Рабочая программа по дисциплине Налоговая система Российской Федерации (наименование дисциплины)

5.3 Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)

6. 
   Роль Налогового кодекса РФ в федеральном законодательстве РФ
   
7. 
   Источники в деятельности налоговых органов.
   
8. 
   Изменения, внесенные в налоговое законодательство, с принятием Налогового кодекса РФ?
   
9. 
   Понятие налогоплательщика, плательщика сбора, налогового агента. Принципиальные отличия, сходства.
   
10. 
    Взаимозависимые лица: понятие, порядок определения доли участия.
    
11. 
    Взаимозависимые лица: общие положения о ценах и налогообложении.
    
12. 
    Контролируемые сделки.
    
13. 
    Когда налог считается установленным.
    
14. 
    Факторы, определяющие структуру налоговой системы.
    
15. 
    Недостатки и нерешенные вопросы Налогового кодекса РФ
    
16. 
    Понятие "закрытый перечень налогов и сборов", его суть
    
17. 
    Понятие налоговой политики государства?
    
18. 
    Цели государства, осуществляющего налоговую политику
    
19. 
    Какими методами государство осуществляет свою налоговую политику?
    
20. 
    Субъекты налоговой политики государства
    
21. 
    Принципы построения налоговой политики государства
    
22. 
    Инструменты, использующиеся государством для проведения налоговой политики?
    
23. 
    Типы налоговой политики.
    
24. 
    Задачи налоговой стратегии.
    
25. 
    Порядок вступления в силу законодательства о налогах и сборах.
    
26. 
    Полномочия законодательных органов власти субъектов федерации и органов МСУ.
    
27. 
    Понятийное отличие: налоговая система, система налогов, система налогового права.
    
28. 
    Основные функции налоговой системы государства.
    
29. 
    Организация налоговой системы РФ
    
30. 
    Классическая теория налогов
    
31. 
    Кейнсианская теория налогообложения
    
32. 
    Неоклассическая модель налогообложения
    
33. 
    Кривая Лаффера
    
34. 
    Экономическое значение налогового прогнозирования
    
35. 
    Цели налогового прогнозирования государства
    
36. 
    Формы государственного налогового прогнозирования
    
37. 
    Понятие и роль налогового прогнозирования налогоплательщика
    
38. 
    Понятие учетной политики организации, и ее роль в налоговом прогнозировании
    
39. 
    Роль налоговой нагрузки для построения налоговой системы государства
    
40. 
    Взаимосвязь налоговой нагрузки налогоплательщика с налоговыми поступлениями в бюджет РФ
    
41. 
    Роль налоговой нагрузки в экономике страны
    
42. 
    Коэффициент собираемости налогов
    
43. 
    Понятие налога и сбора
    
44. 
    Понятие налоговой системы
    
45. 
    Понятие и сущность исполнения налоговой обязанности
    
46. 
    Принудительный порядок исполнения налоговой обязанности (этапы, сроки).
    
47. 
    Судебный порядок исполнения налоговой обязанности
    
48. 
    Принципы налоговых систем в мире
    
49. 
    Принцип равенства и справедливости
    
50. 
    Принцип эффективности налогообложения
    
51. 
    Принципа универсализации налогообложения
    
52. 
    Элементы, необходимые для установления налога
    
53. 
    Виды налоговых ставок
    
54. 
    Понятие классификации налогов
    
55. 
    Признаки классификации налогов
    
56. 
    Функции налогов
    
57. 
    Налоговая система, действующая в настоящее время в Российской Федерации
    
58. 
    Инвестиционный налоговый кредит как налоговый стимулятор
    
59. 
    Форма аккумуляции налогов
    
60. 
    Федеральные налоги, состав и роль в налоговой системе РФ
    
61. 
    Региональные налоги, состав и роль в налоговой системе РФ
    
62. 
    Местные налоги, состав и роль в налоговой системе РФ
    
63. 
    Сущность прямых налогов
    
64. 
    Сущность косвенных налогов
    
65. 
    Элементы налогообложения
    
66. 
    Определение организации и физического лица
    
67. 
    Понятие Банки, счета, лицевые счета, счета федерального казначейства
    
68. 
    Роль специальных налоговых режимов в налоговой системе РФ
    
69. 
    Виды Специальных налоговых режимов
    
70. 
    Единый сельскохозяйственный налог, общая характеристика;
    
71. 
    Упрощенная система налогообложения, общая характеристика;
    
72. 
    Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, общая характеристика;
    
73. 
    Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции, общая характеристика.
    
74. 
    В чем заключается бюджетная политика государства в части налоговой системы?
    
75. 
    Функции органов власти, регулирующих и контролирующих налоговое законодательство
    
76. 
    Федеральная налоговая служба, ее функции, задачи и роль в налоговой системе РФ
    
77. 
    Налоговая оптимизация, понятие, ее роль в налоговой системе
    
78. 
    Структура подчиненности органов власти, регулирующих налоговое законодательство
    
79. 
    Административный порядок обжалования ненормативных актов налогового органа.
    
80. 
    Судебный порядок обжалования ненормативных актов налогового органа.
    
81. 
    Структура налоговых органов РФ.
    
82. 
    Способы реформирования налоговой системы РФ