Московский государственный технический университет гражданской авиации

Методические рекомендации по выполнению контрольных работ В целях закрепления теоретического материала и приобретения методических навыков решения практических вопросов, которые возникают перед работниками страховых организаций в их профессиональной деятельности, в пособии представлены типовые задачи по темам курса, алгоритмы их решения и варианты контрольных работ. Поиск экономически эффективного и юридически грамотного хозяйственного решения в конкретной ситуации предполагает глубокие знания не только соответствующего курса, но и законодательных актов государства, постановлений правительства, указов президента, регулирующих отношения в сфере страхования (прежде всего Гражданского кодекса РФ, гл. 48 «О страховании»; Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; Закона РФ «О медицинском страховании граждан РФ»), а также рекомендаций и методических документов министерства Финансов РФ, условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ и др. Личное страхование. Страхование жизни Методические рекомендации и решение типовых задач Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектом страхования. Этим объектом является жизнь человека, постоянно подвергающаяся различным опасностям, последствием которых может быть и смерть застрахованного. Поэтому страхование жизни предусматривает страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица (его выгодоприобретателей) путем страховых выплат при его дожитии до определенного возраста или окончания срока страхования, а также в случае его смерти. Вероятность дожить до определенного возраста или окончания срока страхования зависит в первую очередь от возраста застрахованного в момент страхования и срока действия договора страхования жизни. На основе массовых данных демографической статистики и теории вероятности выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей, выведены соответствующие формулы для расчета. По специально разработанной методике с применением этих формул составляются таблицы смертности. Таблицы периодически пересчитываются в связи с изменением показателей смертности населения. Они содержат конкретные цифры смертности для каждого возраста (в полных годах) в расчете на 100000 населения с последовательным уменьшением доживающих при переходе от одной возрастной группы (lx) в другую группу (lx+1), имеющую возраст, больший на один год. Вычисление вероятностей дожития и смерти Определяют: - вероятность смерти (gx) при переходе от возраста x к возрасту (x+1) лет: , где dx – число умерших при переходе от возраста x к возрасту (x+1) лет, dx = lx - lx+1; - вероятность дожития (px) лица в возрасте x лет до возраста (x+1) лет: . Типовая задача 1 Для лица в возрасте 45 лет рассчитайте: а) вероятность прожить ещё один год; б) вероятность умереть в течение предстоящего года жизни; в) вероятность прожить ещё два года; г) вероятность умереть в течение предстоящих двух лет; д) вероятность умереть на третьем году жизни. Решение На основании статистических данных таблицы смертности (приложение 1) определяем для лица в возрасте 45 лет: а) вероятность прожить ещё один год: . б) вероятность умереть в течение предстоящего года жизни: . в) вероятность прожить ещё два года: . г) вероятность умереть в течение предстоящих двух лет: . д) вероятность умереть на третьем году жизни в возрасте 48 лет: . Вычисление платежей при смешанном страховании жизни по данным таблицы смертности Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни. Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование. Тарифные ставки бывают единовременные и годовые. Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком. Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться ещё и помесячная рассрочка. Единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования n лет () определяется: , где lx+n – число лиц, доживающих до возраста x+n лет (берется из таблицы смертности); lx – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100000 родившихся); Vn – дисконтный множитель, который определяется по формуле: , где i – норма доходности инвестиций, n – срок страхования. Единовременная нетто-ставка () на случай смерти на определённый срок вычисляется: , где dx, dx+1, dx+n-1 – число лиц, умирающих при переходе от x лет к возрасту x+1 … x+n-1 по годам за срок страхования. При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка: . Брутто-ставка определяется: , где f – доля нагрузки в брутто-ставке (%). Типовая задача 2 Рассчитайте единовременную брутто-премию для страхователя в возрасте 45 лет, застрахованного по смешанному страхованию жизни сроком на три года. Норма доходности – 8%. Страховая сумма – 250 000 руб. Доля нагрузки в брутто-ставке – 10%. Решение На основании статистических данных таблицы смертности (приложение 1) определяем: 1) единовременные нетто-ставки для лица в возрасте 45 лет сроком на 3 года: а) на дожитие , %; б) на случай смерти , %; в) при смешанном страховании жизни %; 2) единовременную брутто-ставку при смешанном страховании жизни %; 3) единовременную брутто-премию руб. Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании Методические рекомендации и решение типовых задач Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид: У = СС – И + Р – О, где У – сумма ущерба; СС – стоимость имущества по страховой оценке (страховая стоимость); И – сумма износа; Р – расходы по спасанию и приведению имущества в порядок; О – стоимость остатков имущества пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости). Данная формула при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена. Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещения возникшего ущерба. Существует несколько систем, но наиболее часто встречаются следующие: 1) система пропорциональной ответственности; 2) система первого риска; 3) система предельной ответственности. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения определяется: , где W – величина страхового возмещения; У – фактическая сумма ущерба; S – страховая сумма по договору; СС – страховая стоимость объекта страхования. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. При страховании по системе предельной ответственности величина страхового возмещения определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Типовая задача 3 В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекалась техника и люди. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб. Действующая норма амортизации – 2,2%. Определите ущерб завода, нанесённый страховым случаем и размер страхового возмещения, если страховая сумма по договору составляет 3 млн. руб. Решение а) определение ущерба: У = СС – И + Р – О = 5000000 – (5000000 * 0,022 * 6) + 21000 – - (5000000 * 0,15 – 5000000 * 0,15 * 0,022 * 6) = 3710000 руб.; б) определение страхового возмещения: = 2226000 руб. Страхование ответственности Методические рекомендации и решение типовых задач Страхование ответственности – это система отношений сторон по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с возмещением ущерба, причиненного третьим лицам страхователем или застрахованным лицом вследствие какого-либо их действия или бездействия. В российской практике наиболее развиты следующие виды: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств. Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств При страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств страховой тариф устанавливается с учетом различных факторов. Одним из основных является водительский стаж страхователя или застрахованного лица. В таблице приведены тарифы по страхованию (в % к страховой сумме) одной из страховых компаний, предлагающей страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Водительский стаж Личные транспортные средства Транспортные средства предприятий и организаций до 1 года от 1 до 5 лет от 5 до 10 лет свыше 10 лет 3,5 2,2 1,8 1,3 5,8 3,6 2,9 2,2 Страхование профессиональной ответственности При страховании профессиональной ответственности объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибок или упущений, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Проводится оно в добровольной и обязательной формах. Обязаны страховать свою ответственность нотариусы, таможенные брокеры, оценщики, аудиторы. Так, нотариусы осуществляют страхование в соответствии со ст.18 основ законодательства РФ о нотариате. Минимальная страховая сумма устанавливается в размере 100 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ). Размер страхового возмещения равен ущербу + расходы, произведенные предъявителем претензии + расходы, произведенные нотариусом с согласия страховщика. В договорах страхования может предусматриваться франшиза. Типовая задача 4 Для расчета тарифной ставки страхования профессиональной ответственности аудиторов используются следующие показатели: экспертная оценка вероятности наступления страхового случая (q); средняя страховая сумма (); среднее возмещение при наступлении страхового случая (); количество договоров (n); вероятность непревышения возможных возмещений над собранными взносами (коэффициент надежности – γ); доля нагрузки в структуре тарифа (f); Алгоритм расчета Брутто-ставка определяется: . Для рисковых видов страхования , где Тн – нетто-ставка; То – основная часть нетто-ставки; Тр – рисковая часть нетто-ставки. Для определения основной и рисковой частей нетто-ставки используются следующие формулы: ; . Условия задачи Средняя страховая сумма составляет 40 тыс. ден.ед.; среднее возмещение при наступлении страхового случая 30 тыс. ден.ед.; q = 0,03; =2,0; f = 35%. Количество предполагаемых заключенных договоров – 300. Определить страховой тариф (брутто-ставку). Расчет: (%), (%), (%), (%). Ответ. Страховой тариф при заданных исходных данных составляет 6,18%.

Похожие:

	«московский государственный технический университет гражданской авиации»... Кирсановский авиационный технический колледж-филиал федерального государственного бюджетного образовательногоучреждения высшего профессионального...		Федеральное агентство воздушного транспорта московский государственный... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального... С89 Современные международные отношения: Пособие по изучению дисциплины и планы семинарских занятий. М.: Мгту га, 2007. 20 с		Правила приема граждан в федеральное государственное бюджетное образовательное... Федерального закона от 29 декабря 2012 г. №273-фз «Об образовании в Российской Федерации»
	Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное... Методическая разработка рекомендована для педагогов дополнительного образования детей		Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное... Авторы: Бут Н. Д. – ведущий научный сотрудник нии академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации, кандидат юридических наук...
	Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное... Охватывает период 2004-2005 гг выявление проблем, возникновение идеи опыта, определение целей, постановка задач и выбор методов и...		Московский государственный технический университет гражданской авиации «Основы экологии и охраны природы» для специальности 040500 -фармация, подготовленной в соответствии с государственным образовательным...
	Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное... Охватывают материал, определенный Государственным образовательным стандартом среднего профессионального образования (гос спо) в части...		Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное... Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования
	Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Государственная служба гражданской авиации московский государственный М56 Политология: Пособие к изучению дисциплины и планы семинарских занятий. – М мгту га, 2006г. 28с
	Приказ 28 марта 1991 г. Москва №65 об утверждении руководства по... В связи с необходимостью совершенствования поисковых и аварийно-спасательных работ в гражданской авиации центром "Авиаоргпроект"...		Московский энергетический институт Московский государственный технический университет радиотехники, электроники и автоматики (мгту мирэа)
	Руководство по поисковому и аварийно-спасательному обеспечению полетов... В связи с необходимостью совершенствования поисковых и аварийно-спасательных работ в гражданской авиации центром "Авиаоргпроект"...		Диалектика Московский государственный институт радиотехники, электроники и автоматики (технический университет)