СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ ПО МОДУЛЯМ
МОДУЛЬ 1 Банковские и платежные системы.
Комплексная цель
Изучить:
— институциональную структуру национальной банковской и платежной системы;
— нормативно-правовое обеспечение банковских, платежных и финансовых операций;
— терминологию в области банковских и платежных операций;
— порядок предоставления банковских и платежных услуг.
Рассмотреть операции и сделки Банка России, кредитных организаций и других субъектов финансовой системы России, а также основные виды услуг, которые предоставляют финансовые посредники.
Содержание
Определения банковской, платежной и финансовой системы. Функции финансовых посредников. Структура банковской системы России. Банковские операции и сделки кредитных организаций. Субъекты национальной платежной системы. Операторы по переводу денежных средств. Банковские платежные агенты (субагенты). Платежные агенты. Операторы платежных систем. Операторы услуг платежной инфраструктуры. Структура и организация финансового рынка России. Термины, определяющие характеристики банковских, платежных и финансовых операций. Нормативно-правовое обеспечение бухгалтерского учета банковских и платежных операций. Разновидности банковских и платежных услуг. Расчетно-кассовые услуги. Кредитно-депозитные услуги. Услуги по переводу денежных средств. Услуги по приему платежей. Услуга почтового перевода денежных средств. Электронные денежные средства и связанные с ними услуги. Операторы систем электронных денег.
Проектное задание
Написать реферат по теме: «Операции и сделки в банковской, платежной и финансовой системе России».
В реферате необходимо отразить:
— субъекты банковской, платежной и финансовой системы, а также нормативно-правовые основания для проведения ими операций;
— основные разновидности банковских, платежных и финансовых операций;
— основные виды услуг предоставляемых финансовыми посредниками;
— организация и порядок предоставления банковских и платежных услуг.
Тест рубежного контроля
1. Двухуровневая банковская система России включает:
а) Банк России и кредитные организации;
б) Банк России и коммерческие банки;
в) коммерческие банки и иностранные банки;
г) Банк развития Российской Федерации и коммерческие банки.
2. Самой важной функцией финансовых посредников является:
а) распределение кредитных ресурсов между конкурентными вариантами их использования;
б) приведение активов и долговых обязательств в соответствие с запросами потребителей;
в) уменьшение риска путем диверсификации;
г) создание депозитов.
3. Выберете правильное определение термина «Расчет»:
а) форма платежной инструкции в конкретной платежной системе;
б) перевод денежного требования плательщиком стороне, приемлемой для получателя;
в) подтвержденное плательщиком электронное или бумажное платежное распоряжение;
г) действие, в результате которого финансовые обязательства между двумя или более сторонами считаются выполненными.
4. Субъектом национальной платежной системы не является:
а) оператор по переводу денежных средств;
б) платежный агент;
в) расчетно-платежная организация;
г) оператор услуг платежной инфраструктуры.
5. Платежная инфраструктура включает в себя:
а) операционные системы; клиринговые системы; расчетные системы;
б) платежные системы; клиринговые системы; расчетные системы;
в) операционные системы; денежные системы; расчетные системы;
г) платежные системы и расчетные системы.
6. Банковской и платежной операцией не является:
а) привлечение депозита;
б) размещение кредита;
в) учет ценной бумаги;
г) денежный перевод.
7.Каким законодательным актом регулируется деятельность банковского платежного агента:
а) Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;
б) Федеральным законом «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»;
в) Федеральным законом «О национальной платежной системе»;
г) Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
8. Платежная услуга это:
а) услуга по переводу электронных денежных средств;
б) услуга по переводу денежных средств, услуга почтового перевода и услуга по приему платежей;
в) услуга платежного клирингового центра;
г) действие оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика.
Бланк ответов
№
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рекомендуемая литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 18.12.2006 № 230-ФЗ.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности».
4.Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
5. Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».
6. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
7. Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности».
8. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
9. Федеральный закон от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
10. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
11. Федеральный закон от 6 апреля 2011 г. № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
12. Положение Банка России от 3.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
13. Положение Банка России от 1.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».
14. Положение Банка России от 24.12.2004 №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
15. Положение Банка России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
16. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
17. Положение Банка России от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».
18. Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
19. Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».
20. Инструкция Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением»
21. Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах / Платежные и расчетные системы. Международный опыт.
Выпуск 1. 2007. (www.cbr.ru).
22. Общее руководство по развитию национальной платежной системы / Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Выпуск 3. 2008.
23. Общие принципы оказания услуг по международным переводам денежных средств / Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Выпуск 10. 2008.
24. Организация наблюдения за платежными и расчетными системами: международный опыт и подходы Банка России / Наблюдение за платежными и расчетными системами. Выпуск 22. 2010.
25. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем / Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Выпуск 23. 2010.
26. Национальная платежная система и роль Банка России в ее развитии / Платежные и расчетные системы. Сборник докладов. Выпуск 28. 2011.
27. Обаева А. С. Национальная платежная система: формирование и направления развития // Деньги и кредит. – 2008. – № 3 (www.cbr.ru).
28. Обаева А. С., Мызников М. В., Кузьмин А. Л. Стандартизация финансовых операций: необходимость, цели и возможности // Деньги и кредит. – 2011. – №3
29. Букирь М. Я., Копытин В.Ю., Пухов А.В. и др. Денежные переводы и прием платежей. Бизнес-энциклопедия. — М.: Маркет ДС, 2010.
30. Кузнецов В.А., Пухов А.В., Шамраев А.В. и др. Предоплаченные инструменты розничных платежей — от дорожного чека до электронных денег. — М.: Маркет ДС, 2008. (www.paysyscenter.ru).
МОДУЛЬ 2 Инфраструктуры и электронные технологии совершения банковских и платежных операций.
Комплексная цель
Изучить:
— принципы функционирования и анализа инфраструктур финансового рынка (ИФР);
—технические инфраструктуры, необходимые для предоставления банковских и платежных услуг в электронной форме;
— электронные технологии и инструменты, необходимые для совершения банковских и платежных операций;
— межбанковские взаимоотношения;
— взаимоотношения банка и его клиентов;
— операции банковских и платежных агентов;
— услуги технологических посредников;
— финансовые услуги на основе банковских карт;
— риски, возникающие при совершении банковских и платежных операций.
Рассмотреть правила ведения бухгалтерского учета в КО и порядок учета основных банковских операций, отражение информации о деятельности КО в бухгалтерской и финансовой отчетности, а также электронную форму учета банковских операций и отчетности.
Содержание
ИФР: платежная система, система расчетов по ценным бумагам, центральный контрагент, центральный депозитарий ценных бумаг, торговый репозиторий. Принципы для ИФР и обязанности центральных банков, регуляторов рынка и соответствующих властей в отношении ИФР. Электронные технологии совершения банковских операций. Технические устройства и программное обеспечение автоматизации банковских процедур. Платежные инструменты. Кредитные и депозитные инструменты. Участники, структура и схема функционирования платежных систем на базе банковских карт. Виды отношений и договоров между банками. Межбанковские расчеты, кредиты и депозиты. Электронные технологии в межбанковских отношениях. Основные виды договоров между банком и его клиентами. Платежно-расчетные операции клиентов банка. Операции по привлечению средств банком (депозитные операции клиентов). Операции банка по размещению средств (кредитование клиентов). Электронное обслуживание клиентов по банковским операциям. Банковские и платежные агенты. Операции по приему платежей. Виды провайдеров услуг. Операции провайдеров услуг. Формулировки, классификация и оценка рисковых событий. Риски участников платежных систем. Риски при совершении банковских операций. Характеристика счетов учета и план счетов КО. Правила отражения банковских операций в бухгалтерском учете. Учет платежных и расчетно-кассовых операций. Учет кредитных и депозитных операций. Бухгалтерская и финансовая отчетность КО.
|
