Методические рекомендации по самостоятельному изучению дисциплины 14

Скачать 0.54 Mb.

Название	Методические рекомендации по самостоятельному изучению дисциплины 14
страница	2/6
Дата публикации	15.11.2014
Размер	0.54 Mb.
Тип	Методические рекомендации

100-bal.ru > Банк > Методические рекомендации

1 2 3 4 5 6

Тема 2. Организационно-управленческая структура банка

Состав и компетенция органов управления коммерческого банка.

Понятие организационной структуры. Типы функциональных подразделений коммерческого банка. Характеристика внутренних структурных подразделений банка. Филиалы и представительства как обособленные подразделения банка. Дочерние и зависимые общества. Банковская группа. Банковский холдинг. Консолидированная группа.

Управление филиальной сетью. Модели управления банка с филиалами. Комплекс организационно-управленческой документации (КОУД) банка, его роль в управлении банковской деятельностью.

Нормативная правовая база корпоративного управления в банках. Направления корпоративного управления в кредитных организациях. Основные вопросы деятельности совета директоров. Требования к независимым директорам (экспертам). Распределение полномочий между членами совета директоров. Состав высшего исполнительного коллегиального органа. Понятие принципов профессиональной этики. Основные положения информационной политики банка.

Тема 3. Организация внутреннего контроля за деятельностью банка

Нормативная правовая база организации внутреннего контроля в коммерческом банке. Цели внутреннего контроля.

Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке, их состав, взаимодействие. Служба внутреннего контроля; требования, предъявляемые к ней. Функции службы внутреннего контроля.

Направления деятельности системы внутреннего контроля. Формы и способы внутреннего контроля. Необходимость распределения должностных обязанностей служащих с целью предотвращения конфликта интересов. Общий и программный контроль за автоматизированными информационными системами банка.

Организация мониторинга системы внутреннего контроля. Справка о внутреннем контроле в кредитной организации, необходимость ее представления в Банк России в составе годового отчета.

Тема 4. Основы управления персоналом банка

Мотивация труда банковского персонала. Стили руководства. Формирование персонала коммерческого банка. Планирование потребности в персонале. Удовлетворение потребности банка в кадрах путем ориентации на собственные трудовые ресурсы. Привлечение профессиональных руководителей и специалистов на внешних рынках. Методы, используемые банками при отборе персонала. Методы подготовки кандидатов на замещение должностей: обучение на рабочих местах, назначение на должность заместителя соответствующего руководителя, обучение в специализированных центрах по целевым программам повышения квалификации, стажировка в других кредитных и специализированных учреждениях, метод «свободного форварда». Подсистема оплаты труда банковских работников. Основная и дополнительная оплата как элементы подсистемы оплаты труда. Гарантированный и не гарантированный должностной оклад. Элементы механизма оплаты труда с использованием не гарантированного оклада. Обязательность применения механизма дополнительного стимулирования при использовании не гарантированного оклада. Элементы механизма дополнительной оплаты труда: фиксированные индивидуальные доплаты к окладу, разовые индивидуальные премии, специальные премии высшему руководящему персоналу, премия по итогам квартала и по итогам года. Банковский персонал и проблема обеспечения банковской безопасности.
Тема 5. Система планирования в коммерческом банке

Понятие стратегического плана банка, необходимость его составления. Понятие стратегических целей банка. Иерархия стратегических целей банка со сложной организационной структурой. Содержание стратегического плана банка. Необходимость соответствия текущих планов принятой стратегии. Этапы разработки банковской стратегии. Понятие миссии банка. Требования, предъявляемые к миссии банка. Видение банка, его связь с миссией. Анализ внешней и внутренней среды. Понятие значимой мировой экономической среды для конкретного банка. Понятие внешней значимой среды страны, ее факторы. Приемы маркетингового анализа факторов внешней среды. Бенчмаркинг. Бюджетирование, виды бюджетов банка. Методы планирования бюджетов банка, преимущества и недостатки каждого метода.

Нормативная база бизнес - планирования в коммерческом банке. Понятие бизнес – плана банка. Период бизнес – планирования. Случаи обязательного представления бизнес – плана в Банк России. Требования, предъявляемые к бизнес-плану банка, направляемому в надзорный орган. Сведения, подлежащие обязательному включению в бизнес – план банка. Характеристика разделов бизнес-плана банка: цели, задачи и рыночная политика кредитной организации; влияние внешних условий на деятельность банка; описание основных параметров активных и пассивных операций, ожидаемых финансовых результатов; управление рисками; оценка соблюдения экономических нормативов и обязательных резервных требований; характеристика клиентской базы; развитие сети филиалов; участие в банковских группах и банковских холдингах; информация о системе управления; сведения об обеспеченности деятельности банка. Финансовый план банка, содержание, порядок составления.

Тема 6. Управление ресурсами и капиталом банка

Понятие банковского капитала. Собственные средства (капитал) и собственные ресурсы коммерческого банка. Нормативная база определения собственных средств (капитала) банка. Элементы банковского капитала. Основной капитал, его составляющие. Характеристика составляющих дополнительного капитала банка. Соотношение между основным и дополнительным капиталом. Субординированные кредиты (займы), их характеристика, роль в формировании банковского капитала. Остаточная стоимость субординированных кредитов (займов), порядок ее расчета. Иммобилизация капитала, характеристика ее элементов. Понятие управления капиталом банка. Объекты управления капиталом. Внутренние и внешние источники прироста банковского капитала, их характеристика. Факторы, определяющие выбор источников укрепления капитальной базы. Выпуск банком акций для увеличения капитала. Нормативная база выпуска банковских акций. Выпуск акций при капитализации дивидендов. Выпуск дополнительных акций. Целесообразность выпуска опционов на банковские акции. Оценка затрат на выпуск банковских акций. Нормативная база, регулирующая выпуск банком облигаций. Нормативные ограничения выпуска банковских облигаций. Определение необходимых и возможных параметров выпуска. Оценка эффективности выпуска субординированных облигаций. Анализ иммобилизации банковского капитала. Выбор путей сокращения иммобилизации собственных средств (капитала) банка.

Теория структуры капитала банковской организации. Стоимость капитала. Понятие депозитной политики коммерческого банка. Факторы, определяющие депозитную политику банка, и характеристика. Требование документального оформления депозитной политики. Инструменты депозитной политики, их характеристика. Факторы, влияющие на уровень процентных ставок по депозитам коммерческого банка. Анализ депозитного портфеля банка. Оценка эффективности принятой депозитной политики.

Тема 7. Управление кредитованием

Кредитная политика банка, ее характеристика, назначение. Факторы, влияющие на содержание кредитной политики. Определение категорий заемщиков и разработка кредитных продуктов с учетом потребностей каждой категории заемщиков и целей кредитной деятельности банка. Оценка кредитного портфеля. Критерии качества кредитного портфеля. Формирование кредитного портфеля с заданными характеристиками. Работа с просроченной задолженностью. Финансовые аспекты взаимодействия банка с коллекторными агентствами.
Тема 8. Управление ликвидностью и прибыльностью банка.

Экономическая природа банковской ликвидности. Факторы, влияющие на ликвидность банка. Организация процесса оценки и анализа банковской ликвидности. Стратегическое и оперативное управление ликвидностью. Методы управления банковской ликвидностью. Нормативные подходы к оценке ликвидности банка как направление анализа его экономического положения. Платежный календарь банка. Планирование ликвидности. Мероприятия по поддержанию банковской ликвидности.

Доходы банка, их источники. Группировка банковских доходов с целью анализа. Факторы, влияющие на доходы банка. Анализ выполнения плана банка по доходам. Мероприятия по увеличению банковских доходов. Расходы банка. Группировка банковских расходов с целью анализа. Факторы, влияющие на расходы банка. Анализ выполнения плана по расходам. Разработка мероприятий по сокращению банковских расходов. Стратегия распределения затрат и капитала. Трансфертное ценообразование.

Состав прибыли банка. Расчет чистой прибыли банка. Направления использования прибыли банка. Оценка степени выполнения плана по прибыли. Анализ источников формирования прибыли. Анализ факторов, влияющих на прибыль. Показатели, рассчитываемые для оценки прибыльности деятельности банка. Анализ факторов, влияющих на рентабельность банка. Процентная политика банка, ее характеристика, роль в управлении доходностью и прибыльностью банка.
4. ТЕМЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ
ТЕМА 1. Сущность банковского менеджмента

Современные трансформации банковской деятельности в условиях глобализации мировой экономики и финансовых рынков
Понятие банковского менеджмента, его принципы и направления
Функции банковского менеджмента

ТЕМА 2. Организационно-управленческая структура банка

Понятие организационно-управленческой структуры банка
Модели управления банком с обособленными подразделениями
Комплекс организационно-управленческой документации, его роль в управлении банком
Основы корпоративного управления в банке

ТЕМА 3. Организация внутреннего контроля за деятельностью банка

Понятие внутреннего контроля, его цели
Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке
Система внутреннего контроля
Надзор Банка России за соблюдением правил организации внутреннего контроля

ТЕМА 4. Основы управления персоналом банка

Содержание управления персоналом в системе банковского менеджмента
Кадровые резервы банка, управление кадровыми резервами
Подсистема оплаты труда персонала коммерческого банка
Банковский персонал и банковская безопасность

ТЕМА 5. Основы стратегического планирования в коммерческом банке

Понятие стратегического планирования и его роли в управлении коммерческим банком
Этапы разработки банковской стратегии
Понятие бюджетирования как инструмента внедрения и реализации банковской стратегии
Бизнес – планирование в коммерческом банке

ТЕМА 6. Управление ресурсами и капиталом банка

Порядок расчета собственных средств (капитала) банка
Нормативная оценка капитала банка
Инструменты управления капиталом банка
Депозитная политика банка

ТЕМА 7. Управление кредитованием

Кредитная политика в управлении кредитованием
Оценка качества кредитного портфеля банка
Организация работы банка с просроченной задолженностью

ТЕМА 8. Управление ликвидностью и прибыльностью банка

Понятие банковской ликвидности, факторы, определяющие ликвидность банка
Оценка ликвидности банка
Методы управления ликвидностью банка
Доходы и расходы банка, их состав, направления анализа
Оценка банковской прибыли

5.МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО САМОСТОЯТЕЛЬНОМУ ИЗУЧЕНИЮ ТЕОРЕТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ ДИСЦИПЛИНЫ
Цель методических указаний – помочь обучающемуся в самостоятельной организации учебной работы.

Для более полного усвоения материала студентам целесообразно придерживаться следующих рекомендаций.

Изучение материала необходимо начинать с курса лекций. Следует придерживаться той очередности, которая указана в тематическом плане, так как материал каждой из тем взаимосвязан с другими темами, и в целом материал курса изложен в логической последовательности.

Изучение лекционного материала следует закрепить решением заданий, усвоить опорные понятия. Минимальное количество часов, отведенных на изучение лекционного материала каждой темы, указано в тематическом плане. Максимальное количество часов строго индивидуально и зависит от уровня подготовленности студента.

После изучения лекционного материала студент может приступить к выполнению контрольной работы. Задания для контрольной работы и тесты для самоконтроля приводятся в соответствующей части настоящего комплекса.

При подготовке к семинарским занятиям студентам следует тщательно проработать теоретические материалы, которые позволят освоить всю полноту информации, сделать правильные и обоснованные выводы. Приведенный список источников информации призван способствовать лучшему усвоению изучаемых вопросов и решаемых заданий.

Успешное усвоение теоретического материала и решение заданий позволит студентам эффективно применять полученные знания на практике.

Студенты, обучающиеся по специальности «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» заочной формы обучения, должны выполнить контрольную работу. Вариант контрольной работы выбирается в зависимости от последней цифры номера зачетной книжки. Контрольная работа выполняется машинописным способом. Каждый вариант контрольной работы включает в себя два теоретических вопроса. Список использованной литературы контрольной работы должен состоять не менее, чем из трех источников, включая действующие нормативные правовые акты.
6.ПРАКТИКУМ
Задача 1.

Имеются следующие данные об активах и пассивах коммерческого банка:

№ п/п	Статья баланса	Сумма, млн.руб.
1	счета кредитных организаций – корреспондентов	285
2	эмиссионный доход	333
3	Прочие обязательства	172
4	Обязательные резервы	496
5	Средства в кредитных организациях	378
6	Выпущенные долговые обязательства	1 627
7	Учтенные векселя	3 000
8	Требования банка по получению процентов	5
9	Денежные средства	1 909
10	Средства в ЦБ РФ (без обязательных резервов)	1 949
11	Средства клиентов – не кредитных организаций (без вкладов физических лиц)	24 022
12	Уставный капитал	470
13	страховые резервы	25
14	Прибыль	377
15	Факторинг	1 000
16	Вложения в ценные бумаги	5 000
17	Переоценка основных средств	996
18	Основные средства и материальные запасы	1 432
19	Кредиты выданные	15 464
20	Вклады физических лиц	7 569
21	обязательства по уплате процентов	50
22	Фонды банка и прибыль прошлых лет	964
23	Лизинг	6 000
24	Прочие активы	257

Задание:

составить баланс коммерческого банка;
определить удельный вес собственных ресурсов в банковских пассивах;
рассчитать удельный вес ссудной и приравненной к ней задолженности в общем объеме активов.

Задача 2.

Имеются следующие данные капитальных составляющих коммерческого банка «А»:

Составляющая	Сумма, д.е.
1. Зарегистрированный уставный капитал в том числе обыкновенные акции кумулятивные акции	5300 5200 100
2. эмиссионный доход	500
3. резервный фонд в том числе образованный за счет прибыли прошлых лет, подтвержденной аудитором образованный за счет прибыли, не подтвержденной аудитором	250 200 50
4. нераспределенная прибыль в том числе подтвержденная аудитором не подтвержденная аудитором	480 320 160
5. прирост стоимости имущества за счет переоценки	3000
6. нематериальные активы по остаточной стоимости	40
7. выкупленные собственные акции	50
8. вложения в уставный капитал кредитных организаций – резидентов	100

ЗАДАНИЕ.

Что понимается под собственными ресурсами и собственными средствами (капиталом) коммерческого банка? (устно)
Рассчитать величину собственных ресурсов банка «А».
Рассчитать величину основного капитала банка «А» в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»

Задача 3.

Имеются следующие данные о кредитах, полученных коммерческим банком «А», по кредитным договорам со сроками свыше пяти лет без оформления обеспечения:

Характеристика кредита	Первый	Второй	третий	Четвертый
Кредитор	Предприятие «А»	Председатель совета директоров Иванов	Предприятие В	Предприятие Д
Величина задолженности банка на отчетную дату, д.е.	1 000	500	2 300	800
Оставшийся срок до погашения	5 кварталов	8 лет	6 лет	10 кварталов