СЕМИНАР № 9
Операции коммерческого банка на валютном рынке
Вопросы для самоконтроля
Что такое валютная операция.
Какие валютные операции могут осуществлять резиденты.
Перечислите критерии классификации валютных операций.
Назовите виды валютных операций.
Охарактеризуйте формы международных расчетов, их преимущества и недостатки.
Какие виды валютных лицензий вы знаете.
Какие операции соответствуют лицензии без права осуществления вкладных операций.
Какие требования предъявляет Банк России к работникам, ведущим корсчета в иностранной валюте.
Охарактеризуйте операции, связанные с движением капитала.
Охарактеризуйте текущие валютные операции.
Что такое уполномоченный банк.
Какие счета открываются резидентам, ведущим валютные операции.
Какие валютные операции относятся к неторговым.
Какую сумму наличной иностранной валюты можно единовременно вывезти из Российской Федерации.
Какая часть валютной выручки подлежит обязательной продаже.
Что является обеспечением исполнения обязательств нерезидента перед резидентом.
Что такое репатриация.
Дайте определение понятия «валютное регулирование».
Назовите основные принципы валютного регулирования.
Перечислите основные тенденции развития валютного регулирования.
СЕМИНАР № 10
Деятельность банков на рынке ценных бумаг
Вопросы для самоконтроля:
Назовите виды выполняемых кредитными организациями операций с ценными бумагами.
Перечислите виды ценных бумаг, эмитентами которых является коммерческий банк.
Назовите виды эмиссионных ценных бумаг, выпускаемых коммерческим банком.
Назовите виды неэмиссионных ценных бумаг, выпускаемых коммерческим банком.
Укажите виды посреднических операций с ценными бумагами, выполняемых коммерческими банками.
Какие лицензии должны иметь коммерческие банки для работы на рынке ценных бумаг.
Назовите этапы процедуры эмиссии ценных бумаг.
Какие акции называются именными.
Перечислите виды акций, которые может выпускать коммерческий банк.
Перечислите виды акций, которые может выпускать коммерческий банк при его создании.
Какие акции может выпускать коммерческий банк при увеличении уставного капитала.
Какой государственный орган регистрирует выпускаемые коммерческими банками ценные бумаги.
Какой орган коммерческого банка принимает решение о выпуске ценных бумаг.
Какие документы предоставляет коммерческий банк для регистрации выпуска ценных бумаг.
В течение какого срока должны быть предоставлены регистрационные документы в Банк России.
Назовите причины, по которым Банк России может отказать в регистрации выпуска ценных бумаг.
Перечислите источники оплаты акций банка.
В течение какого срока должны быть оплачены выпущенные банком акции.
Укажите причины, по которым Банк России может отказать в регистрации отчета и итогов выпуска ценных бумаг.
При соблюдении каких условий коммерческие банки могут выпускать облигации.
Перечислите виды облигаций, которые может выпускать коммерческий банк.
В течение какого срока должны быть реализованы облигации.
Перечислите условия и порядок выпуска сертификатов.
По каким причинам Банк России может отказать в выпуске сертификатов.
Перечислите виды выпускаемых банком сертификатов.
Перечислите виды выпускаемых банком векселей.
Какие достоинства имеют векселя, выпускаемые коммерческими банками.
За счет каких средств коммерческие банки осуществляют инвестиционные операции с ценными бумагами.
На какие виды делятся операции РЕПО.
СЕМИНАР № 11
Дополнительные операции коммерческого банка. Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Вопросы для самоконтроля:
Дайте определение лизинга.
Перечислите элементы лизинговой операции.
Укажите объекты лизинговой сделки.
Перечислите факторы, определяющие срок лизинговой сделки.
Назовите основные элементы лизингового платежа.
Перечислите основные признаки классификации лизинговых операций.
Назовите виды лизинга.
Дайте определение оперативного лизинга.
Назовите основные черты финансового лизинга.
Укажите способы завершения лизинговой сделки при различных видах лизинга.
Дайте определение форм лизинговой сделки.
Перечислите возможное участие банков в финансировании лизинговых сделок.
Перечисление преимущества, получаемые арендатором при лизинговой сделке.
Назовите преимущества лизингодателя при лизинговых сделках.
Перечислите основные разделы лизингового договора.
Перечислите виды лизинговых платежей.
Что такое пластиковая карта.
Назовите основные виды пластиковых карт.
Каковы отличительные особенности банковской кредитной карты.
В каких целях используются платежные, или дебетовые, карты.
Что такое экзекъютивная карта.
Опишите свойства микропроцессорных карт
В чем заключаются достоинства суперсмарт-карты.
Кратко охарактеризуйте российскую практику развития электронных банковских услуг на основе применения пластиковых карт.
Опишите систему «VISA».
Как действуют банкоматы.
Каким образом осуществляются межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых организациях.
Какие формы хранения ценностей, обеспечиваемые банком, вы знаете.
Что такое форфейтирование.
Каково экономическое содержание хеджирования.
Дайте определение термина «форвардный опцион».
Дайте определение термина «фьючерсный контракт».
Что такое операции своп.
Назовите виды свопов.
СЕМИНАР № 12
Управление рисками в коммерческом банке
Вопросы для самоконтроля:
Что понимается под банковскими рисками?
Какова зависимость между доходностью банковских операций и уровнем риска?
Каковы основные виды банковских рисков?
Охарактеризуйте факторы рисков банка:
а) внешние;
б) внутренние.
Как идентифицируются и рассчитываются риски?
Как производится оценка качества ценных бумаг?
Что понимается под риском несбалансированной ликвидности и каковы методы управления этим риском?
Перечислите и поясните факторы, учитываемые при анализе кредитоспособности клиента.
Что понимается под управлением риском?
Каковы источники возмещения банком потерь при реализации различных видов рисков?
СЕМИНАР № 13
Банковская отчетность
Вопросы для самоконтроля:
Перечислите виды банковской отчетности.
Раскройте понятие «банковская отчетность».
Назовите основные задачи банковской отчетности.
Перечислите основные формы банковской отчетности.
Охарактеризуйте принципы составления баланса.
Перечислите основные документы годовой отчетности.
В чем состоит подготовительная работа банка при составлении годовой отчетности.
Какие события можно отнести к событиям после отчетной даты.
Перечислите основные формы публикуемой отчетности. В чем их отличие от годового отчета кредитной организации.
Перечислите методы консолидации.
Назовите принципы МСФО.
В чем причины основных различий отчетности, составленной по РСБУ и по МСФО.
СЕМИНАР № 14
Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения
Вопросы для самоконтроля:
Определите понятие платежной системы.
Назовите причины повышения роли безналичных расчетов и платежных систем в современных условиях.
Конкретизируйте значение безналичных расчетов в макро- и микроэкономике.
Какова роль банковской системы и ее отдельных звеньев в проведении расчетов.
перечислите формы и способы безналичных расчетов, применяемые платежные инструменты, их достоинства и недостатки.
В чем состоит отличие дебетовых переводов от кредитовых?
Докажите достоинства и недостатки расчетов чеками, плановыми платежами.
Опишите документооборот при расчетах аккредитивами.
Составьте схемы расчетов по инкассо исходя из нескольких разновидностей.
Охарактеризуйте понятия переводного и простого векселя, их особенности и различия.
Дайте оценку участия банков в вексельном обращении: индоссировании, домициляции, инкассировании, авалировании векселей.
Какое понятие применимо к простому векселю: авалирование или акцепт.
В чем состоят сущность и роль клиринга как способа платежа.
Классифицируйте межбанковские корреспондентские отношения и покажите их роль.
Дайте понятия банков - корреспондента, респондента, корреспондентского счета и даты валютирования.
Каковы директивные сроки проведения платежей при межбанковских расчетах, а также сроки перечисления и зачисления платежей.
Есть ли специфика в принципах межбанковских расчетов, и если есть, то чем она обусловлена.
Осветите международный опыт разработки принципов организации платежных систем.
Какова роль центрального банка в организации платежной системы.
Охарактеризуйте основы проведения расчетов между банками через РКЦ.
Дайте определения безотзывного и окончательного платежа.
Изложите основы проведения расчетов по прямым корреспондентским отношениям,
Назовите виды картотек, ведущихся в банках, по учету не оплаченных в срок расчетных документов.
Покажите особенности расчетов через внутрибанковские платежные системы.
Можно ли сказать, что межбанковский клиринг эффективнее, чем валовые расчеты.
Каковы особенности расчетов через НКО.
Дайте сравнительную характеристику достоинств и недостатков основных видов платежных систем в России.
Назовите причины формирования подсистем крупных и мелких платежей в России и других странах.
Каковы предпосылки внедрения системы валовых расчетов в режиме реального времени в России.
Изложите основные направления развития платежной системы России.
Практические задания для самостоятельной работы к семинарским занятиям
Вклад 300 тыс.руб. был положен в банк 20.05.Х1 г. при простой ставке 60% годовых. С 1 сентября снизил ставку по вкладам до 30% годовых. 25 октября вклад был закрыт. Определить сумму начисленных процентов при английской, германской и французской практиках начисления.
Определите наращенную сумму вклада в 3 млн.руб. при сроке вклада 2 года по номинальной процентной ставке 40% годовых. Начисление процентов производится: а) один раз в год, б) по полугодиям, в) поквартально, г) ежемесячно.
Диапазон годовых процентных ставок коммерческих банков - от 50 до 100%. Проценты простые. Рассчитайте истинную процентную ставку, если месячный уровень инфляции 1,5%. Расчет проведите для процентных ставок: 50%, 60%, 70%, 80%, 90%, 100%.
Определите простую и сложную номинальные учетные ставки при кредитовании, если за кредит в 50 тыс.руб., выданный на 4 месяца, нужно уплатить 60 тыс.руб. В последнем случае начисление дисконта ежемесячное.
Компания планирует увеличить объем продаж своей продукции за счет внедрения в производство нового оборудования. Банк выделяет Компании кредит для покупки этого оборудования в сумме 60 тыс.руб. на 3 года под 4% годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными срочными уплатами (включающими погашение основного долга и процентные платежи) в конце каждого года. Начисление процентов производится раз в году. Составить план погашения кредита (Таблица).
Таблица
План погашения займа
Годы
|
Остаток долга (D)
|
Процентный платеж (I)
|
Годовой расход по погашению основного долга (R)
|
Годовая срочная уплата
00
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
2.07.XI г. банк принял в межбанковский депозит денежные средства в сумме 80 тыс.руб. по простой ставке 24,9%. Определить наращенную сумму депозита, которую должен вернуть банк 9.07.Х1 г. по различным методикам начисления процентов.
Определите период времени, необходимый для удвоения капитала по простым и сложным процентам при процентной ставке 12% годовых. В последнем случае начисление процентов ежемесячное.
Коммерческие банки принимают вклады от населения «до востребования» под 60% годовых с ежемесячной капитализацией процентов. Определите истинную процентную ставку банка с учетом инфляции, наращенную сумму и доходность клиента от вклада в сумме 3 тыс.руб. по истечении 1 года, если средний уровень инфляции 3,5% в месяц.
На какой срок выдан кредит при учетной ставке 90% годовых, если заемщик получил 18 тыс.руб., а номинальная стоимость кредита 20 тыс.руб. Дисконтирование происходило по простой и сложной учетным ставкам. В последнем случае начисление дисконта ежемесячное.
Компания планирует увеличить объем продаж своей продукции за счет внедрения в производство нового оборудования. Банк выделяет Компании кредит для покупки этого оборудования в сумме 1150 тыс.руб. на 9 лет. Процентная ставка изменяется по годам: с 1 по 2 - 5%, с 3 по 4 - 8%, с 5 по 7 - 10%, с 8 по 9 - 20% годовых. Погашение кредита должно производиться равными срочными уплатами (включающими погашение основного долга и процентные платежи) в конце каждого года. Начисление процентов производится раз в году. Составить план погашения кредита (Таблица).
Таблица
План погашения займа
Годы
|
Процентная ставка (i)
|
Сумма долга на начало года (Di)
|
Сумма процентных денег (I)
|
Сумма погашения основного долга (Ri)
|
Годовая срочная уплата (Yi)
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
-
|
-
|
|
|
|
7.07.XI г. банк заключает с вкладчиком договор на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад «до востребования»). Первоначальная сумма вклада - 78 руб. Процентная ставка - 3% годовых, начисленные проценты не увеличивают сумму основного вклада, выплата процентов осуществляется по первому требованию вкладчика отдельно от суммы вклада. 30.07.Х1 г. вкладчик снимает с вклада денежные средства в размере 46 руб. 4.08.Х1 г. банк принимает решение об увеличении процентной ставки по вкладам «до востребования» до 4%, начиная с 10.08.Х1 г. 3.09.Х1 г. вкладчик снимает оставшуюся сумму вклада и начисленные за весь период вклада проценты. Определить остаток вклада и начисленные на 3.09.Х1 г. проценты. Количество дней в году 365, число дней в месяце фактическое.
Клиент получил кредит сроком на 3 месяца в сумме 6 тыс.руб. Сумма возврата кредита составляет 7,5 тыс.руб. Определите годовую процентную ставку банка.
Сумма срочного депозита на 6 месяцев - 3000$. Номинальная процентная ставка банка - 16% годовых при ежемесячном начислении процентов. Каков доход клиента, если налог на прибыль 15%.
Ожидаемый годовой уровень инфляции - 30%. Простая учетная ставка банка без учета инфляции - 36% годовых. Определите учетную ставку банка с поправкой на инфляцию для кредитных операций сроком от 1 до 6 месяцев. Рассчитайте коэффициент дисконтирования, а также сумму, которую получит заемщик при номинальной стоимости кредита в 30 тыс.руб.
17.11.XI г. банк привлекает в 7 - дневный депозит денежные средства юридического лица в сумме 40 тыс.руб. по плавающей процентной ставке, равной ставке рефинансирования Банка России, действующей на момент действия депозита (по состоянию на 17.11.Х1 г. - 18% годовых), плюс 0,5%. 19.11.Х1 г. Банк России объявляет о снижении начисления с 20.11.Х1 г. ставки рефинансирования до 16%. Определить наращенную сумму депозита, которую банк возвращает предприятию по окончанию депозитного договора. Проценты простые, количество дней в году 365.
Банк принимает вклады от населения по номинальной процентной ставке 12% годовых. Начисление процентов ежемесячное. Вклад 1200$ был изъят через 102 дня. Определите доход клиента.
Средний годовой уровень инфляции - 36%. Определите индекс инфляции и средний месячный уровень инфляции.
Определите сложную процентную ставку при ежемесячном начислении процентов, эквивалентную сложной учетной ставке 6% при дисконтировании один раз в год.
|
