Программа по формированию навыков безопасного поведения на дорогах и улицах «Добрая дорога детства» 2
Скачать 0.73 Mb.
|
| Тема 5.1. Общие положения рынка ценных бумаг Рынок ценных бумаг – это сфера обращения определенных видов ценных бумаг, осуществляемого по установленным правилам, между обладающими правами и обязанностями субъектами. В зависимости от территории выделяют национальный и международный рынки. Национальный рынок ценных бумаг, в свою очередь, может быть разделен на местный, региональный, общефедеральный. Рынок ценных бумаг делится на первичный и вторичный. Первичный рынок возникает в момент эмиссии ценных бумаг, на нем мобилизуются финансовые ресурсы. На вторичном рынке эти ресурсы перераспределяются. Вторичный рынок, в зависимости от участия или неучастия в нем фондовой биржи в качестве посредника совершения сделок купли-продажи, подразделяется на биржевой и не биржевой. Правовое регулирование в данной сфере осуществляется законодательными и подзаконными нормативными актами. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» регулирует отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг, при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также устанавливает основы государственного регулирования данного рынка. Федеральный закон «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» устанавливает меры, направленные на обеспечение государственной и общественной защиты прав и законных интересов физических и юридических лиц, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги, а также определяет порядок выплаты компенсаций и предоставления иных форм возмещения ущерба инвесторам – физическим лицам, причиненного противоправными действиями профессиональных участников рынка ценных бумаг. Предметом регулирования Федерального закона «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» являются отношения, влияющие на конкуренцию на рынке финансовых услуг, в том числе услуг на рынке ценных бумаг. Федеральный закон «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» устанавливает порядок возникновения в результате эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг и исполнения обязательств Российской Федерации, субъектами РФ, муниципальными образованиями; процедуру эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг и особенности их обращения; порядок раскрытия информации эмитентами указанных ценных бумаг. Особое место среди источников правового регулирования рынка ценных бумаг занимают акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ). Нормативные акты, регулирующие рынок ценных бумаг, принимаются и иными органами в пределах их компетенции: Министерством финансов РФ, Министерством юстиции РФ, Банком России. Следует сказать и о нормативных актах, определяющих правовой режим ценных бумаг. Это в первую очередь Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «Об акционерных обществах» и др. Эмиссия ценных бумаг Эмиссия ценных бумаг представляет собой установленную законом последовательность действии эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг. Процедура эмиссии регламентирована нормами Федерального закона «О рынке ценных бумаг». Процедура эмиссии включает несколько этапов. 1. Принятие эмитентом решения о выпуске ценных бумаг. 2. Регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг. 3. Для документарной формы выпуска – изготовление сертификатов ценных бумаг. Сертификат – это документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в нем количество ценных бумаг. 4. Размещение эмиссионных ценных бумаг, то есть их отчуждение эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок. 5. Регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг. При размещении эмиссионных ценных бумаг среди неограниченного круга владельцев или заранее известного круга владельцев, число которых превышает 500, а также в случае, когда общий объем эмиссии превышает 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда, осуществляется регистрация проспекта эмиссии, при этом процедура эмиссии дополняется следующими этапами:
Тема 5.2. Профессиональные участники рынка ценных бумаг Профессиональные участники рынка ценных бумаг – это юридические лица, в том числе кредитные организации, а также физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, которые осуществляют профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. Профессиональными участниками рынка ценных бумаг, являются брокеры, дилеры, управляющие, клиринговые организации, депозитарии, держатели реестра, организаторы торговли на рынке ценных бумаг. Брокер – профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью. Брокерской деятельностью признается совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре. Дилер – профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся дилерской деятельностью. Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и (или) продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и (или) продажи этих ценных бумаг по объявленным ценам. Кроме цены, дилер имеет право объявить иные существенные условия договора купли-продажи ценных бумаг: минимальное или максимальное количество покупаемых и (или) продаваемых ценных бумаг, а также срок, в течение которого действуют объявленные цены. Управляющий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по управлению ценными бумагами. Деятельностью по управлению ценными бумагами признается осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему ее владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:
Клиринговая организация – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий клиринговую деятельность (клиринг). Клирингом признается деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним. Депозитарий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность. Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги. Договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности, именуется депозитарным договором (договором о счете депо). Держатель реестра (регистратор) – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Под такой деятельностью понимается сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. Держателями реестра могут быть только юридические лица. Реестр представляет собой список зарегистрированных владельцев ценных бумаг с указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им именных ценных бумаг, составленный по состоянию на любую установленную дату и позволяющий идентифицировать этих владельцев, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг. Договор на ведение реестра заключается только с одним юридическим лицом. Регистратор может вести реестры владельцев ценных бумаг неограниченного числа эмитентов. Организатор торговли на рынке ценных бумаг – профессиональный участник рынка ценных бумаг, предоставляющий услуги, непосредственно способствующие заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг. Ответственность за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг За противоправные деяния, нарушающие законодательство и иные нормативно-правовые акты о рынке ценных бумаг, должностные лица органов исполнительной власти и органов местного самоуправления, организации (их руководители), граждане, в том числе индивидуальные предприниматели, несут гражданско-правовую, административную, уголовную и иную ответственность. Меры ответственности и порядок ее применения определены различными нормативно-правовыми актами. Например, Постановлением ФКЦБ от 7 июня 1999 г. № 3 утверждено Положение о порядке рассмотрения дел и наложения штрафов за нарушение законодательства РФ о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг. Административная ответственность за нарушения на рынке ценных бумаг предусмотрена ст.15.17 «Недобросовестная эмиссия ценных бумаг», ст.15.18 «Незаконные сделки с ценными бумагами», ст.15.19 «Нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг», ст.15.21 «Использование служебной информации на рынке ценных бумаг», ст.15.22 «Нарушение правил ведения реестра владельцев ценных бумаг», ст.15.23 «Уклонение от передачи регистратору ведения реестра владельцев ценных бумаг» и другими статьями Кодекса РФ об административных правонарушениях. Уголовная ответственность предусмотрена ст.185 УК РФ «Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии)» и ст.186 «Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг». Раздел 6. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА ПРОДУКЦИИ, РАБОТ И УСЛУГ Тема 6.1. Сертификация работ и услуг Действующее законодательство РФ содержит специальные нормативные акты и отдельные нормы, призванные обеспечить надлежащее качество товаров, работ, услуг. Такими актами Федеральный закон от 2 января 2000 г. «О качестве и безопасности пищевых продуктов», Федеральный закон от 5 декабря 1998 г. «О государственном контроле за качеством и рациональным использованием зерна и продуктов его переработки», Федеральный закон от 22 июня 1998 г. «О лекарственных средствах» и др. Основополагающая роль в специальном законодательстве, регулирующем данную сферу отношений, принадлежит нормативно-правовым актам о стандартизации. Стандартизация – это деятельность по установлению норм, правил и характеристик в целях обеспечения безопасности продукции, работ и услуг для окружающей среды, жизни, здоровья и имущества; технической и информационной совместимости, а также взаимозаменяемости; качества продукции, работ, услуг в соответствии с уровнем развития науки, техники и технологии; обороноспособности и мобилизационной готовности страны. Правовые основы стандартизации в РФ установлены Законом РФ «О стандартизации». Правовые основы сертификации установлены ФЗ РФ «О сертификации продукции и услуг». Сертификация – это осуществляемая независимой от изготовителя и потребителя организацией процедура подтверждения соответствия продукции (работ, услуг) установленным требованиям. Нормативную базу подтверждения соответствия при обязательной сертификации составляют государственные стандарты, санитарные нормы и правила, строительные нормы и правила и другие документы, которые в соответствии с законодательством РФ устанавливают обязательные требования к качеству товаров, работ, услуг. Целями осуществления сертификации являются: 1. Создание условий для деятельности предпринимателей на едином товарном рынке РФ, для участия в международном экономическом, научно-техническом сотрудничестве, международной торговле. 2. Защита потребителя от недобросовестности изготовителя, продавца, исполнителя. 3. Контроль безопасности продукции для окружающей среды, жизни, здоровья, имущества. 4. Подтверждение показателей качества продукции, заявленных изготовителем. Сертификация может быть обязательной и добровольной. Перечни товаров, работ, услуг, подлежащих обязательной сертификации, утверждаются Правительством РФ. Номенклатуру продукции, работ, услуг, в отношении которых предусмотрена обязательная сертификация, определяет Госстандарт России. Правила проведения сертификации продукции, работ, услуг, систем качества утверждаются Госстандартом России. Например, Правила сертификации работ и услуг в РФ были утверждены Постановлением Госстандарта России от 5 августа 1997 г. № 17. Сертификация включает следующие основные этапы: 1. Подача заявки на сертификацию в орган по сертификации в соответствии с его областью аккредитации. 2. Рассмотрение и принятие решения по заявке. Орган по сертификации рассматривает заявку и направляет заявителю решение по ней, содержащее основные условия сертификации. 3. Проверка качества товара, качества выполнения работ и оказания услуг по определенной схеме. Это может быть оценка мастерства исполнителя работ и услуг, оценка процесса выполнения работ и услуг, анализ состояния производства и т.п. Итоги проверки и испытаний отражаются в протоколах. 4. Принятие решения о выдаче (отказе в выдаче) сертификата. Орган по сертификации на основе анализа актов, протоколов и других документов, подтверждающих соответствие работ и услуг установленным требованиям, принимает решение о выдаче сертификата, оформляет его и регистрирует. Сертификат может иметь приложение, содержащее перечень конкретных однородных работ и услуг, на которые распространяется его действие. Сертификат соответствия представляет собой документ, выданный по правилам системы сертификации для подтверждения соответствия сертифицированных продукции, работ, услуг установленным требованиям. Срок действия сертификата определяется органом по сертификации с учетом итогов сертификации, сроков действия нормативных документов на работы и услуги, но не может быть более чем три года. Держатель сертификата обязан указывать в документации (техническом паспорте, на этикетке, в наряд-заказе, в описании работы или услуги и др.) сведения о проведении обязательной сертификации (номер сертификата, срок его действия, выдавший его орган). Государственный контроль и надзор в данной области осуществляют Главный государственный инспектор РФ по надзору за государственными стандартами и обеспечению единства измерений, главные государственные инспектора субъектов РФ, государственные инспектора. Проверки проходят в соответствии с Порядком проведения Госстандартом России государственного контроля и надзора за соблюдением обязательных требований государственных стандартов, правил обязательной сертификации и за сертифицированной продукцией (работами, услугами). Контроль осуществляется не реже одного раза в год в форме периодических и внеплановых проверок. Он проводится с целью установления соответствия продукции, работ, услуг требованиям, подтвержденным при сертификации. Результаты инспекционного контроля оформляются актом, в котором делается заключение о возможности сохранения действия выданного сертификата. Если в акте проверки государственных инспекторов содержатся сведения о нарушениях, субъектам хозяйственной деятельности выдаются предписания, которые бывают разного вида. Например, предписания об устранении нарушений требований к безопасности товаров выдают изготовителям, когда выявленные нарушения можно устранить. Предписание о запрете реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг выдается в случае уклонения субъекта хозяйственной деятельности от предъявления продукции, работ, услуг для проверки. Орган по сертификации может приостановить действие сертификата до выполнения корректирующих мероприятий или отменить действие сертификата. |
