Программадисциплин ы налоговое планирование на предприятии

Скачать 0.64 Mb.

Название	Программадисциплин ы налоговое планирование на предприятии
страница	3/4
Дата публикации	23.11.2017
Размер	0.64 Mb.
Тип	Программа

100-bal.ru > Экономика > Программа

1 2 3 4

Оптимизация налоговых платежей по отдельным налогам

Налоговое планирование как функция управления налогами в организации

Организация налогового прогнозирования и планирования

Оффшорные схемы. Недешевый способ экономии

5.5. Примерный перечень вопросов к текущему контролю по всей дисциплине

Экономическая сущность налогов. Функции налогов. Каковы основные элементы налога?
Принципы налогообложения. Способы и методы уплаты налогов
Содержание налогового контроля. Виды ответственности за нарушения налогового законодательства. Классификация налоговых проверок.
Структура налогового планирования. Пределы налогового планирования. Перечислите количественные и качественные пределы налогового планирования.
Принципы налогового планирования
Каковы стадии налогового планирования?
Каковы основные формы организации налогового планирования?
Каковы этапы и направления налогового планирования?
Дайте более подробную характеристику двух этапов налогового планирования: разработки и планирования налоговых схем; подготовки и реализации налоговых схем.
Каков механизм построения налоговых схем?
В чем состоит специфика налогового планирования?
Как можно классифицировать налоговое планирование?
Каково отношение государства к оптимизации налогообложения?
Какова взаимосвязь между управлением на предприятии и налоговым планированием?
Каковы составные части налогового планирования на предприятии?
Какова классификация решений по налоговому планированию на уровне предприятия?
Кто заинтересован в информации о деятельности предприятия в области налогового планирования?
Дайте классификацию пользователей информации по налоговому планированию.
Какова структура информационной базы системы принятия решений по налоговому планированию?
Определение и структура налогового плана предприятия. Как построить систему налогового планирования на предприятии?
Какова оптимальная организационная структура налогового планирования?
Что представляет собой документооборот налогового планирования?
Какова концептуальная двухуровневая модель реализации репрезентативной налоговой системы?
Какова концептуальная трехуровневая модель реализации репрезентативной налоговой системы?
Что включает в себя статистическое прогнозирование налогового потенциала?
Дайте определение налогового потенциала.
Дайте определение репрезентативной налоговой системы,
Дайте определение налогового паспорта предприятия. Из каких разделов состоит налоговый паспорт региона?
Дайте определение международного налогового планирования. Каковы задачи международного налогового планирования?
В чем особенность корпоративного международного налогового планирования?
Дайте определение свободной экономической зоны. На какие виды могут быть разбиты свободные экономические зоны?
Дайте определение оффшорной зоны и сопутствующим ему понятиям. Каким условиям должна отвечать компания, чтобы считаться оффшорной?
Раскройте суть соглашения об избегании двойного налогообложения.
В чем состоит специфика международного налогового планирования в России?
Каков механизм начисления и уплаты налога на прибыль? Перечислите основные направления налогового планирования налога на прибыль.
Каков механизм начисления и уплаты налога на добавленную стоимость? Перечислите основные направления налогового планирования налога на добавленную стоимость.
Каков механизм начисления и уплаты акцизов? Перечислите основные направления налогового планирования акцизов.
Каков механизм начисления и уплаты единого налога на вмененный доход? Перечислите основные направления налогового планирования единого налога на вмененный доход.
Каков механизм начисления и уплаты налогов при упрощенной системе налогообложения? Перечислите основные направления налогового планирования при упрощенной системе налогообложения.
Каков механизм начисления и уплаты единого социального налога? Перечислите основные направления налогового планирования единого социального налога.
Каков механизм начисления и уплаты налога на доходы физических лиц? Перечислите основные направления налогового планирования налога на доходы физических лиц.
Как можно осуществлять налоговое планирование при начислении и выплате заработной
Каков механизм начисления и уплаты налога на имущество? Перечислите основные направления налогового планирования налога на имущество.
Место налогового планирования в системе управления финансами хозяйствующих субъектов.
Дайте определение понятия налогового бремени. Какие факторы влияют на налоговое бремя предприятий?
Дайте определение эффективности налогообложения на предприятии. Каковы критерии определения эффективности налогообложения на предприятии?
Как можно дифференцировать в зависимости от сфер влияния показатели народно-хозяйственной эффективности налогообложения?
Каков механизм определения налоговой нагрузки на организацию?
Дайте определение понятия «налоговый менеджмент». Что является объектом налогового менеджмента? Что является информационной базой налогового менеджмента? Дайте определение понятия отечественного налогового менеджмента.
Каковы варианты налоговой политики?
Какие факторы оптимизации налогового менеджмента существуют?
Какие показатели эффективности налогового менеджмента существуют?
Раскройте понятие «учетная политика организации» с позиции оптимизации налогового менеджмента.
Каково содержание учетной политики организации?

Примерная тематика эссе

Историческое развитие налогов
Учетная политика как основа оптимизации
Корпоративный налоговый менеджмент
Резервы – один из элементов налогового планирования
Налоговая политика
Минимизация налога на имущество
Экономия при упрощенной системе налогообложения
Как уменьшить вмененный налог
Возможности снижения ЕСН
Опасные схемы минимизации налогов

Методические указания по написанию эссе

Эссе - прозаическое сочинение свободной композиции, носящее исследовательский характер и выражающее:

• индивидуальные впечатления по конкретному вопросу,

• соображения по конкретному вопросу,

• выявление и видение проблем и противоречий. Здесь важно показать наличие противоречий или проблемы (увиденных автором эссе или выявленных другими авторами) и возможные пути их разрешения.

Эссе должно быть объёмом 5-7 стандартных страниц, написанных через 1,5 интервала, шрифтом №12 и отпечатанных на принтере. Превышение указанного объёма (как правило) рассматривается как неумение автора систематизировать материал.

В эссе обязателен список использованной литературы и ссылка на используемые источники информации по общепринятым правилам.

Примерная структура эссе:

• начало эссе - краткое изложение сути вопроса, проблемы;

• основная часть эссе - видение путей решения проблемы;

• конец эссе - резюме автора эссе по конкретному вопросу, проблеме. В соотношении реферативной и исследовательской частей первая не должна превышать 50%. В случае простого реферирования “Эссе” либо не оценивается, либо оценивается минимальным количеством баллов.

Содержание эссе, предполагающие расчёты должны опираться на конкретные примеры из специализированных периодических изданий или других источников.

Учебно-методическое обеспечение дисциплины

Основная литература

Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учебник / Александров Иван Михайлович; Рец. И.С.Цыбин и др. - 8-е изд.,перераб.и доп. - М.: Дашков и К, 2008. - 318с.
Миляков Н.В. Налоги и налогообложение: Учебник / Миляков Николай Викторович; Рец. И.В.Караваева. - 7-е изд.,перераб.и доп. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 520с.
Налоги и налогообложение: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика" / Майбуров Игорь Анатольевич, Выварец А.Д., Ядренникова Е.В. и др.; Под ред. И.А.Майбурова; Рец. Л.П.Павлова и др. - 3-е изд.,перераб.и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 519с.
Налоговое администрирование: Учебное пособие / Гончаренко Л.И., Мельникова Н.П., Измайлов А.Т. и др.; Финансовая академия при Правительстве РФ; Под науч.ред. Л.И.Гончаренко; Рец. М.В.Карп и др. - М.: КНОРУС, 2009. - 448с.

Дополнительная литература

Акинин П.В. Налоги и налогообложение: Учебное пособие / Акинин Петр Викторович, Жидкова Елена Юрьевна; Рец. В.В.Кузьменко, А.В.Гладилин. - М.: Эксмо, 2008. - 496с
Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник для вузов. - 7-е изд.,перераб.и доп. - М.: МЦФЭР, 2006. - 592с.
Практикум по налогам и налогообложению: Учебное пособие / Архипцева Л.М., Башкирова Н.Н., Вишневская Н.Г. и др.; Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. Л.И.Гончаренко; Рец. Е.В.Завьялова, Е.Е.Смирнов. - 3-е изд.,перераб.и доп. - М.: КНОРУС, 2009. - 184с.
Рыманов А.Ю. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. - 2-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 331с.
Скрипниченко В.А. Налоги и налогообложение: Учебное пособие / Скрипниченко В.А.; Рец. Н.Я.Синицкая, Л.А.Позднякова. - СПб.: Питер: Бинфа, 2008. - 496c.
Тихонов Д.Н. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков / Тихонов Дмитрий Николаевич, Липник Леонид Григорьевич; Ред. Е.Малыгина. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 256с.

Периодические издания

Боровикова Е.В. Теоретические и методические аспекты определения целей и качества налогового и бюджетного планирования / Боровикова Е.В. // Финансы и кредит. - 2008. - № 5. - С. 23 - 28
Бунько В.А. Налоговый менеджмент организации / Бунько В.А. // Менеджмент в России и за рубежом. - 2009. - № 3. - С. 102-109.
Едронов А.В. Практика планирования налоговых доходов консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации / Едронов А.В. // Финансы и кредит. - 2009. - № 48. - С. 55 – 65
Липатова И.В. Налоговое планирование: принципы, методы, правовые вопросы / Липатова И.В. // Финансы. - 2003. - № 7.- С. 28-31
Титов В.В. Влияние налоговой системы на эффективность деятельности предприятия / Титов В.В. // Финансы. - 2006. - № 2. - С. 42 – 46

Электронно-библиотечные системы

1 2 3 4

Похожие:

	А. В. Павловская Планирование на предприятии Учебное пособие предназначено для студентов специальности 080502 «Экономика и управление на предприятии нефтяной и газовой промышленности»...		Д. В. Лазутина Налоговое планирование и прогнозирование Д. В. Лазутина Налоговое планирование и прогнозирование: Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для бакалавров направления...
	Программа дисциплины Налоги и налоговое планирование для направления 080100. 62 Экономика Целями освоения дисциплины «Налоги и налоговое планирование» по направлению подготовки 080100. 62 Экономика являются		Программа курса для специальности 080502 «Экономика и управление... Охватывает следующие направления
	Планирование на предприятии Методические указания для проведения... «Планирование на предприятии». В методических указаниях рассмотрены основные разделы практических занятий. Даны основные понятия,...		Рабочая программа учебной дисциплины(модуля) «налоговое право» Налоговое право, как система юридических норм, изучает нормы, регулирующие поведение участников налоглоаых и связанных с ними отношений...
	Методические указания по выполннению выпускно квалификациоой работы... Методическое пособие предназначено для студентов специальности «Экономика и управление на предприятии (по отраслям)», выполняющих...		Программа дисциплины «Международное налоговое право» для направления 40. 04. 01 «Юриспруденция» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки 030900....
	Учебно-методическое пособие дисциплины «Налоговое администрирование» Управление налоговой системой базируется на трех основах: нормативно-правовые акты (налоговое законодательство), организационные...		Программа дисциплины «Международное налоговое право» для направления 030900. 68 «Юриспруденция» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки 030900....
	Тема Налоговое прогнозирование и планирование: основные понятия, сущность и сфера применения Агафонов В. В. Криминалистика: краткий курс лекций – М.: Юрайт, 2013. – 184с. 10 экз		Программа дисциплины Международное налоговое планирование для направления... Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Программа дисциплины Международное налоговое планирование для направления... Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования		Программа дисциплины Международное налоговое планирование для направления... Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования
	Учебно-методический комплекс по дисциплине «Налоговое администрирование» «Налоговое администрирование» разработан в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального...		Конспект лекций раскрывает содержание и структуру учебной дисциплины... Налоговое право : конспект лекций / сост доцент Р. В. Бобринев; Кузбасский институт экономики и права. – Кемерово, 2011 – 144 с

Школьные материалы