Рабочая программа учебной дисциплины(модуля) «налоговое право»

Материально-техническое обеспечение дисциплины (модуля)

V. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА

Тематика курсовых работ- курсовая работа учебным планом не предусмотрена.

Вопросы к зачету.

1. 
   Какие памятники правовой культуры древности Вы знаете?
   
2. 
   Каково определение понятия «законодательство о налогах и сбора»?
   
3. 
   Каковы виды нормативных правовых актов в сфере налогообложения?
   
4. 
   Каково определение понятия «Налоговое право»?
   
5. 
   Каковы предмет, принципы и источники Налогового права?
   
6. 
   Налоговое право как подотрасль финансового права.
   
7. 
   Дайте определение понятию « налог» и назовите его отличительные признаки.
   
8. 
   Дайте определение понятиям «сбор» и «госпошлина».
   
9. 
   Какова система налогов и сборов?
   
10. 
    Назовите общие условия установления налогов и сборов.
    
11. 
    Дайте определение понятию «налогоплательщик» и назовите его виды.
    
12. 
    Как определяется понятие «налоговый агент» и назовите его прав и обязанности?
    
13. 
    Как определяется понятие «налоговый представитель» и каковы его виды?.
    
14. 
    Каковы прав и обязанности налоговых органов?
    
15. 
    Каковы права и обязанности таможенных органов при взимании НДС?
    
16. 
    Какова ответственность налоговых органов при нарушении законодательства о
    

17. 
    Дайте определение понятию «объект налогообложения» и назовите их виды.
    
18. 
    Дайте определение понятию «реализация товаров, работ, услуг» в целях налогообложения.
    
19. 
    Назовите принципы определения цены товаров, работ, услуг для целей налогообложения.
    
20. 
    Дайте определение понятию «имущество» и назовите его виды для целей налогообложения.
    
21. 
    Назовите основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога и сбора.
    
22. 
    Каково определение понятия «способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налога и сбора»?
    
23. 
    Дайте определение понятиям «залог имущества, «поручительство», «пеня», «приостановление операций по счетам налогоплательщика», «арест имущества».
    
24. 
    Каков порядок зачёта и возврата излишне уплаченных или взысканных сумм налога, пени, штрафа?
    
25. 
    Дайте определение понятию «налоговая декларация»
    
26. 
    Какова форма и каково содержание налоговой декларации?
    
27. 
    Каков порядок заполнения общей налоговой декларации?
    
28. 
    Каков порядок заполнения упрощённой налоговой декларации?
    
29. 
    Как определяется понятие «налоговый контроль?
    
30. 
    Назовите виды налоговой проверки?
    
31. 
    Дайте определение понятию «налоговое правонарушение и назовите общие условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.
    
32. 
    Назовите обстоятельства, исключающие привлечение лица к ответственности за совершение налогового правонарушения.
    
33. 
    Назовите формы вины при совершении налогового правонарушения.
    
34. 
    Назовите обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
    
35. 
    Каков срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения?
    
36. 
    Назовите виды налоговых правонарушений.
    
37. 
    Дайте определение понятию «способы защиты прав налогоплательщиков».
    
38. 
    Назовите способы защиты прав налогоплательщиков.
    
39. 
    Какова особенность административного способа защиты прав налогоплательщика?
    
40. 
    Каков порядок и каковы сроки подачи жалобы в вышестоящий налоговый орган?
    
41. 
    Каков порядок рассмотрения жалобы и принятия решения по ней.
    
42. 
    Чём особенность защиты нарушенных прав в суде.
    
43. 
    Назовите правовые основы НДС.
    
44. 
    Назовите плательщиков НДС.
    
45. 
    Назовите объекты НДС.
    
46. 
    Как определяется налоговая база по НДС?
    
47. 
    Каков налоговый период по НДС?
    
48. 
    В каких случаях составляется счёт – фактура?
    
49. 
    Какова правовая основа НДФЛ?
    
50. 
    Назовите плательщиков НДФЛ.
    
51. 
    Что является объектом НДФЛ.
    
52. 
    Как определяется налоговая база НДФЛ?
    
53. 
    Каковы особенности определения налоговой базы при получении доходов в натуральной форме?
    
54. 
    Каков налоговый период и какова налоговая ставка по НДФЛ?
    
55. 
    Что означают: стандартные налоговые вычеты, социальные налоговые вычеты, имущественные налоговые вычеты, профессиональные налоговые вычеты.
    
56. 
    Назовите правовые основы транспортного налога.
    
57. 
    Назовите плательщиков и объект транспортного налога.
    
58. 
    Как определяется налоговая база по транспортному налогу.
    
59. 
    Какова налоговая ставка по транспортному налогу?
    
60. 
    Назовите налоговый период и отчётный период по транспортному налогу.
    
61. 
    Каков порядок и каковы сроки уплаты налога и авансовых платежей по транспортному налогу.
    
62. 
    Назовите правовую основу земельного налога.
    
63. 
    Кто является плательщиком земельного налога?
    
64. 
    Назовите объект земельного налога.
    
65. 
    Как определяется налоговая база по земельному налогу?
    
66. 
    Назовите особенности определения налоговой базы в отношении земельных участников, находящиеся в общей собственности.
    
67. 
    Каков порядок и каковы сроки уплаты налога и авансовых платежей по земельному налогу?