Учебно-методический комплекс дисциплины «Банковские операции и сделки»

Скачать 0.93 Mb.

Название	Учебно-методический комплекс дисциплины «Банковские операции и сделки»
страница	1/6
Дата публикации	19.12.2014
Размер	0.93 Mb.
Тип	Учебно-методический комплекс

100-bal.ru > Банк > Учебно-методический комплекс

1 2 3 4 5 6

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Дальневосточный федеральный университет»

(ДВФУ)
ШколА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА

$c:\users\user\desktop\гос2\гос 12.jpg$

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ДИСЦИПЛИНЫ

«Банковские операции и сделки»

Специальность 080107.65 «Налоги и налогообложение»

Форма подготовки (очная)

Школа экономики и менеджмента

Кафедра финансы и кредит

курс __5_____ семестр ___9_____

лекции __17_ (час.)

практические занятия__17_____час.

семинарские занятия________час.

лабораторные работы_______час.

консультации

всего часов аудиторной нагрузки____34____ (час.)

самостоятельная работа ____24_____ (час.)

реферативные работы (количество)

контрольные работы (количество)

зачет _____9_____ семестр

экзамен__________семестр
Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение», утвержденного приказом Министерства образования РФ №686 от 02.03.2000
Учебно-методический комплекс дисциплины обсужден на заседании кафедры – «Финансы и кредит», протокол №10 «7» июня 2012г.

Заведующая кафедрой к.э.н, доцент Лялина Ж.И.

Составитель: ст. препод. Стенькина Е.Н.

Содержание

Аннотация…………………………………………………………………….3
Рабочая программа учебной дисциплины (РПУД)………………………..6
Конспекты лекций…………………………………………………………..31
Материалы для практических занятий…………………………………...133
Материалы для организации самостоятельной работы студентов……..188
Список литературы………………………………………………………..193

АННОТАЦИЯ

учебно-методического комплекса дисциплины

«Банковские операции и сделки»

Специальность 080107.65 «Налоги и налогообложение»

Учебно-методический комплекс дисциплины «Банковские операции и сделки» разработан для студентов специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение» в соответствие с требованиями ГОС ВПО по данной специальности.

Дисциплина «Банковские операции и сделки» входит в раздел «дисциплин по выбору» профессионального цикла ООВ ВПО.

Общая трудоемкость освоения дисциплины составляет 58 часов. Учебным планом предусмотрены лекционные занятия (17 часов), практические занятия (17 часов), лабораторные занятия (0 часов), самостоятельная работа (24 часа). Дисциплина реализуется на 5 курсе в 9 семестре.

Учебная дисциплина входит в цикл специальных дисциплин ГОС ВПО. Процесс изучения дисциплины направлен на формирование комплексных теоретических знаний в сфере банковского дела.

Содержание дисциплины охватывает круг вопросов:

экономическую эффективность банковских операций и сделок;
виды банковских операций;
правовые и организационные основы совершения банковских операций;
механизм совершения банковских операций;
методы минимизации банковских рисков при совершении операций.

Достоинством данного УМКД является его нацеленность на изучение состава, а также механизма банковских операций и сделок, получение представления об особенностях функционирования банковской системы.

Изучение дисциплины также формирует знания по основным видам деятельности квалификационной характеристики выпускников данной специальности. Программа разработана с ориентацией на существующий российский и зарубежный опыт банковской системы.
Автор-составитель УМКД ст. препод. Е.Н. Стенькина
Зав. кафедрой «Финансы и Кредит»

ШЭМ, к.э.н., доцент Ж.И. Лялина

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Дальневосточный федеральный университет

(ДВФУ)
ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА

$c:\users\user\desktop\гос2\гос 12.jpg$

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
«БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ»

Направление подготовки: 080107.65 «Налоги и налогообложение»

Форма обучения очная

Школа экономики и менеджмента ДВФУ

Кафедра «Финансы и кредит»

Курс 5, семестр 9

Лекции – 17 час.

Практические занятия – 17 час.

Семинарские занятия – 0 час.

Лабораторные занятия – 0 час.

Всего часов аудиторной нагрузки – 34 час.

Самостоятельная работа – 24 час.

Консультации - предусмотрены

Реферативные работы – не предусмотрены

Контрольные работы – не предусмотрены

Зачет - 9 семестр

Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение», утвержденного приказом Министерства образования РФ №686 от 02.03.2000

Рабочая программа обсуждена на заседании кафедры Финансы и Кредит «7» июня 2012г.
Зав. кафедрой к.э.н, доцент Ж.И. Лялина
Составитель: ст. препод. Е.Н. Стенькина

I. Рабочая программа пересмотрена на заседании кафедры:

Протокол от «_____» _________________ 20 г. № ______

Заведующий кафедрой _______________________ Ж.И.Лялина

(подпись) (и.о. фамилия)
Изменений нет.

II. Рабочая программа пересмотрена на заседании кафедры:

Протокол от «_____» _________________ 20 г. № ______

Заведующий кафедрой _______________________ Ж.И. Лялина

(подпись)

АННОТАЦИЯ
Рабочая Программа по специальной дисциплине «Банковские операции и сделки» разработана для подготовки специалистов по специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение».

Дисциплина «Банковские операции и сделки» пересекается с другими дисциплинами блока профессиональной образовательной программы и основывается на знаниях, полученных при изучении основ экономической теории, микро и макроэкономики, теории финансов, денежного обращения и кредита, финансовой математики и экономического анализа, а также правовых основ банковской деятельности.

Основная цель курса «Банковские операции и сделки» - получение учащимися теоретических знаний основ деятельности коммерческого банка.

Задачами курса являются:

формирование у учащихся теоретических знаний и комплексного представления об организации и совершении основных банковских операций;
выработка устойчивых знаний и умений в осуществлении банковских операций;

- закрепление профессиональных навыков по профессии.

Данная программа соответствует государственным требованиям к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности «Налоги и налогообложение» и разработано с учетом Государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования.

Содержание курса «Банковские операции и сделки» разбито на разделы темы, которые связаны между собой логически.

Изучение курса предполагает чтение лекций, проведение практических занятий и семинаров, самостоятельного освоения учащимися некоторых тем.

По окончании изучения курса «Банковские операции и сделки» учащиеся должны:

уметь:

обосновать экономическую эффективность банковских операций и сделок;
проводить и документально оформлять основные виды банковских операций (депозитные, кредитные, операции с ценными бумагами и валютными ценностями, по расчетно-кассовому обслуживанию и другие операции и сделки коммерческих банков);
использовать в работе нормативные документы и методические материалы ЦБ РФ, Минфина, МНС и других государственных органов, регулирующих порядок проведения банковских операций и сделок.

знать:

правовые и организационные основы совершения банковских операций;
механизм совершения банковских операций;

- методы минимизации банковских рисков при совершении операций.

Итоговой формой контроля по дисциплине является зачет. После каждого освоения раздела курса проводится тестирование либо письменная контрольная работа.
Структура теоретической части курса:
Раздел 1. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Тема: Правовые основы осуществления банковских операций (3 часа)

Банки как субъекты правовых отношений в кредитно-финансовой сфере. Законы, определяющие и регулирующие банковскую деятельность:

- Гражданский кодекс Российской Федерации;

Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О рынке ценных бумаг»;
Законы Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», «О залоге» и др.

Разграничение операций и сделок на банковские и небанковские. Законодательное разграничение банковских операций и сделок. Запрет на осуществление кредитными организациями отдельных видов деятельности. Виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемых банкам и небанковским организациям, и условия их получения.

Ответственность кредитных организаций за осуществление банковских операций. Порядок применения Банком России мер воздействия к кредитным организациям в виде предписаний, штрафов, ограничений на проведение отдельных банковских операций и отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции.

Классификация банковских операций (в зависимости от формирования или размещения ресурсов, по функциональному назначению, субъектам отношений, платности, связи с движением материального продукта, степени значимости в структуре банковской деятельности и т.д.) и их краткая характеристика.

Свойства банковских услуг.

Эволюция стандартного набора банковских операций: традиционные, дополнительные и нетрадиционные. Тенденции к универсализации, унификации и специализации проводимых операций, Проблема комплексности банковского обслуживания и пути ее решения.

Пассивные операции. Ресурсы банка: их структура и характеристика. Субординированный кредит (заем) и порядок его отнесения к собственным или привлеченным средствам банка. Структура привлеченных денежных средств банка. Общепринятые в банковской практике пропорции между собственными и привлеченными средствами банка и направлениями их использования.

Сущность активных операций банка, их влияние на ликвидность, прибыльность, финансовую устойчивость банка. Структура банковских активов, их группировка по ликвидности и степени риска. Доходные и недоходные, первичные и вторичные активы (резервы) и инвестиции.

Классификация активных банковских операций в зависимости от их экономического содержания. Краткая характеристика активных банковских операций. Кредитные операции как источник банковских доходов. Виды предоставляемых банками кредитов. Размещение банками денежных средств в депозиты Банка России.

Инвестиционные операции банков. Операции банков с государственными и негосударственными ценными бумагами.

Операции банков с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями,

Посреднические операции и прочие услуги банков, их роль в формировании банковской прибыли.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций

Характеристика источников формирования доходов кредитных организаций. Основные источники доходов кредитных организаций; кредитные и посреднические операции. Доходность прямых и портфельных инвестиций, операций в иностранной валюте. Размещение временно свободных денежных средств в банковские депозиты как источник доходов.

Текущие и капитальные статьи активов. Соотношение доходных и недоходных активов в банковской практике. Оптимизация портфеля активов с точки зрения доходности и рискованности операций. Доходные активы повышенного риска. Краткая характеристика расходов. Прибыль кредитных организаций. Оценка прибыльности банковской деятельности - прибыль от операционной деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, прибыль от прочих операций.

Банковские риски и методы страхования банковских операций

Риски, связанные с забалансовыми операциями. Методы их регулирования. Источники покрытия риска. Виды создаваемых банками резервов. Услуги страховых организаций, позволяющие снизить финансовые риски банков. Основные условия договора страхования.
Раздел 2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Тема: собственные средства кредитных организаций, их формирование (2 часа)

Собственные средства кредитной организации: структура, функции, источники и механизм пополнения. Использование показателя собственных средств (капитала) для оценки и контроля за деятельностью банка.

Фонды как основной компонент собственных средств (капитала) кредитной организации. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначение.

Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования, увеличения или уменьшения. Особенности формирования и изменения величины уставного капитала кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой формы. Регистрация уставного капитала кредитной организации и его изменений Банком России.

Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использования.

Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной организации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначения.
Выпуск акций кредитными организациями

Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Права и обязанности акционеров.

Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организациями. Объявленные, размещенные и оплаченные акции. Процедура эмиссии акций с регистрацией и без регистрации проспекта эмиссии. Решение о выпуске акций, порядок его составления.

Подготовка первого проспекта эмиссии. Регистрация выпуска акций. Размещение акций. Регистрация отчета об итогах выпуска. Порядок составления и представления отчета по ценным бумагам.

Депозитные операции

Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов. Банковская тайна. Ответственность банка в случае причинения ущерба интересам клиентов. Существующие ограничения по привлечению банками денежных средств в депозиты. Страхование банковских депозитов.

Порядок депонирования части привлеченных денежных средств в Банке России.

Активная и пассивная депозитная политика.

Организация работы по привлечению денежных средств физических и юридических лиц в депозиты. Работа отдела (управления) депозитов.

Порядок заключения договоров банковского депозита (вклада). Стандартное содержание договора о депозитном обслуживании, права и ответственность сторон. Ставки процентов, уплачиваемых по депозитам. Оказание дополнительных услуг, связанных с обслуживанием депозитов.

Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валюты.

Межбанковские депозиты и иные привлеченные средства банков, в том числе банков-нерезидентов.

Условия и организация выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов.

Операции по вкладам физических лиц

Правовая основа деятельности банков по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.

Виды вкладов, принимаемых банками от населения. Классификация вкладов в зависимости от суммы, срока и условий хранения, начисления и выплаты процентов, категории вкладчика. Порядок открытия и ведения счетов по вкладам. Права вкладчиков, порядок распоряжения вкладами. Доверительные и завещательные распоряжения.

Стандартное содержание договора о вкладе. Порядок и техника оформления вкладных операций. Документы, используемые по вкладным операциям. Порядок начисления и уплаты процентов по вкладам. Порядок перевода вкладов и наличных денег для зачисления на счета по вкладам. Особенности оформления вкладных операций в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации.

Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы банков. Организация работы по привлечению денежных средств населения в условиях конкуренции и инфляции.

Развитие системы гарантирования вкладов.

Недепозитиые источники привлечений средств

Основные виды недепозитных источников привлечения ресурсов.

Межбанковский кредит как основной источник заемных кредитных ресурсов.

Виды кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям.

Эмиссионные и неэмиссионные долговые ценные бумаги. Привлечение дополнительных ресурсов путем выпуска облигаций. Условия и организация выпуска и обращения векселей. Переучет и перезалог векселей.

Сделки РЕПО.
Раздел 3. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

1 2 3 4 5 6

Добавить документ в свой блог или на сайт

	Код и наименование направления подготовки Экономическое содержание и особенности банковской деятельности: понятие, цели, принципы, виды рисков. Банковские операции и сделки;...		Учебно-методический комплекс дисциплины «Банковские торговые дома и акционерные компании России» Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального...
	Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного... Учебно-методический комплекс предназначен для организации процесса получения знаний по разделам и темам курса «Современные банковские...		Учебно-методический комплекс Для специальности: 080502 Экономика... Учебно-методический комплекс «Основы лизинговой деятельности» составлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного...
	Учебно-методический комплекс дисциплины красноярск 2012 пояснительная... Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) «Психодиагностика» для студентов заочной формы обучения (3,5 года обучения) по специальности...		Методические рекомендации по самостоятельному изучению дисциплины 12 Мирошниченко О. С. Банковские риски. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105. 65 «Финансы...
	Учебно-методический комплекс «Внешнеторговые транспортные операции»		Учебно-методический комплекс дисциплины специальность 100110. 65... Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) «Информационная культура» состоит из следующих элементов
	Учебно-методический комплекс дисциплины специальность: 050706. 65 «Педагогика и психология» Настоящий учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) «Психолого-педагогическая коррекция» для студентов 5-го заочного отделения...		Литература по курсу дисциплины Методическое обеспечение дисциплины Учебно-методический комплекс Управление качеством составлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта...
	Методические рекомендации по самостоятельному изучению теоретической... Мазикова Е. В., Юманова Н. Н. Банковские инвестиции. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности...		Учебно-методический комплекс дисциплины специальность : 040101. 65... Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) «Информатика» для студентов очной формы обучения по специальности 040101. 65 социальная...
	Учебно-методический комплекс дисциплины по выбору направление 050700. 62 «Педагогика» Настоящий учебно-методический комплекс дисциплины по выбору (умкд) «Психолого-педагогическая коррекция» для студентов 4-го курса...		Пояснительная записка Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд)... Учебно-методический комплекс дисциплины составлен к п н., доцентом Грасс Т. П., д э н., профессором Е. В. Щербенко
	Учебно-методический комплекс дисциплины по направлению подготовки... Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) «Основы экономических учений» состоит из следующих элементов		Учебно-методический комплекс «дисциплины» Учебно-методический комплекс «дисциплины» физическая культура составлен в соответствии с Государственным образовательным стандартом...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Банковские операции и сделки»

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ДИСЦИПЛИНЫ

Специальность 080107.65 «Налоги и налогообложение»

Форма подготовки (очная)

Похожие: