Рабочая программа по дисциплине Прогнозирование и планирование в налогообложении

VI. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

6.1. Перечень основной и дополнительной литературы

Основная литература

Дополнительная литература

6.2. Учебно-материальное обеспечение, в том числе ТСО

1. 
   Компьютерный класс.
   
2. 
   Образцы форм бухгалтерской и налоговой отчётности.
   
3. 
   Образцы форм регистров бухгалтерского и налогового учёта.
   
4. 
   Образцы форм первичных учётных документов.
   

6.4. Вопросы для подготовки к экзамену

1. 
   Планирование: понятие, принципы, методы.
   
2. 
   Стратегическое планирование: сущность, этапы.
   
3. 
   Планирование маркетинга: сущность, классификация, этапы.
   
4. 
   Бизнес-план: цели, задачи, разделы.
   
5. 
   Прогнозирование: сущность, цели, задачи.
   
6. 
   Международный опыт прогнозирования на долгосрочную перспективу.
   
7. 
   Российский опыт прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности.
   
8. 
   Понятие «издержки производства».
   
9. 
   Виды издержек производства.
   
10. 
    Себестоимость продукции: понятие, элементы.
    
11. 
    Классификация затрат по элементам и статьям расходов.
    
12. 
    Политика ценообразования на предприятии: сущность, значение.
    
13. 
    Финансовое планирование и его взаимосвязь с налоговым планированием.
    
14. 
    Цена и ее влияние на налогообложение предприятия.
    
15. 
    Показатели, характеризующие финансовые результаты предприятия.
    
16. 
    Прогнозирование рынка сбыта.
    
17. 
    Понятие «налоговое планирование» и эффективность его использования.
    
18. 
    Принципы налогового планирования.
    
19. 
    Инструменты налогового планирования.
    
20. 
    Стратегическое налоговое планирование и направления его совершенствования.
    
21. 
    Оперативное налоговое планирование и направления его совершенствования.
    
22. 
    Особенности налогового планирования на предприятии.
    
23. 
    Оптимизация налоговой политики предприятия.
    
24. 
    Корпоративное налоговое планирование: понятие, значение.
    
25. 
    Индивидуальное налоговое планирование: понятие, значение.
    
26. 
    Международное налоговое планирование: понятие, значение.
    
27. 
    Мероприятия по совершенствованию налогового планирования в России.
    
28. 
    Налоговое прогнозирование: понятие, цели, задачи.
    
29. 
    Виды налогового прогнозирования: текущее и перспективное.
    
30. 
    Методы налогового планирования.
    
31. 
    Особенности налогового прогнозирования в России с учетом изменения налогового законодательства.
    
32. 
    Виды экономико-математических моделей прогнозирования налогов.
    
33. 
    Понятие «налоговый потенциал».
    
34. 
    Методика расчета налогового потенциала.
    
35. 
    Понятие «налоговая база».
    
36. 
    Понятие «уровень собираемости».
    
37. 
    Факторы, оказывающие влияние на расширение налоговой базы.
    
38. 
    Методика расчета уровня собираемости.
    
39. 
    Понятие «налоговая нагрузка».
    
40. 
    Валовой региональный продукт и его взаимосвязь с налоговой нагрузкой на товаропроизводителей.
    
41. 
    Налоговые правонарушения и уголовная ответственность.
    
42. 
    Пути уклонения от уплаты налогов.
    
43. 
    Сущность политики налогового администрирования в Российской Федерации.
    
44. 
    Квалификация налоговых преступлений.
    
45. 
    Меры бесспорного взыскания, осуществляемые налоговыми органами.
    
46. 
    Налоговое планирование в процессе реструктуризации задолженности предприятия.
    
47. 
    Сущность планирования контрольной работы налоговых органов.
    
48. 
    Контроль налоговых органов над ценами.
    
49. 
    Ресурсное обеспечение производственной программы предприятия: сырье, материалы и т.д.