Национальный Исследовательский Университет Высшая Школа Экономики Факультет мировой экономики и мировой политики Кафедра международного бизнеса
Скачать 0.8 Mb.
|
1.3. Классификация рисков на уровне компаний Общая классификация рисков на уровне фирмы представляет собой группировку рисков, основанную на ряде определенных стандартных параметров. Наиболее подробно риски возможно рассмотреть основываясь на содержание их структурных характеристик. Классификация рисков по роду опасности подразделяется на три основные группы: тип объекта, который подвергаются риску, причина и природа ущерба, оказанного по причине наступления рисковой ситуации; типичность отрицательных последствий. Любая сфера деятельности всегда подвержена определенному конкретному риску или целому спектру различных рисков. Объектов, подверженных риску большое количество, однако, в качестве основных, наиболее подверженных риску, принято выделять все виды имущества или собственности, таких как движимое, недвижимое имущество, нематериальные активы. Как правило, данные риски оцениваются в денежной форме. Такие объекты, как доходы, персонал также подвержены рискам. Как правило, риски, связанные с персоналом сложно выразить в денежной форме, так как они, в большинстве своем, имеют неэкономическую основу. Ответственность любого рода также является одним из ключевых объектов возникновения риска, так как напрямую связана с тем, что риски возникают, как было отмечено выше, в условиях неопределенности, при наступлении непредвиденных событий, которые не были учтены при оценке и прогнозировании возможного риска. Классификация рисков по природе ущерба включает в себя шесть подгрупп рисков. Природные риски вызваны любыми явлениями в природе, экологическими, природными катастрофами, стихийными бедствиями, климатическими изменениями. Природные риски возникают вне зависимости от деятельности человека, по сути, данная категория риска присутствует постоянно и на любом уровне деятельности, как фирмы, компании, отрасли, так и в масштабах страны. Технический (техногенный) риск присутствует всегда. Он возникает как при внедрении нового оборудования, новых технологических систем, технологий, так и при функционировании старых систем, изменений уже используемых технологий. Техногенный риск всегда порожден хозяйственной деятельностью человека. К техническим рискам относится вероятность потерь вследствие: отрицательных результатов научно-исследовательских работ; недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок; низких технологических возможностей производства, не позволяющих применять результаты новых исследований и разработок; поломки и сбоев работы оборудования; возникновения последующих проблем при использовании нового оборудования и новых технологий.1 Риски, связанные с человеческим фактором тесно связаны с вышеуказанными техногенными рисками, так как их возникновение основано на процессах и результатах человеческой деятельности. Данные риски имеют прямое отношение непосредственно к персоналу организации. Оценка риски человеческого фактора базируется на экономических последствиях реализации данной категории рисков.2 Классификация рисков по причине ущерба также выключает в себя риски, возникающие при ведении бизнеса, риски экономических процессов, получившие свое название как риски, связанные с экономической активностью. К этому типу рисков относятся две группы рисков: коммерческие риски, включающие в себя производственный риск, транспортный, торговый, финансовый риски; а также рыночные риски, как часть экономических рисков. Рыночный риск возникают в результате неопределенности колебаний рыночной конъюнктуры, экономических изменений. Данный риск возникает при чувствительности объекта риска к данным колебаниям. Валютные, процентные риски, риски ликвидности, инфляционные риски образуют рыночный риск. Оценка риски, связанных с экономической активностью выражается, как правило в денежной форме. Однако сложность оценки данной категории риска сводится к наличию и расположению достаточным объемом информации о коммерческой микросреде фирмы, о характере контрагентов, во избежание возникновения операционного риска, возникающего при осуществлении различных операций, об экономической ситуации и основных экономических показателях, о рыночной конъюнктуре, конкурентной среде как в стране базирования, так и в стране-партнере. Заключительные две категории рисков согласно классификации по причине ущерба – это социальный и политический риски. Социальный риск связан с социальными явлениями разного рода и масштаба. Социальный риск носит субъективный характер, и его оценка также основывается на экономических последствиях его возникновения. Данный риск тесно связан с политическим риском, так как политическая ситуация в стране напрямую оказывает влияние на социальную составляющую. В общей классификации политический риск можно подразделить на несколько частей: риски, связанные с государственным регулированием, риски изменения налогового регулирования, а также правовые риски, подразумевающие риски неплатежа, невыполнения условий контракта, риски при судебных процессах и регулировании, риски, связанные с лицензированием и наличием патентов, риски форс-мажорных обстоятельств. Третья группа общей классификации рисков по роду опасности – риски, классифицирующиеся по типичности отрицательных последствий. Выделяют две категории согласно данной классификации. Фундаментальный риск представляет собой регулярный риск, присущий конкретной ситуации или конкретному объекту риска. Как правило, основывается социальной и политической составляющей. Необходимо отметить, что регулярность риска может быть оценена с точки зрения постоянства подверженности объекта риску, например подверженность определенного региона вооруженным конфликтам, или риск нестабильной политической ситуации в стране-контрагенте, т.е. заведомо имеется данная информация об опасности и, соответственно, возможности возникновения рисковой ситуации или реализации определенного рода риска. Также регулярность риска выражается в высокой вероятности наступления рискового события по причине случайности. Нерегулярный риск – спорадический риск возникает при наступлении форс-мажорных обстоятельств, непредвиденных редко возникающих ситуаций. В большинстве случаев спорадический риск основывается на экологических и социальных закономерностях. Примером может послужить разрушение собственности, потеря имущества, гибель персонала по причине природных катастроф разной категории и масштаба в регионе с низкой вероятностью подверженности экологическим катастрофам, падение небесных тел и масштабы разрушений в связи с данным природным явлением, человеческая халатность, послужившая причиной ущерба. Иными словами, спорадический риск возникает случайно, сопровождает обстоятельства и деятельность, с невысокой вероятностью наступления того или иного рискового события. Классификация рисков по характеристике подверженности риску в свою очередь подразделяется на отдельное количество групп рисков. По характеристике исходов, в которых реализуются риски, риски бывают чистые и спекулятивные. Чистый риск связан с неблагоприятными последствиями в случае его реализации. В свою очередь, исходы спекулятивного риска могут быть как благоприятными, так и отрицательными. Классификация рисков по специфике исходов имеет большое значение при оценке данных рисков и выбора методов управления. Для определения характеристики подверженности риску, немаловажное значение имеет внутренними или внешними эффектами вызван риск. В этой связи существует классификация по месту появления рисков. Внутренние риски возникают внутри организации. Связаны они как с деятельностью конкретных исследуемых лиц, так и с деятельностью самой исследуемой фирмы в целом. Внешние риски всегда порождены обстоятельствами из вне. Изменения конкурентной среды, политической ситуации внутри страны, экологической составляющей способны спровоцировать возникновение конкретных внешних рисков. Также внутри общей классификации по характеристики подверженности риску существует разделение риска по степени зависимости ущерба от исходного события, включающее в себя два основных вида рисков. Все риски можно разделить на первичные и вторичные. Первичные риски связаны с негативным исходным событием.3 Категория вторичных рисков тесно сопряжена, в некотором смысле оказывается зависимой от первичных рисков, так как вторичные риски имеют место быть при возникновении последствий от первичного неблагоприятного исходного события. При классификации рисков также немаловажно учитывать распределение бремени риска, а именно стороны, потерпевшие в результате возникновения неблагоприятных последствий и, как следствие, несущие ущерб от реализации рисковых событий. В зависимости от этого, риски подразделяют на односторонние, т.е. оказывающие влияние на деятельность и позиционирование компании в целом; двусторонние – ситуация реализации риска, где ущерб возникает для обеих сторон, в большинстве случаев, двусторонние риски проявляются при организации коммерческих, торговых сделок. Многосторонние риски возникают, как правило, в масштабах страны, в следствие изменения экономической, политической, социальной ситуаций. Риски также подразделяются по уровню проявления негативных последствий. Риски подразделений и проектные риски, возникающие на уровне отдельных структурных подразделений организации, а также в процессе создания новых и ведения действующих проектов. На уровне отдельных подразделений фирмы возможно возникновение инновационного риска. Инновационный риск - это вероятность возможных потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и/или услуг, которые, возможно не будут настолько востребованы на рынке, на сколько этого ожидает фирма-производитель.4 Инновационный риск связан с нововведениями любого рода, будь то новый товар или услуга, использование нового оборудование или внедрение новых технологий производства, хранения или сбыта продукции, риск несоответствия нового внедряемого оборудования или технологий стандартным требованиям производства. Отраслевой риск в данной классификации представляет собой риск изменения деятельности и общей конъюнктуры фирм в данной отрасли, изменение внутриотраслевой конкурентной среды. Для того, чтобы свести к минимуму последствия реализации отраслевого риска, необходимо также принимать во внимание не только внутриотраслевое состояние фирм, проводить анализ конкурентов, а также устойчивость деятельности фирм иных отраслей в масштабах экономики страны. Следующий уровень проявления негативных последствий – общеэкономические риски. Данные риски возникают на уровне всего народного хозяйства. Глобальные риски характеризуют риски мировой экономики в целом. Классификация рисков по характеристики уязвимости включает в себя три основные группы отдельных классификаций: по степени учета временного фактора, по зависимости уязвимости от времени, по продолжительности выявления и ликвидации негативных последствий.5 Согласно подразделению рисков по временному фактору, выделяются риски, не ограниченные временем – бессрочные риски, и, соответственно риски, имеющие временные ограничения – срочные риски. Бессрочные риски, также носят название постоянных рисков, к ним относятся риски, предпринимательской деятельности в конкретном районе, регионе расположения фирмы или риски, связанные с определенными отраслями экономики страны. Категория срочных рисков включает в себя краткосрочные риски, в данном случае риск действует на протяжение определенного известного короткого промежутка времени, а также долгосрочные риски, возникающие в долгосрочной перспективе. По зависимости уязвимости от времени следует выделять две большие группы рисков. Статистические риски не зависят от времени, связаны с негативным исходом рисковых событий, таких как преступные действия, отрицательное воздействие природных катастроф на деятельность фирмы и ее активы, изменение законодательства, недееспособность или смерть сотрудников организации.6 Динамические риски имеют свойство изменятся во времени. Однако ключевое отличие динамических рисков от статистических с том, что динамический риск способен принести как благоприятный исход, т.е. прибыль для организации, так и негативный, т.е. убыток и потери. В связи с этим, динамический риск также называют спекулятивным риском. Более того, существует обратная зависимость, возможна такая ситуация, когда результатом данного вида риска может быть убыток для организации, но благоприятный исход для всего общества в целом. Классификация рисков по продолжительности выявления и ликвидации отрицательных последствий подразделяется на три составляющие. В большинстве случаев различают риски с краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным выявлением последствий. Как правило, большинство рисков относятся к краткосрочному выявлению последствий, так как в ряде случаев ущерб от реализации рисковой ситуации может быть оценен сразу либо за короткий промежуток времени. Но, например, при возникновении риска, объектом которого является ответственность, очень сложно оценить величину ущерба в кратчайшие сроки, здесь имеет место долгосрочное выявление последствий реализации риска. Четвертой характеристикой классификации рисков является взаимодействие с другими рисками. Разные виды рисков оказывать определенное влияние друг на друга, усиливать, ослаблять, зависеть, порождать другие типы рисков. Анализ взаимодействия с другими рисками предполагает разделение на три основные части: по степени распространенности конкретного риска, по характеру влияния на различные объекты, по степени диверсифицируемости риска. Классификация рисков по степени распространенности данного риска предполагает выявление объектов, которым присущ тот или иной риск. Согласно данному критерию выделят уникальные и массовые риски. Уникальные риски характерны для определенных объектов и, как правило, возникают в конкретных сферах деятельности, например, сфера ядерной энергетики. Как правило, располагать полной и точной информацией о наличии и вероятности возникновения уникальных рисков очень сложно. Массовые риски присуще однотипным объектам, подверженным рискам. Например, производственный риск, инновационный риск, риск технологический. Информация по данным рискам, как правило, является доступной. По характеру влияния на различные объекты, выделяют общий и частный виды рисков. Общий риск затрагивает разное число и типы объектов. К общему виду рисков можно отнести такие риски, как экологический риск, политический риск, экономический риск и т.д. Необходимо отметить, что общим рискам присуще кумуляция (накопление) рисков7, представляющая собой определенную ситуацию реализации рискового события, причинившего ущерб большому количеству объектов, однако ответственность по покрытию причиненного ущерба возлагается на конкретное лицо либо организацию. В большинстве случаев кумуляция рисков происходит у страховых компаний. Частный риск тесно связан с уникальным риском, так как характерен для конкретного объекта или лица. Труднодоступность и недостаток информации также присущ категории частных рисков. Степень диверсифицируемости рисков является эффективной в том случае, если по итогам перераспределения рисков, совокупная подверженность риску по рисковому портфелю в общем ниже, чем уязвимость по каждому из рисков в отдельности. В вышеизложенных классификациях не раз было упомянуто о наличии информации либо ее отсутствии или недоступности. Для выявления любого рода риска информация является одним из основных аспектов, благодаря которым возможно достоверно оценить возможность наступления рисковой ситуации. Информация – ключевой параметр для избежания и/или управления риском. Пятая классификация рисков по характеристике имеющейся информации включает в себя следующие критерии: степень прогнозируемости риска, тип информации и степень достоверности информации.8 Классификация по степени прогнозируемости риска подразумевает разделение рисков на предсказуемые и непредсказуемые. Прогнозируемые риски возможно определить, оценить возможный масштаб ущерба, предугадать возможный исход, но нельзя конкретно предвидеть момент их реализации. Причиной непрогнозируемых рисков, как правило, является недостаток или полное отсутствие необходимой информации. Невозможно оценить степень непредсказуемого риска, его влияние и возможные последствия. Классификация по типу информации существует для исследования, оценки и управления рисками разного рода. Данная классификация предполагает подразделение информации на количественную и качественную информацию. Количественная информация описывается в числовом выражении разных показателей. Качественная информация основана на вербальном описании, оценочном суждении о конкретном объекте.9 Достоверность информации ключевой параметр при управлении рисками. В большинстве случаев, степень достоверности измеряется путем качественной оценки, а не количественной. Необходимо помнить, что недостоверная информация может послужить причиной неверной оценки риска, неправильных выводов, может привести к неверному выбору методы управления риском, и в конечном итоге, привести к колоссальному ущербу. Шестая классификация рисков – по величине риска. Масштаб возможного риска имеет также огромное значение для управления рисками. Для оценки величины риска необходимо проанализировать частоту возникновения риска ущерба, а также размер ущерба от реализации риска. По частоте возникновения ущерба выделяют редкие риски, которым присуще малая частота реализации и низкая вероятность возникновения ущерба; риски средней частоты подразумевают среднюю частоту реализации и вероятности ущерба; частые риски, соответственно с высокой частотой наступления рискового события и высокой вероятностью наступления неблагоприятных последствий в качестве тяжелого ущерба. Согласно классификации рисков по размеру ущерба выделяют малые, средние, высокие и катастрофические риски. Малый и средний риск является допустимым риском. В данной ситуации размер потерь меньше ожидаемой прибыли от реализации того или иного мероприятия, события или проекта. Высокий или иными словами критический риск связан с угрозой получения нулевого результата (дохода)10 от сделки или данной предпринимательской деятельности либо возможностью полной потери выручки при осуществлении конкретной предпринимательской деятельности. Катастрофический риск характеризуется угрозой потерь в размере равном или превышающем имущество, активы фирмы. В данном случае, фирма теряет не только инвестированные в определенный вид деятельности средства, но и лишается полностью имущества. В большинстве случаев катастрофический риск приводит к банкротству организации.11 Заключительная классификация рисков на уровне фирмы предполагает разделение рисков по характеристике издержек, связанных с риском. Для определения характера риска необходимо учитывать возможные финансовые потери в случае его реализации. Прямой ущерб предполагает потерю финансовых средств и/или разрушение материальных объектов.12 Косвенный ущерб может быть связан с определенными последствиями неблагоприятного события, с недополучением прибыли, увеличением операционных издержек и т.п. Классификация по характеру расходов определяет, чем вызваны, чем обусловлены соответствующие расходы. Данная классификация выделяет три основных типа расходов: расходы, связанные с необходимостью принятий решений в условиях неопределенности и риска; расходы, связанные со снижением самого риска; расходы связанные с покрытием отрицательных последствий реализовавшихся событий.13 В состав первого типа расходов входят издержки оценки и определения риска, а также расходы на управление данным риском. Второй тип расходов предназначен для снижения и/или полного устранения возможного ущерба от реализации рисковой ситуации. Расходы третьего типа подразумевают покрытие возникающего экономического ущерба, покрытие отрицательных последствий возможно за собственный счет компании, за счет страховых компаний. Любой риск напрямую связан с разными категориями расходов на его оценку и устранение. При возникновении соответствующих расходов необходимо определить стороны, на кого распределяется покрытие возникающих издержек. В связи с этим существует классификация по характеру распределения расходов, которая выделяет две группы: частные расходы и общественные расходы. Частные расходы возлагаются на конкретных отдельных физических и/или юридических лиц. Общественные расходы, как например, расходы по ликвидации природных катастроф, как правило, затрагивают все общество в целом. В вышеизложенном материале проводилась классификация общих рисков на уровне отдельной организации по семи основным критериям. Невозможно выделить конкретную классификацию рисков. Рисков существует огромное множество. Как было рассмотрено выше, деятельность на уровне фирмы сопровождается большой разновидностью рисков. Для предотвращения риска, его минимизации, устранения, для эффективного управления риском, необходимо проводить максимально детальную классификацию по ряду различных критериев, так как риск, как было отмечено, понятие неоднозначное, и требует особого внимания во избежание пагубных последствий его реализации. |
Похожие:
 | Российской Федерации Государственный университет Высшая школа экономики... Самуэльсон П. А, Нордхауз В. Д. Экономика: Пер с англ. – М.: «Издательство бином», 1997 | | Российской Федерации Государственный университет Высшая школа экономики... «Креативное письмо» универсальная разновозрастная технология для развития письменной речи |
| Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики» Тюменской области «Тюменская государственная академия мировой экономики, управления и права» |  | Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное... Факультет/отделение факультета/Подразделение: Мировой экономики и мировой политики, Кафедра Мировой экономики |
| Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное... Факультет/отделение факультета/Подразделение Мировой экономики и мировой политики Кафедра Мировой экономики | | Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное... Факультет/отделение факультета/Подразделение: Мировой экономики и мировой политики Кафедра Мировой экономики |
| Факультет мировой экономики и мировой политики Программа дисциплины... Настоящая дисциплина предназначена для изучения студентами 3-го курса факультета мировой экономики и мировой политики | | Факультет мировой экономики и мировой политики Программа дисциплины Настоящая дисциплина предназначена для изучения студентами 1-го курса факультета мировой экономики и мировой политики, обучающихся... |
| Факультет мировой экономики и мировой политики Программа дисциплины Настоящая дисциплина предназначена для изучения студентами 1-го курса факультета мировой экономики и мировой политики, обучающихся... | | Государственный университет- высшая школа экономики «Регионоведение» и первого курса по направлению «Мировая экономика» факультета Мировой экономики и мировой политики. Задача этого... |
| Геополитические аспекты иранской ядерной программы Факультет Мировой Экономики и Мировой Политики отделение международные отношения Кафедра Мировой политики | | Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное... Факультет Мировой экономики и политики, направление «Экономика» Кафедра Мировой экономики |
| Российской Федерации Государственный университет- высшая школа экономики... «Международные отношения» факультета Мировой экономики и мировой политики. Курс является обязательным и читается во втором полугодии... | | Факультет мировой экономики и мировой политики «Международные отношения» факультета мировой экономики и мировой политики. Курс является обязательным и читается во втором полугодии... |
| Нижегородский филиал Федерального государственного автономного образовательного... Анооспо «Оренбургский колледж менеджмента, туризма и гостиничного сервиса» (техникум) | | Правительство Российской Федерации Государственное образовательное... Факультет мировой экономики и мировой политики Кафедра международных валютно-финансовых отношений |
