компания имеет право на регрессный иск. Регресс (лат. regressus - обратное движение) - это обратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъявляемое одним хозяйствующим субъектом или гражданином другому субъекту или гражданину. Регрессный иск представляет собой право требования страховщика к хозяйствующему субъекту или гражданину, ответственному за причиненный ущерб. Так, уничтожение или повреждение домашнего имущества может произойти в результате событий, в наступлении которых имеется вина третьего лица, т.е. не самого страхователя. Особенно это касается случаев пожара, проникновения воды из соседних помещений (затопление), а также похищения имущества. В таких случаях страховщик, выплативший страховое возмещение за ущерб, причиненный по вине третьего лица, имеет право предъявить к нему (или к лицу, которое в соответствии с действующим законодательством несет ответственность за причиненный вред) регрессный иск независимо от того, причинен ли ущерб умышленно или по неосторожности. Для развития страхового рынка и, следовательно, страхового бизнеса в Российской Федерации существуют значительные возможности. Эти возможности включают огромную территорию: многомиллионное население; наличие хозяйствующих субъектов различных организационно-правовых форм, осуществляющих разнообразные виды деятельности; появление новых видов страхования (страхование работников на случай потери рабочего места, страхование банков от вымогательства, от компьютерного мошенничества и др.). Страховой бизнес стал развиваться в стране с появлением страховых кооперативов в 1988г. Они в основном занимались страхованием имущества населения, так как их возможности по приему на страхование объектов со значительной стоимостью и высокой степенью риска были ограничены. В настоящее время на страховом рынке основное место занимают страховые компании в форме акционерного общества закрытого типа (ЗАСО) и в форме товарищества с ограниченной ответственностью (СТОО). Кроме того, функционируют также страховые компании в форме акционерного общества открытого типа (ОАСО) и частные страховые компании. Учредителями страховых компаний выступают предприниматели, банки, коммерческие фирмы, промышленные предприятия, концерны и биржи. При создании страховых компаний банки в основном стремятся к установлению контроля за распоряжением средствами страховых компаний, используя их как кредитные ресурсы для своих целей. Страховой бизнес характеризуется постоянным расширением видов предоставляемых услуг. Крупные страховые компании предоставляют до 60 видов услуг, включающих различные виды и разновидности страхования, перестрахования, сервисное обслуживание, сюрвейерские и диспашерские услуги, трастовые услуги, маркетинг, обучение, консультирование и др. Сюрвейер - инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование. По его заключению принимается решение о страховании имущества путем оформления соответствующего договора. Диспашер – специалист в области морского права, составляющий расчеты по распределению расходов по общей аварии между судном, грузом и фрахтом, т. е. диспашу. Страховые компании и другие хозяйствующие субъекты действуют самостоятельно, но в рамках определенной страховой политики, под контролем Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью. Страховые хозяйствующие субъекты обязаны выполнять определенные требования и проводить централизованно некоторые виды страхования. Централизация массы ресурсов позволяет им оперативно решать вопросы, связанные с принятием на риск довольно больших убытков, крупных страховых объектов. |
Похожие:
 | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Страхование» При разработке учебно – методического комплекса учебной дисциплины в основу положены |  | Учебно-методический комплекс по дисциплине "Страхование и актуарные... Программа курса «Страхование и актуарные расчеты» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и... |
| Учебно-методический комплекс по курсу «Страхование» составлен в соответствии... Мазаева М. В. Страхование. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080115. 65 «Таможенное дело»... | | Пояснительная записка Цели и задачи дисциплины (модуля) Целью дисциплины «Страхование вэд» Бабурина Н. А. Страхование вэд. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100. 62 «Экономика»... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины «страхование» Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального... | | Учебно-методический комплекс наименование дисциплины Страхование... Страхование: умк для заочной формы обучения в филиале в г. Калининграде / авт сост. Котенко А. Г. – Ивэсэп, 2012 |
| Учебно-методический комплекс рабочая программа для студентов направления... Мазаева М. В., Литвинова Н. Л. История страхования. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100.... | | Учебно-методический комплекс по курсу «Учет в страховых организациях»... Мазикова Е. В., Девкина Р. Н., Овчинникова Ю. П. Учет в страховых организациях. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для... |
| Учебно-методический комплекс по курсу «Контроль и аудит в страховом... Мазикова Е. В., Девкина Р. Н., Овчинникова Ю. П. Контроль и аудит в страховом деле. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа... | | Методические рекомендации по самостоятельному изучению теоретической... Бабурина Н. А. Страхование в системе мэо. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105. 65... |
| Учебно-методический комплекс ростов-на-Дону 2009 Учебно-методический... Учебно-методический комплекс по дисциплине «Адвокатская деятельность и адвокатура» разработан в соответствии с образовательным стандартом... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Психофизиология» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов заочной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий,... |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине «Макроэкономика» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов заочной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий,... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «судебная медицина» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине «Искусствоведение» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Медиапсихология» Учебно-методический комплекс предназначен для студентов очной формы обучения, содержит план лекционных и практических занятий, рекомендации... |
