Программа по специальности 080105. 65 Финансы и кредит государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования, рабочие учебные программы дисциплин
Скачать 4.26 Mb.
|
Основная литератураАпель А. Основы финансового права. Краткий курс лекций.-СПб.:Питер, 2008. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб. пособие. - Ростов н/Д: «Феникс», 2009. Горбунова О.И., Селюков А.Д., Другова Ю.А. Бюджетное право России (учебное пособие). М., 2007. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учебное пособие. - М.: Юриспруденция, 2000. Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г. Финансовое право. Серия «Учебные пособия». СПб.: Питер, 2002. Налоговое право: Учебное пособие / Под ред. С.Г. Пепеляева. - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2000. Платонова Е.В., Новиков А., Желудков А. Финансовое право (конспект лекций в схемах). - М.: «Издательство ПРИОР», 2000. Предпринимательское право. Серия «Учебники и учебные пособия». - Ростов н/Д: Феникс, 2001. Селезнева Н.Н. Налоги и налоговая система России.Схемы, комментарии, тесты, задачи:Учеб. пособие для вузов.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,Закон и право, 2000. СД.В.02б Банковское дело Раздел I. СУЩНОСТЬ БАНКА И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Тема 1. Сущность банка и организационные основы его построения Представление о сущности банка с позиции его исторического развития. Период зарождения банка и банковского дела. Условия перерастания банка кредитора в банк. Первые российские банки. Современные представления о сущности банка. Характеристика банка как предприятия, его отличие от промышленного и торгового предприятия. Блоки структуры банка как специфического предприятия. Банк как элемент банковской системы. Типы банков. Универсальные и специализированные банки. Понятие универсального банка и тенденции его развития. Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сферы деятельности, числа филиалов, отрасли обслуживания. Элементы внешней и внутренней инфраструктуры. Организационные основы построения аппарата управления банком. Принципы организации работы банка. Факторы, определяющие структуру аппарата управления банком. Структура аппарата управления банка и задачи его основных подразделений. Блоки управления банком и задачи его отдельных подразделений. Направления совершенствования структуры аппарата управления современным банком. Тема 2. Правовые основы банковской деятельности Структура современного банковского законодательства. Эволюция банковского законодательства в России. Особенности первых банковских законов 1990 года. Основная характеристика современного банковского законодательства. Структура Федеральных законов "О центральном банке РФ (Банке России)", "О банках и банковской деятельности". Законодательные основы деятельности современного банка. Законодательные нормы банковских операций Обеспечение безопасности банков. Правовое регулирование открытия и закрытия банков. Банковская монополия. Взаимоотношения банка с клиентами. Банковская тайна. Защита интересов вкладчиков. Раздел П. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Тема 3. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база Ресурсы коммерческого банка: их структура и характеристика. Экономическая характеристика ресурсов коммерческого банка. Классификация ресурсов коммерческого банка. Собственные и привлеченные средства банка. Особенности формирования ресурсов в разных типах кредитных учреждений. Политика банка в области формирования ресурсов. Понятие и структура собственного капитала банка. Функции собственного капитала. Структура собственного капитала Оценка достаточности собственного капитала банка. Показатели оценки достаточности капитала банка, используемые в отечественной практике. Методы и показатели оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой банковской практике. Требования Базельского соглашения к оценке достаточности капитала коммерческих банков и их отличие от российской практики. Методы и показатели оценки достаточности капитала банка, используемые Федеральной резервной системой. Привлеченные средства коммерческого банка. Структура и характеристика привлеченных средств, роль привлеченных средств банка в финансировании операций банка. Способы привлечения средств коммерческими банками. Депозитные и недепозитные способы привлечения средств и их общая характеристика. Тема 4. Структура и качество активов банка Состав и структура активов. Понятие и экономическое содержание активов банка. Структура и составные элементы активов. Сравнительный анализ структуры активов. Международные стандарты и сложившаяся структура активов российских коммерческих банков. Тенденции изменения структуры и состава активов. Качество активов банка. Понятие и характеристика качества активов. Рисковые активы. Финансовые коэффициенты оценки качества активов. Рейтинговая оценка качества активов, международный опыт оценки качества активов и особенности российской практики. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских коммерческих банков. Тема 5. Доходы и прибыль коммерческого банка Доходы коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Формы доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности коммерческих банков. Расходы коммерческого банка. Процентные, беспроцентные, прочие расходы коммерческого банка. Расходы на содержание аппарата управления. Расходы, относимые непосредственно на счет "Прибыли и убытки отчетного года". Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Отечественная и зарубежная практика формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Оценка уровня прибыли коммерческого банка. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли. Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Понятие и значение ликвидности коммерческого банка для устойчивости банковской системы. Факторы, определяющие ликвидность банка: состояние капитальной базы, качество активов, качество депозитной базы, зависимость от внешних источников, сопряженность активов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж банка, экономическая и политическая ситуация в стране. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Централизованная система регулирования ликвидности коммерческих банков. Развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Проблемы и условия обеспечения ликвидности российских коммерческих банков. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков. Тема 7. Банковская отчетность Значение и виды банковской отчетности. Виды бухгалтерской отчетности и ее место в оценке надежности банков. Содержание и характеристика основных форм годовой отчетности банков и направления ее совершенствования. Баланс банка и принципы его построения. Текущая бухгалтерская отчетность. Годовая бухгалтерская отчетность. Проблемы перехода на международные принципы учета в банках. Характеристика новой формы баланса и отчета о прибылях, соответствующих международным стандартам. Раздел III. УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Тема 8. Пассивные и активные операции банков Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Сущность пассивных операций банков. Формы пассивных операций. Роль пассивных операций в создании ресурсов и развитии деятельности коммерческого банка. Депозитные и внедепозитные операции. Собственные ресурсы коммерческого банка и их значение. Привлеченные ресурсы коммерческого банка. Депозитные операции банков. Субъекты и объекты депозитных операций. Классификация депозитов. Преимущества и недостатки различных депозитных счетов. Принципы организации депозитных операций. Роль системы резервирования в организации банковской деятельности. Внедепозитные операции. Общая характеристика активных операций банков. Предоставление кредитов юридическим и физическим лицам. Операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет. Инвестирование. Операции РЕПО. Валютные дилинговые операции. Не традиционные операции коммерческих банков. Тема 9. Система оценки кредитоспособности клиентов банка Понятие и критерии кредитоспособности клиента. Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии ее оценки (отечественная и зарубежная практика) в организации банковской деятельности. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность крупных и средних предприятий. Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента. Определение класса кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности мелких предприятий. Оценка кредитоспособности физического лица. Тема 10. Кредитование юридических лиц Фундаментальные элементы системы кредитования. Понятие и элементы системы кредитования. Роль доверия во взаимоотношениях банка с заемщиками. Субъекты кредитования и виды кредитов. Объекты кредитования. Классификация объектов кредитования. Понятие единичного, укрупненного и совокупного объекта. Особенности современной системы кредитования: взаимосвязь с принципами кредитования, зависимость от ресурсов, норм, устанавливаемых Центральным банком РФ, договорная основа Особенности современной системы кредитования. Условия кредитования. Условия кредитования: понятие и содержание. Этапы кредитования. Этапы кредитования: 1) подготовительный этап; 2) этап рассмотрения конкретного проекта; 3) этап оформления кредитной документации; 4) этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования. Общие организационно-экономические основы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Методы кредитования: по обороту, по остатку, оборотносальдовый метод. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Процедура выдачи кредита. Порядок погашения ссуды (в зависимости от полноты, частоты, времени осуществления, сроков и источников погашения). Тема 11. Организация отдельных видов кредита Характеристика целевых кредитов. Целевые ссуды на производственные цели, торгово-посреднические операции, на моменты временных финансовых затруднений. Кредит по контокорренту. Операции по выдаче и погашению контокоррентного кредита. Возможности превышения кредитной линии. Контроль банка в процессе кредитования предприятий по контокорренту. Консорциальные кредиты. Сущность консорциального кредита. Субъекты кредитных отношений. Консорциальный и кредитный договоры. Механизм кредитования. Ипотечный кредит. Сущность ипотечных кредитов. Виды ипотеки и порядок ее оформления. Характеристика предоставления ипотечных кредитов. Организация потребительского кредита (кредитование физических лиц). Содержание понятия "потребительский кредит". Классификация потребительских кредитов. Потребительский кредит: прямой и косвенный. Виды потребительских ссуд. Особенности предоставления и погашения потребительских ссуд в России и за рубежом. Проблемы и перспективы развития кредитования банками потребностей населения. Кредиты Центрального банка России. Процедура выдачи и погашения ломбардных кредитов. Кредиты, распределяемые на аукционной основе. Межбанковские кредиты. Рынок межбанковского кредита. Субъекты рынка, сегменты рынка. Оформление межбанковских кредитов, предоставляемых на аукционной основе, по крупным договорам, по крупным соглашениям. Тема 12. Содержание кредитного договора банка с клиентом Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом. Договорный характер кредитной сделки как важная черта организации кредитования в рыночной экономике. Назначение кредитного договора во взаимоотношениях кредитора и заемщика Основные требования к содержанию и форме кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от кредитоспособности клиента и содержания объекта кредитования. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике. Основные особенности кредитных договоров, заключаемых зарубежными банками с клиентами, процедура формирования содержания и заключения кредитных договоров. Анализ и оценка российской практики составления кредитных договоров банка с клиентом. Тема 13. Формы обеспечения возвратности кредита Понятие формы обеспечения возвратности кредита. Механизм организации возврата кредита. Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд. Понятие и составные элементы формы обеспечения возвратности кредита. Классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения. Залог и залоговый механизм. Характеристика залогового механизма: предметов залога, оценки их стоимости, разновидностей владения и прав пользования, форм организации контроля банка за сохранностью заложенного имущества. Требования к форме и содержанию договора о залоге. Критерии оценки качества заложенного имущества. Уступка требований (цессия) и передача права собственности. Правовая основа и организация цессии как одной из форм обеспечения возвратности кредита Гарантии и поручительства. Гарантии третьих лиц как форма обеспечения возвратности кредита, их разновидности. Факторы, определяющие эффективность использования гарантий. Особенности применения поручительств. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита. Тема 14. Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения Основы платежного оборота. Платежная система и ее элементы. Роль расчетных операций в деятельности коммерческих банков. Очередность платежей. Принципы организации безналичных расчетов. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве). Формы межхозяйственных расчетов: переводы - кредитовые и дебетовые. Кредитовые переводы посредством платежных поручений: документооборот, сфера применения. Автоматизация переводов по системе "Клиент-Банк". Организация и сфера применения расчетов плановыми платежами. Чек, его экономическая природа и сфера применения. Понятие обеспечения чека. Правила организации чекового оборота. Особенности использования чеков в России. Аккредитив: разновидности, сфера применения, роль. Документарный аккредитив и его формы: отзывные и безотзывные (подтвержденные и неподтвержденные), покрытые и непокрытые. Документооборот при различных формах. Аккредитивные отношения между участниками: права и обязанности сторон. Инкассо, его значение, разновидности. Платежные инструменты; платежные требования-поручения и платежные требования. Документооборот. Полный и частичный отказ от акцептов. Бесспорное списание средств по распоряжению взыскателей и по исполнительным документам. Безакцептное списание средств за коммунальные и другие услуги. Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Классификация векселей. Главные разновидности - простой и переводной векселя: отличие и особенности обращения. Сроки платежа по векселю. Вексельное обращение посредством индоссаментов. Аваль по векселю. Расчетные операции банков с векселями. Вексельный протест и последующее взыскание долга. Проблемы применения векселей в России. Клиринг как прогрессивный способ платежа путем зачета взаимных требований. Разовые и постоянно действующие зачеты, без участия и с участием банков, локальные и общегосударственные. Организация бартерных операций на основе зачетов. Эффективность клиринга. Безналичные расчеты с населением. Организация расчетов в финансовом секторе - между банками и другими кредитными учреждениями. Расчеты в финансовом секторе (между банками). Корреспондентские отношения между банками как основа межбанковских расчетов. Межбанковский клиринг: локальный, общегосударственный, межгосударственный. Клиринговые центры и их операции в России. Новейшие тенденции в организации расчетов: автоматизация посредством компьютерной техники, программного обеспечения и телекоммуникаций, развитие электронных платежей, а также прогрессивных платежных инструментов и способов платежа. |
Похожие:
 | Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит» Извлечение из образовательного стандарта положений для дисциплин, включенных в государственный образовательный стандарт | | Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит» Извлечение из образовательного стандарта положений для дисциплин, включенных в государственный образовательный стандарт |
 | Основная образовательная программа высшего профессионального образования... «Финансы и кредит» разработана на кафедре налогового администрирования и бухгалтерского учета экономико-правового факультета ноу... | | Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит» Требования государственного образовательного стандарта и дидактические единицы по дисциплинам, включенных в государственный образовательный... |
| Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит» Требования государственного образовательного стандарта и дидактические единицы по дисциплинам, включенным в государственный образовательный... | | Методические указания по выполнению выпускных квалификационных работ... «Финансы и кредит» разработаны в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности 080105... |
| Учебно-методического комплекса дисциплины «Основы культуры речи»... Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... | | Учебно-методический комплекс дисциплины иностранный язык 080105. 65 «Финансы и кредит» Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
| Образовательный стандарт высшего профессионального образования Алтгту образовательный стандарт Государственный образовательный стандарт по специальности 100103 «Социально-культурный сервис и туризм», утвержденный 27 марта 2000... | | Рабочая программа по дисциплине «Культурология» для специальности 080105 «Финансы и кредит» Рабочая программа составлена с учетом требований Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины «государственный и муниципальный долг» Ростов-на-Дону «Государственный и муниципальный долг» подготовлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего... | | Государственный образовательный стандарт высшего профессионального... Специальность утверждена Приказом Министерства образования Российской Федерации n 686 от 02. 03. 2000 |
| Учебно-методический комплекс по дисциплине документационное обеспечение... Гос впо по специальности 080105. 65 Финансы и кредит, утвержденный Министерством образования РФ «17» марта 2000 г., №180 эк/сп | | Учебно-методический комплекс «Иностранный язык» Специальность: 080105.... Учебно-методический комплекс «Иностранный язык» составлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта... |
| Программа учебной дисциплины «Государственный и муниципальный долг» Программа дисциплины «Государственный и муниципальный долг» составлена в соответствии с Государственным образовательным стандартом... | | Учебно-методический комплекс по дисциплине «Налоги и налогообложение»... Гос впо по специальности 080105. 65 Финансы и кредит, утвержденный Министерством образования РФ «17» марта 2000 г., №180 эк/сп |
