Банковская система отрасли (080501) Пояснительная записка Учебная дисциплина «Банковская система»

Раздел 5. Валютная система и международные кредитные отношения. Тема 5.1. Валютная система РФ. Студент должен: знать: сущность валютной системы, её составляющие; уметь: рассчитать курсовую разницу. Валюта и валютные отношения. Валютная система как совокупность экономических отношений, связанных с функционированием валюты. Национальная, мировая и международная (региональная) валютная системы. Включение России в мировое хозяйство. Валютные ценности. Конвертируемость валюты. Валютный курс и его системы. Обменный курс валюты (номинальный и реальный, плавающий и фиксированный). Валютные операции. Валютный рынок. Котировка валюты. Валютные запасы. Практическое занятие № 10: Расчёт курсовой разницы. Тема 5.2. Международные кредитные отношения. Студент должен: знать: сущность международных кредитных отношений, их формы. Понятие международного кредита, его сущность. Экспорт ссудного капитала – основа современной системы международного кредита. Структура мирового рынка ссудных капиталов.* Классификация международного кредита: по срокам представления; по источникам предоставления средств. Кредиторы. Кредитование внешней торговли. Платёжный баланс, его составляющие. Самостоятельная работа: Изучить структуру мирового рынка ссудных капиталов. 4. Список используемой литературы Основная литература: Общая теория финансов: Учебник. Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 256с. Финансы: Учебное пособие. Под ред. проф. А.М. Ковалёвой. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 336с. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятия. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 343с. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 479с. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. – 2-е изд., перераб о доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 447с. Балабанов И.Т. и др. Игровой практикум по финансам. М.: Финансы и статистика, 1997. – 192с.: ил. Дополнительная литература: Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 304с. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – М.: Финансы и статистика, 1995. – 384с. Камаев В.Д. Учебник по основам экономической теории (экономика). – М.: «ВЛАДОС», 1996. – 384с. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 1 «РАСЧЁТ СКОРОСТИ ОБОРОТА ДЕНЕГ И КОЛИЧЕСТВА ДЕНЕГ» Цель занятия: уметь рассчитать скорость оборота денег и количество денег, необходимых для безынфляционного обращения денег. Теоретическая часть: Деньги – это всеобщий эквивалент. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение подчиняется определённому закону, который определяет количество денег (или денежную массу), необходимое в каждый момент для обеспечения товарного обращения в стране. Математическая формула закона денежного обращения следующая: , где Д – количество денег (денежная масса), руб.; Р – сумма цен товаров, подлежащих продаже, руб.; К – сумма цен товаров, платежи по которым выходят за пределы данного периода времени (т.е. проданных в рассрочку), руб.; П – сумма цен товаров, сроки платежей по которым уже наступили, руб.; В – сумма взаимопогашаемых платежей, руб. Для анализа движения денег используются денежные агрегаты. Денежные агрегаты – это виды денег и денежных средств (заменителей денег), отличающихся друг от друга степенью ликвидности. Это показатели, представляющие собой соединение нескольких частей денежного потока в единое целое. Существует 5 видов денежных агрегатов: М0 – наличные деньги в обороте; М1 – наличные деньги, чеки, вклады до востребования. М1 включает в себя агрегат М0 и деньги на текущих банковских счетах (наличные и безналичные деньги); М2 – М1 и небольшие срочные вклады, т.е. это наличные деньги, безналичные деньги, деньги на банковских депозитах и в государственных ценных бумагах; М3 – М2, деньги на любых вкладах, включая ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке; М4 – все виды денег и денежных средств. М2 М1 и ( М2 + М3 ) М1 С помощью денежных агрегатов можно определить скорость оборота денег: , где О – скорость денег; Нг – годовой объём ВНП, руб.; М2 – денежный агрегат, руб. Задание: 1. Рассчитайте скорость денег, если денежная масса наличных и безналичных денег – 500 млрд. руб., валовой национальный продукт – 4100 млрд. руб. 2. Определите количество денег, необходимых в качестве средства обращения. Сумма цен по реализованным товарам – 4500 млрд. руб., сумма цен товаров, проданных с рассрочкой платежа, срок оплаты которых не наступил, - 42 млрд. руб., сумма платежей по долгосрочным обязательствам, срок которых наступил, - 172 млрд. руб., сумма взаимно погашающихся платежей – 400 млрд. руб. Среднее число оборотов денег за год – 10. 3. Рассчитайте количество денег, необходимых для безынфляционного обращения денег в экономике. Сумма цен реализованных товаров и услуг составляет 200 млрд. руб. При этом сумма цен товаров, проданных в кредит, - 10 млрд. руб., платежи по кредитам составляют 4 млрд. руб., взаимно погашающиеся платежи – 2 млрд. руб. Скорость оборота денежной единицы – 2,4 мес. 4. Рассчитайте скорость оборота денег, хранящихся на расчётном счёте, если денежные агрегаты равны: Мо = 120 млрд. руб., М1 = 360 млрд. руб., М2 = 380 млрд. руб. Контрольные вопросы: 1. Перечислите функции денег. 2. Назовите виды денег. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 4 «РАСЧЁТ КОЭФФИЦИЕНТА РИСКА» Цель занятия: уметь определять степень риска, коэффициент риска и коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда. Теоретическая часть: Финансовые риски – это коммерческие спекулятивные риски, которые выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Коммерческие риски спекулятивные чистые (нулевой результат или убыток) финансовые риски кредитный риск упущенной риск выгоды процентный риск валютный риск Степень риска измеряется двумя критериями: среднее ожидаемое значение; колеблемость возможного результата (степень отклонения ожидаемого значения от среднего ожидаемого значения). Для оценки риска можно использовать коэффициент риска: , где У – максимально возможная сумма убытка, руб; С – объём собственных финансовых ресурсов с учётом точно известных поступлений, руб. Надёжность страховой компании можно определить с помощью коэффициента финансовой устойчивости: , где Д – сумма доходов страховщика за отчётный период, руб; З – сумма средств в запасных фондах, руб; Р – сумма расходов страховщика за тарифный период, руб. Задание: 1. Определите максимальную и минимальную степень риска в следующих операциях: А) покупка загородного дома; Б) вложение суммы денег в уставный капитал создаваемого предприятия. 2. Оцените по трёхбалльной системе риск и доход по каждому из нижеперечисленных видов сбережений. Наиболее высокий риск (доход) обозначьте цифрой 1, минимальный риск (доход) – цифрой 3. Возможные варианты сбережений Риск Доход Государственные краткосрочные облигации Акции российских предприятий Акции российских банков 3. АО «Перспектива» и АО «Простор» планируют вложить капитал в ценные бумаги. У АО «Простор» собственные средства составляют (5000+n) млн. руб., а сумма возможного убытка – (3500+n) млн. руб. У АО «Перспектива» собственные средства составляют (30000+n) млн. руб., а возможный убыток – (12000+n) млн. руб. Какое из предприятий осуществляет менее рискованное вложение капитала? 4. АО «Полиглот» планирует застраховать своё имущество и выбирает наиболее устойчивую страховую компанию. Страхова компания «Доверие» имеет следующие показатели, млн. руб.: страховые платежи – (5000+n); остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – (45+n); выплаты страхового возмещения – (4100+n); расходы на ведение дела – (480+n). Показатели страховой компании «Базис», млн. руб.: страховые платежи – (4000+n); остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – (40+n); выплаты страхового возмещения – (2000+n); расходы на ведение дела – (500+n). В какой страховой компании следует АО «Полиглот» застраховать своё имущество? Содержание отчёта: Отчёт должен содержать: цель занятия; методику расчёта и решение задач; ответы на контрольные вопросы. Контрольные вопросы: 1. Наиболее распространённым способом снижения финансового риска является: А) диверсификация; Б) страхование; В) лимитирование; Г) приобретение дополнительной информации о выборе и результатах. Дать определение понятию «коммерческий чистый риск». Литература: Общая теория финансов: Учебник. Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 256с. Финансы: Учебное пособие. Под ред. проф. А.М. Ковалёвой. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 336с. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятия. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 343с. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 479с. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. – 2-е изд., перераб о доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 447с. Балабанов И.Т. и др. Игровой практикум по финансам. М.: Финансы и статистика, 1997. – 192с.: ил. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 2 «РАСЧЁТ ВИДОВ НАЛОГОВ» Цель занятия: уметь рассчитать налоги. Задание: 1. Рассчитайте подоходный налог Ивановой О.Н., если заработная плата за месяц составила (9000+10*n) руб., а премия (2000+n) руб. На иждивении у Ивановой О.Н. двое детей, совокупный доход не превышает 40000 рублей. 2. В августе 2005 г. АО «Спецстрой» выплатило своим работникам заработную плату в размере (9500+ n) руб. Рассчитать суммы ЕСН и страховых взносов в ПФ РФ, которые нужно исчислить и уплатить с заработной платы работников. 3. Организация зарегистрировала приобретённый автомобиль 3 февраля 2005г. В апреле 2005г. автомобиль был продан и снят с регистрации в ГИБДД. Рассчитайте коэффициент для определения налога за 2005г. 4. За отчётный период организация реализовала 500 литров безалкогольного пива. Ставка акциза 1 рубль за литр. Рассчитайте сумму налога, зачисляемого в бюджет. Контрольные вопросы: 1. При переходе права собственности на здание, находящееся на чужом земельном участке, обязанность по уплате земельного налога: А) остаётся у прежнего собственника; Б) переходит к новому собственнику; В) устанавливается по решению местных органов самоуправления. 2. Как соотносятся понятия: земельный налог и арендная плата за землю? 3. Назовите транспортное средство, не являющееся объектом транспортного налога: А) гидроцикл; Б) мотосани; В) весельная лодка. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 3 «РАСЧЁТ РАЗМЕРА СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ» Цель занятия: уметь определять размер страхового возмещения. Теоретическая часть: Страховое возмещение – это возмещение какой-либо денежной суммы вследствие наступления страхового случая, касающегося имущества страхователя. Способы определения суммы страхового возмещения: При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое обеспечение равно величине ущерба. При страховании по системе пропорциональной ответственности: , где С – страховая сумма по договору, руб; У – фактическая стоимость ущерба, руб; Ц – стоимостная оценка объекта страхования, руб. При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы вообще не возмещается. Франшиза (льгота) – это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определённого размера. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Различают: условная - освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и его полное покрытие, если ущерб превышает франшизу; безусловная – ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы и применяется безоговорочно во всех случаях. Задание: 1. Фермерское хозяйство «Светлый путь» застраховало будущий урожай пшеницы по системе предельной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности (16+n) ц с 1 га и выплаты страхового возмещения в размере 70 % причинённого ущерба за недополучение урожая. Фактическая урожайность составила (14,8+n) ц с 1 га, площадь посева – 400 га. Закупочная цена пшеницы – (77+n) тыс. руб. за 1 ц. Определите ущерб фермерского хозяйства от недополучения урожая. Рассчитайте размер страхового возмещения, которое получит фермерское хозяйство. 2. В договоре страхования имущества предприятия предусмотрена условная франшиза в размере 1 млн. руб. Убыток в результате страхового случая составил 900 тыс. руб. Определите размер суммы страхового возмещения. 3.В договоре страхования имущества предприятия предусмотрена безусловная франшиза в размере 1 мнл. руб. Убыток в результате страхового случая составил 1400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения. 4. АО «Простор» заключило договор страхования по системе пропорциональной ответственности в отношении принадлежащего ему павильона. Стоимостная оценка объекта страхования – (10+n) млн. руб., страховая сумма – (2,5+n) млн. руб. В результате пожара ущерб составил (5+n) млн. руб. Каков размер страхового возмещения, которое получил АО «Простор»? 5.В договоре страхования имущества предприятия предусмотрена условная франшиза в размере 1 млн. руб. Убыток в результате страхового случая составил 1600 тыс. руб. Какая сумма страхового возмещения будет ему выплачена? Содержание отчёта: Отчёт должен содержать: цель занятия; методику расчёта и решение задач; ответы на контрольные вопросы. Контрольные вопросы: 1. Если субъект рынка отказывается от хеджирования, то: А) он несёт большие предварительные затраты; Б) он признаёт риск; В) он принимает риск на себя. 2. Назовите способы определения суммы страхового возмещения. Литература: Общая теория финансов: Учебник. Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 256с. Финансы: Учебное пособие. Под ред. проф. А.М. Ковалёвой. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 336с. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятия. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 343с. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 479с. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. – 2-е изд., перераб о доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 447с. Балабанов И.Т. и др. Игровой практикум по финансам. М.: Финансы и статистика, 1997. – 192с.: ил. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 5 «РАСЧЁТ СУММЫ ПЕРВОНАЧАЛЬНОГО ВКЛАДА» Цель занятия: уметь рассчитать сумму первоначального вклада. Теоретическая часть: Капитал – часть финансовых ресурсов, вложенных в производство и приносящих доход по завершению оборота. Вложение капитала должно быть эффективным. Под эффективностью понимается величина прибыли на 1 рубль вложенного капитала. Эффективность использования капитала в целом лучше всего отражается его рентабельностью. Показатели: 1. Компаундинг – это процесс перехода от сегодняшней (текущей) стоимости капитала к его будущей стоимости. Будущая стоимость капитала определяется:

Похожие:

	Реферат на тему: «Банковская система Российской Федерации» Банковская система Российской Федерации. Понятие, сущность, признаки, структура, роль в современном мире		Title[Роль банковская система экономика Россия]
	1. Необходимость, сущность денег и их функции 9 Тема Банковская система: возникновение, современное состояние, проблемы и перспективы. 13		М еждународный банковский институт Кредитно-банковская система, ее структура и роль. Функции банков, фондового рынка. Банковские операции
	Тематический план изучения дисциплины № Наименование темы Банковская система Российской федерации: понятие, элементы, особенности функционирования		Конспект Экономика §12. 1,12. 2- сообщение банковская система Коровина В. Я., Журавлев В. П., Коровин В. И., Збарский И. С. Литература. 9 класс: Учебник для общеобразовательных учреждений. В...
	Фгбоу впо «рэу им. Г. В. Плеханова» Кафедра банковского дела банковская конкуренция Банковская конкуренция: методические материалы по изучению дисциплины для студентов, обучающихся по направлению подготовки 080300....		Н. Н. Юманова банковская политика Юманова Н. Н. Банковская политика. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 080105. 65 «Финансы...
	Лекция по теме «банковская система» 1 вопрос. Структура банковской... Составлена на основе Федерального компонента государственного общего образования 2004 года		Пояснительная записка Программа дисциплины «Современное банковское дело» «Банки и банковская деятельность» направления «Экономика» очной и заочной формы обучения
	Введение 3 Н. С. Ковалевская считает, что "нельзя сказать, что эти способы обеспечения (удержание и банковская гарантия Д. С.) являлись совершенно...		Пояснительная записка: Цели и задачи дисциплины (модуля) Целью изучения... «Экономика» магистерской программы «Банки и банковская деятельность» очной и заочной форм обучения
	Программа по формированию навыков безопасного поведения на дорогах... «Банковская система». Ученики получают информацию, выходящую за рамки школьной программы. При интеграции возрастает темп изложения...		Пояснительная записка Версия 4 от “22” октября 2005 года Архитектура программного обеспечения, электронное государство, стандартизация, профиль стандартов, стандартизованные спецификации,...
	Банковская система Республики Беларусь Источники финансирования строительства Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное...		Пресс релиз 29. 05. 13 В киеве состоялась Восьмая Банковская Конференция... ...