Модернизация системы управления рисками российских банков в условиях посткризисного развития

На правах рукописи Ионов Николай Юрьевич МОДЕРНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ ПОСТКРИЗИСНОГО РАЗВИТИЯ Специальность: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Ростов-на-Дону 2012 Диссертация выполнена на кафедре «Финансы и кредит» ФГАОУ ВПО «Южный федеральный университет» Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор Андреева Лариса Юрьевна Официальные оппоненты: доктор экономических наук, доцент Буряков Геннадий Александрович доктор экономических наук, профессор Калтырин Александр Владимирович Ведущая организация: ГУ ВПО «Российский университет дружбы народов» (РУДН) Защита состоится «17 февраля» 2012 г. в 14-00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.208.02 по экономическим наукам при Южном федеральном университете по адресу: 344002, г. Ростов-на-Дону, ул. М.Горького, 88, ауд. 118. С диссертацией можно ознакомиться в Зональной научной библиотеке Южного федерального университета по адресу: 344002, г.Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская, 148, с авторефератом на официальном сайте ВАК: http://vak.ed.gov.ru; на официальном сайте Южного федерального университета: http://www.sfedu.ru Автореферат разослан «16 января» 2012 г. Отзывы на автореферат в двух экземплярах, подписанные и заверенные печатью, просим направлять по адресу: 344002, г. Ростов-на-Дону, ул. Горького 88, ауд. 209. диссертационный совет Д 212.208.02 по экономическим наукам при Южном федеральном университете, ученому секретарю. Ученый секретарь диссертационного совета д.э.н., профессор Е. В. Михалкина общая характеристика работы Актуальность темы исследования. Особенности посткризисной модели развития российских коммерческих банков определяются задачами формирования устойчивой национальной финансовой системы, способной противостоять внутренним и внешним угрозам. Российские коммерческие банки и банковская система, в целом, вновь испытывают трудности с ликвидностью в связи с тем, что растет стоимость заимствований на межбанковском рынке. В связи с этим, банки увеличивают проценты по депозитам, чтобы привлечь деньги с внутреннего рынка и снизить риски ликвидности. Важной составляющей развития отечественных банков в условиях неопределенности и финансовой нестабильности выступает диверсификация портфелей и инструментов, позволяющая минимизировать потери в случае реализации угроз глобальной финансовой экономики. В условиях неопределенности экономики, субъектам финансового рынка сложно оценить качество систем управления рисками коммерческих банков. Кредитные риски, кредитные спрэды и операционные риски являются основными видами рисков российских коммерческих банков, поэтому функционально необходимы новые функционально действенные инструменты и технологии их оценки. В процессе своей деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных угроз и сопутствующим им видов рисков, отличающихся между собой по времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень; однако, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают значительное влияние на деятельность банков. Изменение одного вида риска вызывают изменение практически всех остальных рисков коммерческого банка, что затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска, принятие эффективного решения по его оптимизации и определяет необходимость комплексной оценки множества других рисковых факторов. В связи с этим, необходима модернизация системы управления рисками на основе разработки новых методов их анализа, оценки уровня и инструментария регулирования. Несмотря на существующую дифференцированную линейку инструментов оценки рисков, ряд последних, например, связанных с изменением поведения субъектов рынка и работников банка, с состоянием мировых финансовых рынков, сложно прогнозировать, независимо от объема имеющейся информации. Современная ситуация в российском банковском секторе определяет необходимость выявления новых подходов к решению практических проблем формирования комплексной системы управления рисками банков, ориентированной на обеспечение их надежности и устойчивости. Степень разработанности проблемы. Вопросы влияния финансовой глобализации на формирование механизмов регулирования рисков финансово-кредитных институтов представлены в трудах российских ученых-экономистов и практиков: Абрамова А., Аганбегяна А., Авдокушина Е., Алифановой Е., Андреевой Л., Аникиной И., Архипова А., Белолипецкого В., Боднера П., Бурякова Г., Галкина В., Ильясова С., Коллонтая В., Кочетова Э., Кочмолы К., Красавиной Л., Осипова Ю., Радыгина А., Росликовой И., Сизова В., Тостик В., Чубаровой Г. и др.1 Мировой опыт управления финансовыми рисками в стратегии коммерческого банка представлен в трудах известных зарубежных ученых: Роуза П., Бернарда Г., Бесси Дж., Боссона Б., Кроуи М., Галай Д., Марка П., Доуна К., Элсингера Х., Леара А., Соусси М., Хаммера М., Хью Дж. и др.2 Комплексное исследование рисков в финансово-кредитном секторе проводилось Алескеровым Ф., Альгиным А., Валенцовой Н., Витлинским В., Дьяконовым Г., Журавлевым И., Золотаревым В., Ивичич И, Игониной Л, Калтыриным А., Кауровой Н., Козловым А., Ковалевым П., Лаврушиным О., Лякиной С., Орловой Н., Пановой Г., Сазыкиным Б., Семенютой О. и др.3 Теоретико-методологические исследования глобального финансового кризиса в контексте анализа тенденций развития финансово-кредитных институтов, проектирования стратегий их развития, инструментов и технологий антикризисного регулирования содержатся в работах: Акиндиновой Н., Аттали Ж., Воробьева Е., Вьюгина О., Делягина М., Кругмана П, Мамедова О., Миркина Я., Никоновой Н., Свиридова О., Шамгунова Р., Фомтева А. и др. 4 Выявление особенностей создания, функционирования и модернизации систем управления рисками на основе технологий реинжиниринга, проводили ученые Авдашева С., Адлер Ю., Андреева Г., Баско О., Бобышев А., Буданов И., Бьёрн А., Вербицкая П., Гамза В., Гальперин Ф., Голикова В., Греф Г., Зотов Ю., Маллабаев Н., Исаев Р., Козлов А., Хмелев А. и др.5 Вместе с тем, недостаточно разработанным и изученным является ряд аспектов, отражающих направления модернизации системы управления рисками российских банков в условиях посткризисного развития. Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка научно-обоснованного инструментария, обеспечивающего совершенствование системы управления рисками российских банков в условиях посткризисного развития и модернизацию систем риск-менеджмента в интересах расширения объемов кредитования реальной экономики и населения. Алгоритм достижения поставленной цели предусматривает решение ряда задач: - выделить особенности влияния системных рисков финансовой глобализации на деятельность банка;  установить причины высокой концентрации рисков в российской банковской системе и предложить инструменты модернизации системы управления рисками, направленные на обеспечение конкурентоспособности, финансовой устойчивости и надежности российских коммерческих банков;  предложить новые инструменты и технологии управления рисками коммерческого банка на посткризисном рынке;  обосновать необходимость использование комплексных многофакторных стресс-моделей оценки банковских рисков на основе принципов сценарного моделирования;  представить схему комплексной информационной системы управления рисками коммерческих банков на основе стратегической карты;  выявить особенности возникновения и реализации операционных рисков коммерческих банков на посткризисном рынке и предложить инструменты их снижения и контроля. – выявить синергетический потенциал взаимодействия системно-функционального и процессного подходов в аппарате инструментарных средств управления операционными рисками коммерческих банков (на примере ОАО «Сбербанк»). Объектом исследования являются российские коммерческие банки, формирующие новые системы управления рисками в условиях финансовой глобализации. Предметом исследования выступает совокупность методов и инструментов, определяющих направления структурных реформ в банковском секторе и особенности модернизации системы управления рисками в условиях посткризисного развития российских коммерческих банков. Область исследования: Исследование выполнено в рамках паспорта специальностей: 08.00.10  Финансы, денежное обращение и кредит: Часть 10. Банки и иные кредитные организации: п. 10.12. Совершенствование системы управления рисками российских банков. Теоретико-методологическую основу исследования составили обоснованные в трудах отече­ственных и зарубежных авторов принципиальные положения и выводы, которые охватывают широкий круг взаи­мосвязанных проблем управления рисками банковской деятельности в условиях высокого динамизма внешней среды на основе использования информационных технологий; фундаментальные концепции и гипотезы российских и зарубежных ученых, занимающихся вопросами риск-менеджмента финансово-кредитных институтов; программные документы и аналитические материалы, разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору, Европейским советом по системным рискам (ESRC), Европейским Банковским советом, международными финансово-кредитными организациями, Банком России, Ассоциацией российских банков и другие источники. Нормативно-правовой базой исследования деятельности кредитных организаций в России послужили Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», инструкции, записки Банка России и другие нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие функционирование банковского сектора в России. Инструментарно-методический аппарат исследования представлен рядом базовых методов научного познания, таких как: системно-функциональный подход, исторический, сравнительный, логический, экономико-статистический анализ, программно-целевой, метод обобщения теоретических основ отечественной и зарубежной экономической науки в области управления рисками коммерческих банков в разных экономических условиях, монографического обследования. Информационно-эмпирическую базу исследования составили официальные данные Федеральной службы государственной статистики, ее регионального представительства в Южном федеральном округе, информационно-аналитические данные Банка России, материалы отчетности регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе, данные внутренней отчетности ОАО «Сбербанк России», результаты исследований отечественных и зарубежных ученых, опубликованные в периодической и монографической литературе, авторских расчетов, а также материалы Интернет-ресурсов. Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в обосновании предположения о том, что создание функционально-действенной системы адаптивного управления рисками банковской деятельности основывается на выявлении особенностей влияния финансовой глобализации на увеличение рисковой составляющей в деятельности банков, трансформации совокупности рисков в системные, когда риски функционирования одного банка в условиях усиления взаимозависимости их деятельности переходят к другому финансовому институту. Глобальный финансовый кризис показал, что система управления банковскими рисками должна основываться на концептуальной организации банковского дела, научно обоснованной, предметно адаптированной к реалиям банковской деятельности методологии, на передовых технологиях и мировом опыте управления рисками. В условиях глобализации и интенсификации банковского бизнеса, ужесточения конкурентной борьбы усиливается актуальность задачи повышения финансовой надежности банка, нахождения оптимума в соотношении конкурирующих характеристик – риска и доходности. Модернизация системы управления рисками российских банков предполагает разработку инструментария обеспечения их устойчивости на основе создания систем мониторинга, трансляции мероприятий по минимизации риска, внедрения новых инструментов распознавания рисков и управления ими через применение комплексного набора риск-индикаторов в рамках бизнес-моделирования коммерческого банка. Основные положения диссертации, выносимые на защиту. 1. Процессы финансовой глобализации и интернационализации банковской деятельности оказывают на национальные кредитные организации двойственное влияние. С одной стороны, глобализация финансовых рынков воздействует на финансовую устойчивость и надежность коммерческих банков, актуализирует проблемы управления рисками. С другой стороны, финансовая глобализация способствует усилению межбанковской конкурентной борьбы, внедрению передовых банковских технологий, предложению новых банковских продуктов, обусловливая необходимость адаптации новейших банковских бизнес-процессов к системе управления рисками, создания эффективной системы риск-менеджмента, выступающей механизмом обеспечения финансовой устойчивости и защиты интересов финансово-кредитной организации от неплатежей, а также условием для выбора оптимальных решений при проведении кредитной политики. 2. Неидентифицированность банковских рисков, возникших вследствие рисковой стратегии их экономического поведения (агрессивной кредитной политики банков, нетранспарентности финансовых потоков, низкого уровня информатизации, непрофессиональных действий и ошибок персонала и др.), явилась причиной их высокой концентрации, что определяет необходимость перехода к комплексной системе управления рисками, которая должна стать одним из стратегических инструментов модернизации механизмов банковского регулирования, направленных на обеспечение конкурентоспособности российских банков, создание и развитие их конкурентных преимуществ. 3. В области управления кредитными рисками выделены несколько основных направлений - оценка рисков индивидуальных заемщиков (физических и юридических лиц), оценка портфельных рисков, расчет регулятивного и экономического капитала, а также операционного риска. Если до наступления финансового кризиса большинство банков воспринимали кредитные риски только через призму индивидуальных рисков отдельных заемщиков, по которым при выдаче кредита рассчитывался его лимит на основе определенной методики оценки риска дефолта данного заемщика, то концентрация рисков, возникших в период кризиса, определила необходимость модернизации систем управления рисками, переходу от формального подхода к оценке рисков к стресс-тестированию, а также их комплексной оценке, необходимой для обеспечения ликвидности, устойчивости и надежности банка. 4. Модернизация системы управления рисками финансово-кредитных институтов предполагает, что российские банки должны разрабатывать интегрированные риск-модели для всех основных секторов своей клиентской базы на основе мониторинга качества кредитного портфеля и методов поведенческого скоринга. В условиях глобального финансового кризиса проявилась потребность использования комплексных стресс-моделей, построенных на учете множества факторов, прямо или косвенно влияющих на уровень просроченной задолженности (цены на нефть, на недвижимость, курсы основных валют, инфляция, уровень безработицы по отраслям и т.д.). Это определяет необходимость проведения регулярных стресс-тестов и сценарного моделирования на основе информационно-сетевых комплексных решений управления рисками коммерческих банков. 5. Комплексный подход к идентификации и оценке рисков коммерческих банков предполагает сбор, систематизацию, ранжирование и использование на регулярной основе значительного объема адаптированной информации по клиентской базе, контрагентам и их активным операциям. Без выделения и контроля основных бизнес-процессов, а также без формирования на многоканальной, многостадийной, многофакторной основе единой базы данных по клиентам провести адекватную оценку таких рисков в условиях информационной асимметрии сложно, поэтому в системе риск-менеджмента банка базовую роль в построении единой корпоративной системы управления рисками приобретает наличие концептуальной и технологической платформы интеграции и очистки данных. 6. Риск потерь банка от операционных нарушений бизнес-процессов проникает во все аспекты возможных рисков коммерческого банка и взаимосвязан со всеми другими типами риска (рыночным, кредитным, риском ликвидности), усложняя их; в связи с чем, на основе постановлений Базельского комитета кредитные потери, вызванные операционным сбоем, с точки зрения составляющих компонент капитала классифицировались как кредитные убытки; недостаточное внимание к операционному риску у банков было связано с тем, что управление этим бизнес-процессом до финансового кризиса не требовало резервирования большого количества капитала. 7. Система управления операционными рисками коммерческого банка проектируется на основе взаимодополняемых технологий, включающих следующие процессы: проведение самооценки рисков, формирование набора риск-индикаторов, отражающих текущий уровень рисков, их динамику, сбор данных о потерях и событиях, которые могут к ним привести, формирование планов мероприятий, направленных на минимизацию последствий реализации наиболее опасных угроз с точки зрения объема возможных потерь.

Похожие:

	Управление проблемной задолженностью банков украины в современных условиях Целью научной работы является комплексное исследование теоретических и методических основ управления проблемной задолженностью банков...		Правительство Российской Федерации Государственное образовательное... Целью дисциплины является получение теоретических знаний о методологии и инструментарии для разработки и внедрения системы управления...
	Рабочая программа дисциплины Управление рисками в туризме Направление подготовки 100400 «Туризм» Дисциплина «Управление рисками в туризме» представляет собой элемент подготовки студентов в области оценки и разработки системы управления...		Iii. Вопросы совершенствования механизма и экономических инструментов... Валютные системы и их роль в интеграции банков в международные экономические отношения
	Приложение к программе «Современное состояние банковской системы и экономики России, возможности посткризисного развития»		4 «информационные технологии в таможенной деятельности на примере... «информационные технологии в таможенной деятельности на примере системы управления рисками (сур)» 4
	Программа по формированию навыков безопасного поведения на дорогах... В современных российских условиях одним из приоритетных направлений развития управленческой деятельности является адаптация зарубежных...		О проведении городских мероприятий в рамках графика В соответствии с Ведомственной целевой программой «Модернизация системы общего образования в условиях введения фгос», с целью обеспечения...
	Программа курса «Практика управления рыночными рисками» Учебная программа по дисциплине «Практика управления рыночными рисками» составлена в соответствии с требованиями к обязательному...		Контрольная работа по дисциплине выполняется студентами, изучающими... Цель данной дисциплины формирование у слушателя системы компетенций в области управления предпринимательскими рисками
	Конкурсная работа на тему: использование методик рейтинговой оценки... Целью данной работы является разработка практических рекомендаций касательно усовершенствования методик рейтинговой оценки деятельности...		Исследование систем управления процесс определения организационной... Место исследований систем управления в комплексе дисциплин по теории и практке управления
	Стратегия внедрения ит на российских предприятиях Развитие информационного менеджмента связано с организацией системы обработки данных и знаний, последовательного их развития до уровня...		Viii международная научная конференция «Модернизация российской экономики... Это улучшает позиции российских производителей на мировых и российских рынках (правда, дестимулируя их энергоэффективность). Занижение...
	Сборник статей и тезисов «Модернизация исторического и обществоведческого... Модернизация исторического и обществоведческого образования в условиях перехода на фгос: опыт, проблемы // состав. Некрасова Л. И....		Бизнес-модели российских банков: типология, структура, приверженность выбору Современный уровень развития российского банковского сектора отражает сложившийся характер структурных преобразований в экономике...