Рабочая программа по дисциплине Налоговая система Российской Федерации (наименование дисциплины)

4.1 Семинарские занятия

1. 
   История развития налогового законодательства
   
2. 
   Принципиальные изменения внесенные в налоговое законодательство России с принятием налогового кодекса РФ
   
3. 
   Опыт зарубежных стран при построении налоговой системы РФ
   
4. 
   История развития классической теории налогообложения
   
5. 
   История развития кейнсианской теории развития налогообложения.
   

1. 
   Налоговая система и ее роль в развитии государства.
   
2. 
   Роль налоговой системы в российской экономике.
   
3. 
   Сущность налоговой системы.
   
4. 
   Контролируемые сделки. Взаимозависимые лица.
   
5. 
   Субъекты налоговых правоотношений: понятия, права, обязанности
   

1. 
   Сущность налогов в российской экономике
   
2. 
   Роль налоговой политики в налоговой системе РФ
   
3. 
   Принципы построения налоговой системы РФ.
   

1. 
   Федеральные органы власти, их роль в налоговой системе государства
   
2. 
   Региональные и местные органы власти, их роль в налоговой системе РФ
   
3. 
   Роль налоговых служб, в налоговой системе РФ
   
4. 
   Роль Министерства финансов РФ в налоговой системе РФ
   

1. 
   Экономическое содержание налога
   
2. 
   Экономическое содержание сбора
   
3. 
   Цель взимания налоговых платежей
   
4. 
   Влияние налоговых поступлений в бюджет на уровень развития экономики
   

1. 
   Классификация налогов по различным признакам
   
2. 
   Сущность федеральных налогов и их роль в бюджетной системе РФ
   
3. 
   Сущность региональных и местных налогов и их роль в бюджетной системе РФ
   

1. 
   Налоговое бремя и ее сущность
   
2. 
   Налоговая нагрузка и ее сущность
   
3. 
   Роль прямых налогов а налоговом бремени налогоплательщика
   
4. 
   Роль косвенных налогов в налоговом бремени
   
5. 
   Роль налоговых платежей в ВВП страны
   
6. 
   Уровень налоговой нагрузки в экономике страны
   

1. 
   Налоговый кодекс, как федеральное законодательство РФ
   
2. 
   Структура налогового кодекса РФ
   
3. 
   Роль нормативно-правовых актов в построении налоговой системы РФ
   
4. 
   Отношения, регулируемые налоговым законодательством.
   
5. 
   Взаимосвязь налогового законодательства с другими отраслями права
   

1. 
   Налоговая политика государства, ее сущность и роль в налоговой системе РФ
   
2. 
   Субъекты и объекты налоговой политики.
   
3. 
   Инвестиционная деятельность, как способ регулирования налоговой структуры
   
4. 
   Бюджетная политика государства в части налоговой структуры.
   

1. 
   Налоговое прогнозирование его задачи и функции.
   
2. 
   Налоговое прогнозирование на уровне государственной власти.
   
3. 
   Органы власти, регулирующие налоговое прогнозирование
   
4. 
   Общеэкономические методы налогового прогнозирования
   
5. 
   Налоговая оптимизация налогоплательщиков, ее функции и роль
   
6. 
   Учетная политика, ее роль при налоговой оптимизации организации.
   

1. 
   Методология и стратегия изменения системы налогообложения России
   
2. 
   Реформирование налоговой системы государством.
   
3. 
   Проблемы налоговой системы РФ и способы их решения.
   

4.2 Рефераты (контрольные работы)

1. 
   История развития налоговой системы в РФ
   
2. 
   Зарубежный опыт при построении системы налогообложения РФ
   
3. 
   Виды теорий налогообложения
   
4. 
   Основные принципы построения налоговой системы
   
5. 
   Экономическое содержание налога и сбора
   
6. 
   Классификация налогов
   
7. 
   Функции налогов, их взаимосвязь.
   
8. 
   Субъекты налоговой системы: плательщик налога, носитель налога, налоговый агент, сборщик налогов.
   
9. 
   Налоговая система, системный подход.
   
10. 
    Прямые налоги в Российской Федерации.
    
11. 
    Косвенные налоги в Российской Федерации.
    
12. 
    Налоги с юридических лиц в Российской Федерации.
    
13. 
    Налоги с физических лиц в Российской Федерации.
    
14. 
    Федеральные налоги их роль в налоговой системе государства
    
15. 
    Региональные и местные налоги, их роль в налоговой системе РФ
    
16. 
    Налоговые льготы, их виды и значение.
    
17. 
    Налоговая декларация, ее значение и содержание
    
18. 
    Налоговый гнет, кривая Лаффера. Учет этого фактора в налоговой политике государства.
    
19. 
    Роль налогового бремени в налоговой системе РФ
    
20. 
    Налоговая нагрузка в ВВП государства
    
21. 
    Налоговая нагрузка и ее роль в экономике.
    
22. 
    Структура и роль налогового кодекса РФ в российском законодательстве
    
23. 
    Нормативно-правовые акты их сущность и роль в налоговой системе РФ
    
24. 
    Понятие и основные направления налоговой политики Российской Федерации на современном этапе.
    
25. 
    Налоговый механизм и его воздействие на развитие социально-экономических процессов в обществе.
    
26. 
    Состав и структура налоговых органов Российской Федерации.
    
27. 
    Полномочия органов законодательной и исполнительной власти по управлению налоговой системой
    
28. 
    Налоги как экономическая основа государства, их роль в распределении и перераспределении ВВП.
    
29. 
    Сущность налогов как финансово-экономической категории, их специфические признаки.
    
30. 
    Роль налоговых органов в налоговой системе РФ
    
31. 
    Задачи и функции Министерства финансов РФ в налоговой системе РФ
    
32. 
    Налоговое планирование и прогнозирование государства
    
33. 
    Налоговое планирование налогоплательщика
    
34. 
    Способы повышения эффективности налоговой системы РФ
    
35. 
    Проблемы и перспективы развития налоговой системы РФ.