Выводы и предложения
Целью исследования была разработка актуарной модели страхования утраты заработка при наступлении профессиональных рисков на производствах с вредными и опасными условиями труда.
Отчет содержит изложение следующих результатов исследований.
В главе 1 разработана математическая модель реализации профессиональных рисков на производствах во вредных и/или опасных условиях, дающая математическое описание изменения доли утраченного в связи с этими рисками здоровья в зависимости от продолжительности занятости работников во вредных и/или опасных условиях труда. Это описание позволяет получить формулы для вероятностей осуществления недопустимо большой потери здоровья по указанным причинам.
В главе 2 на базе построенной в главе 1 математической модели выполнено актуарное обоснование методов расчета тарифов в страховой схеме, в которой как размеры страхового возмещения и размеры страховых взносов зависят от времени работы в опасных и/или вредных условиях труда. При этом предполагается, что страховые выплаты будут производиться при потере (снижении) заработка вследствие утраты профессиональной трудоспособности.
В главе 3 выполнено актуарное обоснование расчета тарифов в этой страховой схеме. Полученные по этому методу величины взносов прямо зависят от доли работников, получающих страховое возмещение. Это демонстрирует возможность уменьшения величины взносов по уже действующим договорам за счет мер по снижению профессиональной заболеваемости. Кроме этого, полученные формулы демонстрируют влияние на размер тарифа таких факторов, как численность работников, занятых на производстве с вредными и/или опасными условиями труда, численность застрахованных, уже получающих страховое возмещение.
В главе 4 изложен упрощенный метод расчета тарифов для страхования утраты заработка застрахованных лиц для коллективов с однородными условиями работы. Полученные результаты могут быть использованы в «иерархическом» методе расчета тарифа для страхования сложного производства, в котором «однородные» коллективы рассматриваются как единые страхуемые лица договора более высокого уровня. Проведены расчеты конкретных страховых тарифов для обеспечения выплат досрочных пенсий по каждому классу условий труда и компенсаций утраты заработка при снижении трудоспособности вследствие профессионального заболевания. Результаты представлены в виде графиков и таблиц.
В главе 5 описано влияние некоторых показателей на модель.
В главе 6 приведена актуарная модель расчета страховых тарифов для компенсации утраты заработка для случаев утраты профессиональной трудоспособности.
Страховая математическая модель
Предметами страхования в рассматриваемом случае являются:
а) обусловленный потерей трудоспособности досрочный перевод на нижеоплачиваемую работу с менее вредными условиями труда,
б) выход на досрочную пенсию.
Соответствующими страховыми событиями являются:
а) снижение трудоспособности до установленного уровня,
б) достижение возраста, дающего право на досрочную пенсию.
Страховая математическая модель реализации профессиональных рисков на производстве предназначена, в первую очередь, для разработки метода вычисления вероятностных характеристик страховых событий и расчета страховых тарифов. Заключение
1. В соответствии с Техническим заданием в работе построены страховые математические модели реализации профессиональных рисков в организациях и на производствах, учитывающие продолжительность занятости застрахованных лиц во вредных и опасных условиях труда, и на их основе проведены актуарные расчеты страховых тарифов, обеспечивающих выплату досрочных пенсий и компенсации утраты заработка в случае утраты профессиональной трудоспособности.
Полученные результаты выявили сильную зависимость тарифов как от классов условий труда (классы 3.2, 3.3, 3.4, 4 и групп с повышенной психоэмоциональной нагрузкой), так и от стажа работы на производствах с вредными/опасными условиями труда и от возраста начала трудовой деятельности в таких условиях.
2. На основе статистических данных о зависимости профессиональной заболеваемости от стажа работы во вредных/опасных условиях построены страховые тарифы для обеспечения выплат досрочных пенсий, которые увеличиваются с увеличением стажа. Такие тарифы косвенным образом могут стимулировать улучшение здоровья населения за счет сокращения стажа работы во вредных/опасных условиях труда.
Метод расчета тарифов, основанный на использовании локальных уравнений баланса, обеспечивает устойчивость пенсионной схемы по отношению к распределению стажа работников.
Конкретные величины тарифов могут уточняться при уточнении статистических данных о профессиональной заболеваемости.
3. Тарифы для дополнительных пенсий работников с повышенной психоэмоциональной нагрузкой быстро убывают с увеличением возраста начала трудовой деятельности. Это является следствием быстрого сокращения времени выплаты дополнительной пенсии при задержке начала трудовой деятельности. Сравнительно большая величина тарифа объясняется тем, что при его расчете использовались только таблицы смертности, а статистические данные о распределении времени преждевременного увольнения по другим причинам (заведомо зависящие от вида деятельности) труднодоступны.
Выбор «среднего» значения тарифа должен использовать статистические данные о распределении возраста поступления на работу по соответствующим профессиям.
4. Индивидуальные тарифы страхования утраты заработка сильно зависят от класса условий труда и от возраста в начале стажа работы и быстро убывают с ростом этого возраста. Зависимость от класса условий труда связана с зависимостью наступления профессионального заболевания от класса труда, а убывание тарифа с ростом возраста – с соответствующим уменьшением срока выплаты компенсации утраты заработка.
5. Следует отметить, что качество и надежность статистических данных о вероятностях проявления профессиональных заболеваний, приводящих к утрате трудоспособности, инвалидности, смерти, значительно ниже, чем качество данных о продолжительности жизни и смертности населения. Поэтому полученные тарифы следует рассматривать лишь как приблизительные величины, возможно, несколько завышенные.
|