3.Раздел 3. «Краткая характеристика бюджетных целевых программ и непрограммной деятельности Федерального казначейства»
Для достижения целей и решения задач, стоящих перед Федеральным казначейством в 2010-2012 гг., планируется реализация 6 бюджетных целевых программ. Кроме того, в данном разделе справочно представлена ведомственная целевая программа 3.6 «Развитие системы электронного документооборота органов Федерального казначейства с главными распорядителями, распорядителями, получателями бюджетных средств, администраторами поступлений, финансовыми органами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации», реализация которой закончилась в 2008 году. Все шесть бюджетных целевых программ имеют статус ведомственных и выделяются в аналитических целях.
Краткое описание программ и непрограммной деятельности, реализуемой Федеральным казначейством, приведено ниже.
3.1.Кассовое обслуживание исполнения федерального бюджета
Статус программы: ведомственная целевая программа, выделяемая в аналитических целях.
Программа обеспечивает достижение цели 1 «Кассовое обслуживание исполнения федерального бюджета и ведение реестра государственных контрактов Российской Федерации» и, следовательно, решение задач, направленных на достижение данной цели.
Срок реализации программы: на постоянной основе.
Цели программы:
Организация и осуществление доведения до соответствующих участников бюджетного процесса информации о бюджетных ассигнованиях, лимитах бюджетных обязательств и предельных объемах финансирования расходов.
Организация и осуществление учета обязательств получателей средств федерального бюджета.
Организация и осуществление оплаты денежных обязательств по поручению получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета.
Организация и осуществление представления заинтересованным пользователям оперативной информации о кассовых поступлениях и выбытия из бюджета, остатках средств на счетах бюджетов, открытых органам Федерального казначейства в учреждениях Банка России и кредитных организациях.
Основные мероприятия программы:
Ведение сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, главных администраторов и администраторов доходов федерального бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;
Открытие и ведение лицевых счетов главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета и главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета;
Учет и доведение до главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета и главных распорядителей средств федерального бюджета показателей сводной бюджетной росписи, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования расходов;
Учет и доведение до распорядителей и получателей средств федерального бюджета лимитов бюджетных обязательств или бюджетных ассигнований и предельных объемов финансирования расходов;
Учет и доведение до администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета бюджетных ассигнований и предельных объемов финансирования;
Контроль не превышения лимитов бюджетных обязательств или бюджетных ассигнований, распределенных главными распорядителями (распорядителями) средств федерального бюджета между нижестоящими распорядителями и получателями средств федерального бюджета, над утвержденными им лимитами бюджетных обязательств или бюджетными ассигнованиями;
Контроль не превышения бюджетных ассигнований, распределенных главными администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета между администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, над утвержденными им бюджетными ассигнованиями;
Формирование и предоставление главным администраторам и администраторам источников финансирования дефицита федерального бюджета и главным распорядителям, распорядителям и получателям средств федерального бюджета выписок из соответствующих лицевых счетов;
Контроль не превышения кассовых расходов, осуществляемых получателями средств федерального бюджета, над доведенными до них лимитами бюджетных обязательств или бюджетными ассигнованиями и (или) предельными объемами финансирования расходов;
Контроль не превышения кассовых выплат, осуществляемых администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, над доведенными до них бюджетными ассигнованиями;
Контроль соответствия содержания проводимой операции коду бюджетной классификации Российской Федерации, указанному в платежном документе, представленном в Федеральное казначейство получателем средств федерального бюджета;
Контроль наличия у получателя средств федерального бюджета документов, подтверждающих возникновение у него денежных обязательств, в соответствии с установленным Минфином России порядком;
Санкционирование оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;
Проведение кассовых выплат из федерального бюджета от имени и по поручению администраторов источников финансирования дефицита бюджета или получателей средств бюджета в пределах остатков средств федерального бюджета;
Оптимизация СЭД Федерального казначейства с главными администраторами и администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета и главными распорядителями, распорядителями, получателями средств федерального бюджета;
Внедрение СЭД Федерального казначейства с главными распорядителями, распорядителями и получателями средств федерального бюджета, в том числе внедрение АРМ СЭД у главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета и главных распорядителей, получателей средств федерального бюджета в иностранной валюте согласно заключенным договорам об обмене электронными документами.
Основные расходы на осуществление программы состоят из расходов на денежное содержание сотрудников, расходов на закупку услуг и материальных запасов и осуществляются по главе 100, разделу 01, подразделу 06, целевым статьям расходов 0010400, 0011500, виду расходов 012 классификации расходов бюджетов; по статьям (подстатьям) КОСГУ 210, 221, 222, 223, 340.
Основные показатели результатов программы представлены в таблице (см. Таблица 4).
Таблица 4. Показатели результатов программы «Кассовое обслуживание исполнения федерального бюджета»
Показатели бюджетной программы
| Ед. изм.
| Отчетный период
| Плановый период
| 2005
| 2006
| 2007
| 2008
| 2009
| 2010
| 2011
| 2012
| Цель 1 «Организация и осуществление доведения до соответствующих участников бюджетного процесса информации о бюджетных ассигнованиях, лимитах бюджетных обязательств и предельных объемах финансирования расходов»
| Показатель 1.1.1 «Количество участников бюджетного процесса, включенных в Сводный реестр главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, главных администраторов и администраторов доходов федерального бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета»
| Ед.
| 52 823
| 37 255
| 34 425
| 34 155
| 32 400
| 32 500
| 32 500
| 32 500
| Цель 2 «Организация и осуществление учета обязательств, подлежащих исполнению за счет средств федерального бюджета»
| Показатель 1.2.1 «Количество подстатей классификации операций сектора государственного управления расходов федерального бюджета, по которым осуществляется учет бюджетных обязательств»*
| Ед.
| 2
| 2
| 0
| 0
| 24
| 24
| 24
| 24
| Цель 3 «Организация и осуществление оплаты денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств федерального бюджета, по поручению получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета»
| Показатель 1.3.1 «Количество лицевых счетов федерального уровня, открытых в органах ФК участникам бюджетного процесса»
| Ед.
| 105 815
| 75 838
| 66 170
| 66 549
| 58 300
| 54 350
| 54 350
| 54 350
| Цель 4 «Организация и осуществление представления заинтересованным пользователям оперативной информации о кассовых поступлениях и выбытия из бюджета, остатках средств на счетах бюджетов, открытых органам Федерального казначейства в учреждениях Банка России и кредитных организациях»
| Показатель 1.4.1 «Количество ГРБС федерального бюджета, получающих ежемесячную информацию о расходовании средств подведомственными ПБС»
| Ед.
| 0
| 41
| 116
| 115
| 119
| 119
| 119
| 119
| Затраты на реализацию программы
| тыс. руб.
| 3 651 905
| 4 461044,2
| 2 146 135,21
| 2 661 766,55
| 3 019 385,76
| 2 942 746,74
| **
| **
| в т.ч. на управление программой
| тыс. руб.
| 16 355
| 17 750,3
| 25 619,31
| 33 879,11
| 38 976,98
| 37 594,37
| **
| **
| |