Учебно-методический комплекс дисциплины «деньги, кредит, банки»
Скачать 4.67 Mb.
|
3. Налично-денежный оборот: сущность и структура. Организация налично-денежного оборота Налично-денежный оборот – это часть денежного оборота, совершаемого при помощи наличных денежных знаков, выполняющих функции средства обращения и платежа. Он обслуживается банкнотами, казначейскими билетами, разменной монетой. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. По экономическому содержанию выделяют наличные платежи по: - товарным сделкам; - нетоварным сделкам (платежи в госбюджет, налоги, ссудные операции, страховые возмещения, с ценными бумагами). Каналами движения наличных денег является кругооборот между: - физическими лицами и организациями, - физическими лицами; - физическими лицами и государством; - организациями и государством. Кругооборот наличных денег можно также рассматривать по пунктам их нахождения: - в центральных или региональных хранилищах ЦБ; - в оборотных кассах и резервных фондах РКЦ; - в операционных кассах КБ; - в кассах организаций; - в пути от одних касс к другим; - на руках у населения. Изучение уровней и этапов организации наличного денежного оборота предполагает выделение денежных потоков между: - ЦБ и системой КБ; - между КБ, КБ и их клиентами; - между организациями, организациями и населением; - между отдельными гражданами. Центральный банк имеет монополию на выпуск наличных денег в обращение. Налично-денежный оборот начинается в системе ЦБ, расчетно-кассовых центрах. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и все деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их оборотных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т. е. изымаются из обращения, тем самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается. Организация налично-денежного оборота. Управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке. Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. В РФ основным регламентирующим нормативным документом является Положение Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения в Российской Федерации» от 5.01.1998 № 14-П. Задача Центрального банка - обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения. Поэтому обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования. Все организации, участвующие в хозяйственном обороте, должны соблюдать: - установленный порядок ведения кассовых операций. Кассовые операции – это операции по зачислению денежной выручки на счета в банке и по выдаче наличных средств; - правила организации поступления наличных денег в кассы и получения наличных денег из кассы; - лимита остатка кассы. Лимит остатка кассы - это предельная величина наличных средств, которые могут находиться в кассе для непредвиденных случаев; - порядка расчета наличными деньгами; - лимита расчета наличными деньгами. Все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках. Банки по согласованию с руководителем предприятия устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности и организационно-правовых форм. Лимит определяется для каждой организации, даже не имеющей постоянной денежной выручки. Сверх лимита можно хранить наличные деньги не свыше определенного количества дней только для выдачи заработной платы. Предприятиям устанавливается также лимит одной сделки наличными деньгами в течение операционного дня (100 тыс. Указание Центробанка от 20 июня 2007 г. № 1843-У). Наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков. Вместе с кассовым нормативом банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк. Выручка поступает через приходную кассу банка в течение операционного дня (дневная касса) или после операционного дня (вечерняя касса). Банк может организовать работу приходной кассы в местах скопления организаций с постоянной выручкой (специальная касса). Сбор наличных денег и ценностей в кассах предприятий и организаций и доставка их в кассы банков называется инкассацией. 4. Закон денежного обращения и специфика его действия в современных условиях Закон денежного обращения определяет количеств денег, необходимых для обращения и отражает связь между важнейшими экономическими показателями - денежной массой, суммой цен товаров и услуг и скоростью обращения денег:  Закон денежного обращения был описан К. Марксом, который, анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, установил, что количество денег, необходимых для обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных единиц. В соответствии с этим законом количество денег, необходимых в каждый данный момент для обращения, можно определить по формуле: Д Ц К П ВП С о . , где: Д - количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения; Ц - сумма цен товаров, подлежащих реализации; К - сумма цен товаров, проданных в кредит; П - сумма цен товаров, проданных в прошлые годы, сроки платежей по которым наступили; ВП - сумма взаимопогашенных платежей; С.о. - скорость оборота денежной единицы. Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период. Данная закономерность была установлена для полноценных денег, количество которых регулировалось стихийно благодаря функции денег как сокровища. Избыточные для оборота деньги уходили в сокровища, а при необходимости возвращались в оборот. Приспособление массы денег к потребностям оборота происходило без государственного регулирования. В условиях функционирования бумажных денег, разменных на золото, устойчивость денежного обращения определялась соответствием бумажных денежных знаков, являющихся представителями золота, необходимому количеству золота для обслуживания товарного обращения. Представители количественной теории денег определяют количество денег в обращении с помощью уравнения обмена И. Фишера MV=PQ, где М - количество денег в обращении; V - скорость обращения денег; Р - средний уровень цен товарных сделок; Q - количество (объем) товарных сделок. В формуле показатели V и Q являются стабильными, а величина М служит причиной, под влиянием которой изменяется Р. Отсюда:  Для обращения необходимо такое количество денег, которое позволит реализовать по текущим ценам весь объем произведенных товаров и услуг. В современной экономике, где обращаются неполноценные деньги, основой полноценного и стабильного денежного обращения является соответствие количества денег потребностям хозяйственного оборота, то есть количеству денег, необходимых для обращения с учетом их реальной покупательной способности при данном уровне цен. На практике величина этой потребности зависит от ряда факторов: темпов экономического развития, интенсивности воспроизводственных процессов, развития кредитной системы и др. В условиях неразменных бумажно-кредитных денег их перелив из обращение в сокровище и обратно невозможен, неполноценные деньги не выполняют функцию сокровища, сокровище не является стихийным регулятором количества денег в обращении. Действие закона денежного обращения осуществляется насильственно, через механизм ценообразования. Переполнение каналов денежного обращения излишними деньгами ведет к их обесценению по отношению к товарам, золоту, иностранным валютам. В современной экономике, используют несколько формул, определяющих количество денег в обращении.  ,где Тц – сумма цен реализуемых товаров, Пс – сумма платежей, по которым наступил срок, Звп – сумма взаимопогашаемых платежей, Дп – сумма передачи долгов, Рив – сумма цен товаров, реализованных за иностранную валюту, Оп – сумма отсроченных платежей, Со – скорость обращения денег. Показатели скорости обращения денег: - скорости обращения денег, рассчитываемый на основе формулы обмена - отношение номинального валового национального продукта к массе денег в обращении: V=ВНП/M - скорости обращения денежных платежных средств – отношение количества переведенных средств по банковским депозитам к величине денежной массы. По методике ЦБ РФ: отношение номинального ВВП за анализируемый период, умноженного на 12 (число месяцев) к произведению числа истекших месяцев на среднее арифметическое денежного агрегата М2 за анализируемый период:  Факторами изменения скорости обращения денег являются: темпы изменения объема производства, фазы экономического цикла, уровень инфляции и др. 5. Денежная масса и ее измерение. Предложение и спрос на деньги. Условия равновесия на денежном рынке. Денежная масса - это совокупный объем наличных и безналичных денег, обслуживающих хозяйственный оборот. Денежная масса формирует предложение денег в экономике. В денежной массе можно выделить: - активные деньги, которые непосредственно обслуживают наличный и безналичный оборот, - пассивные деньги – накопления, резервы, другие потенциальные расчетные средства – квазиденьги. Для характеристики и измерения денежной массы применяются различные обобщающие показатели, так называемые денежные агрегаты. Денежный агрегат – специфическая группировка ликвидных активов, служащих для измерения денежной массы. В США расчет предложения денег ведется по четырем денежным агрегатам, в Японии и Германии – по трем, в Англии и Франции – по двум. Это объясняется особенностями денежной системы той или другой страны, в частности значимостью различных видов депозитов. Однако во всех странах система денежных агрегатов строится одинаково: каждый следующий агрегат включает в себя предыдущий. Банк России в качестве денежных агрегатов использует следующие. М0 – наличные деньги, кроме денег в кассах кредитных организаций. Денежная база (в узком определении) – наличные деньги (М0) + остатки наличности в кассах кредитных организаций + остатки средств кредитных организаций на счетах обязательных резервов в ЦБ РФ. Денежная база (в широком определении) – денежная база в узком определении + остатки средств кредитных организаций на корреспондентских, депозитных и других счетах в ЦБ РФ + вложения кредитных организаций в облигации банка России. Резервные деньги – денежная база в широком определении + депозиты до востребования организаций, обслуживающихся в Банке России. М1 = М0+ расчетные, текущие и прочие счета + вклады в КБ + депозиты до востребования в СБ РФ. М2 = М1 + срочные вклады в КБ и СБ РФ. М3 = М2+ депозитные и сберегательные сертификаты и облигации государственных займов. В РФ структура денежной массы характеризуется сравнительно большим удельным весом наличных денег, который достигает в отдельные периоды свыше 30 % ее совокупного объема, что намного больше, чем в развитых странах. Поэтому по мере развития безналичных расчетов будет улучшаться и структура денежной массы в направлении уменьшения доли наличных денег и повышения удельного веса денег безналичного оборота. Для характеристики объема и слагаемых денежной массы в РФ приведем следующие данные.
Рассмотрим систему денежных агрегатов США. Денежный агрегат М1 включает наличные деньги (бумажные и металлические, т.е. банкноты и монеты - currency) (в некоторых странах наличные деньги выделяют в отдельный агрегат – М0) и средства на текущих счетах (demand deposits), т.е. чековые депозиты или депозиты до востребования. М1 = наличность + чековые вклады (депозиты до востребования) + дорожные чеки. Денежный агрегат М2 включает денежный агрегат М1 и средства на нечековых сберегательных счетах (save deposits), а также мелкие (до $100 000) срочные вклады. М2 = М1 + сберегательные депозиты + мелкие срочные депозиты. Денежный агрегат М3 включает денежный агрегат М2 и средства на крупных (свыше $100 000) срочных счетах (time deposits). М3 = М2 + крупные срочные депозиты + депозитные сертификаты. Денежный агрегат L включает денежный агрегат М3 и краткосрочные государственные ценные бумаги (в основном казначейские векселя – treasury bills). L = М3 + краткосрочные государственные ценные бумаги, казначейские сберегательные облигации, коммерческие бумаги. Общий спрос на деньги включает спрос на деньги для сделок (трансакционный) и спрос на деньги со стороны активов (сберегательный). Спрос на деньги со стороны сделок зависит от величины ВВП и прямо пропорционален ему. Спрос на деньги со стороны активов зависит от ставки процента и обратно пропорционален ее величине. Объединение спроса и предложения денег на денежном рынке формирует равновесную ставку процента. Кривая предложения денег (Ms) имеет форму вертикальной прямой при допущении, что центральный банк, контролирующий денежное предложение, стремится поддержать его на фиксированном уровне независимо от изменений номинальной процентной ставки. Кривая спроса на деньги имеет отрицательный угол наклона и представлена кривой Md. Равновесие находится в точке пересечения кривых спроса и предложения денег. Если процентная ставка поднимется выше равновесного уровня, то произойдет увеличение альтернативной стоимости хранения денег. Спрос на деньги упадет. r МS МD ro mo m Экономическим субъектам (коммерческим банкам, населению) станет выгоднее держать свои денежные средства в альтернативных активах, и они захотят вкладывать их, например, в покупку государственных облигаций. Возникнет излишек денег, от которых экономические агенты попытаются избавиться. При этом банковская система будет избавляться от излишних денег, скупая государственные ценные бумаги, цены на которые поднимутся. Рыночный механизм, в конечном счете, приведет к тому, что спрос и предложение денег не установятся на исходном равновесном уровне. Если процентная ставка опустится ниже равновесного уровня, то альтернативная стоимость хранения денег уменьшится, возрастет спрос на деньги, которых будет не хватать. Экономические субъекты для увеличения своих денежных средств начнут продавать свои государственные ценные бумаги, и одновременно начнут закрывать свои срочные депозиты. Коммерческие банки начнут предлагать более высокий процент по срочным вкладам. Избыток на рынке государственных облигаций вызовет понижение их рыночного курса и повышение их доходности. Начнет развертываться обратный процесс, который завершится восстановлением равновесия на прежнем уровне. Нарушение равновесия на денежном рынке может возникнуть и в результате изменений в спросе на деньги. Спрос на деньги может увеличиться в результате положительных изменений в национальной экономике: роста номинального национального дохода, изменений в производительных силах, ожиданиях, банковском законодательстве и др. У экономических агентов будет изменяться структура портфеля активов в сторону наличных денег. Это приведет к увеличению продаж ценных бумаг и необходимости изыскивать кредитные ресурсы. Поскольку предложение денег ограничено, то реальным результатом этого в краткосрочном периоде будет рост процентных ставок и снижение курса государственных ценных бумаг. При обратном процессе логика рассуждений аналогичная. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Учебно-методический комплекс наименование дисциплины Деньги, кредит,... Деньги, кредит, банки: умк для заочной формы обучения в филиале в г. Калининграде / авт сост. Дроковский Н. Б. – Ивэсэп, 2012 | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Деньги, кредит, банки» Учебно-методический комплекс рекомендован к изданию кафедрой «Банковское дело» и утвержден Учебно-методическим советом (протокол... |
 | Примерная программа дисциплины «Деньги. Кредит. Банки» Дисциплина “Деньги. Кредит. Банки” является теоретическим курсом, продолжающим анализ экономических отношений общества в процессе... | | Учебное пособие по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки» Дисциплина «Деньги, кредит, банки» является теоретическим курсом, продолжающим анализ экономических отношений общества в процессе... |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине «деньги, кредит, банки» Учебно-методический комплекс по дисциплине «Финансы» для специальностей 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалтерский учет, анализ... | | Учебно-методический комплекс дисциплины (СД. Ф 02) Деньги, кредит, банки Для специальностей Для специальностей: (080105) «Финансы и кредит»,(080102) Мировая экономика, (080109) Бухгалтерский учет, анализ и аудит |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине деньги, кредит, банки Гос впо по специальности подготовки 080105. 65 Финансы и кредит, утвержденный Министерством образования РФ «17» марта 2000 г., 180... | | Деньги. Кредит. Банки «Деньги. Кредит. Банки». Учебное пособие для студентов специальностей «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит» и «Финансы и кредит».... |
| Учебно-методический комплекс деньги, кредит, банки Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего пРофессионального образования | | Методические указания к практическим занятиям по дисциплинам «Деньги, кредит, банки» «Деньги, кредит, банки», «Основы банковского кредитования», «Основы банковской деятельности» |
| Учебной дисциплины «Деньги, кредит, банки» для студентов специальностей... Деньги и кредит как элементы товарно-денежных отношений и предмет изучения. Взаимодействие денег и кредита с процессом воспроизводства.... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине деньги, кредит, банки Гос впо по специальности подготовки 080109. 65 Бухгалтерский учет, анализ и аудит, утвержденный Министерством образования РФ «17»... |
| Дисциплина «Деньги, кредит, банки» Методические указания по изучению... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» / Уфимск гос авиац техн ун-т; сост.: Л.... |
| Рабочая программа учебной дисциплины «деньги, кредит, банки» | | «Деньги. Кредит. Банки» Составитель Хамзин Кумарбек Ерсултанович, старший преподаватель кафедры «финансы и кредит» |
