Раздел 3. Контроль и оценка результатов освоения профессионального модуля (вида профессиональной деятельности)
Входной контроль проводится в начале изучения профессионального модуля с целью выстраивания индивидуальной траектории обучения студентов на основе проверки их знаний, готовности к восприятию лекционного материала, активному участию в семинарских и практических занятиях, а также других видах аудиторной и внеаудиторной работы.
Текущий контроль проводится с целью объективной оценки качества освоения программы междисциплинарного курса, производственной практики (по профилю специальности), а также стимулирования учебной работы студентов. Формами текущего контроля является разработка схем-конспектов для закрепления материала и упорядочения информации, решение задач, тестов, заполнение первичных документов и выполнение других заданий, предусмотренных планом проведения практических занятий, практики и самостоятельной работы.
Промежуточный контроль и оценка результатов освоения междисциплинарного курса МДК.02.01 «Организация кредитной работы» проводится по билетам в форме экзамена или посредством тестирования.
Учебная практика предусматривает получение первичных навыков по видам работ, предусмотренных профессиональным модулем. Производственная практика (по профилю специальности) ПП.02.01, закрепляющая знания и умения, полученные студентами при изучении МДК 02.01, МДК 02.02 и УП.02, завершается дифференцированным зачетом, который проводится на последнем занятии по практике.
Успешное освоение всех элементов программы профессионального модуля - междисциплинарного курса, учебной и производственной практики (по профилю специальности), является условием допуска обучающихся к экзамену (квалификационному) по модулю ПМ.02, который представляет собой форму независимой оценки результатов обучения с участием работодателей и проводится по окончании практики.
Экзамен (квалификационный) включает в себя теоретическую и практическую часть. В теоретическую часть включаются вопросы к экзамену по междисциплинарному курсу модуля, в практическую часть - задание в виде комплексной задачи или тестового задания. В ходе экзамена проверяется готовность обучающихся к выполнению указанного вида профессиональной деятельности и сформированность не только профессиональных, но и общих компетенций и обеспечивающих их умений по модулю. Экзамен проводится в счет времени, отведенного на практику по модулю ПМ.02.
3.1 Результаты освоения профессиональных и общих компетенций
Коды ПК иОК
|
Результаты (освоенные профессиональные и общие компетенции)
|
Основные показатели оценки результата
|
Формы и методы контроля и оценки
|
ПК 2.1
|
Оценивать кредитоспособность клиентов
|
Уметь анализировать финансовое положение заемщика — юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита; определять платежеспособность физического лица; вести мониторинг финансового положения клиента; консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов; проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита; составлять заключение о возможности предоставления кредита.
Знать требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику; состав и содержание основных источников информации о клиенте методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скоринга; методы определения класса кредитоспособности юридического лица;
|
Текущий контроль в форме:
защиты -практических занятий;
семинарские занятия;
устный и письменный опросы;
-проведение тестированных (многовариантных) опросов;
подготовка докладов, рефератов, эссе;
индивидуальные задания контрольных работ по темам МДК.
Зачет по производственной практике.
Экзамен по профес сиональному модулю.
|
ПК 2.2
|
Осуществлять и оформлять выдачу кредитов
|
Уметь составлять заключение о возможности предоставления кредита; составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей; оформлять комплект документов на открытие счетов, и выдачу кредитов различных видов; формировать и вести кредитные дела; оформлять и отражать в учете операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов.
Знать способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов; требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику; содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения кредитного договора; состав кредитного дела и порядок его ведения; способы и порядок начисления и по гашения процентов по кредитам.
|
|
ПК 2.3
|
Осуществлять сопровождение выданных кредитов
|
Уметь составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения; оформлять и отражать в учете на числение и взыскание процентов по кредитам; оценивать качество об служивания долга и оценивать кре дитный риск по выданным кредитам; оформлять и вести учет просрочен ных кредитов и просроченных про центов; оформлять и вести учет спи сания просроченных кредитов и просроченных процентов; использо вать специализированное программ ное обеспечение для совершения операций по кредитованию. Знать способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам; порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступ ления платежей по кредиту и учета просроченных платежей; меры, при нимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;
|
|
ПК 2.4
|
Проводить операции на рынке межбанков ских кредитов
|
Уметь определять возможность пре доставления межбанковского креди та с учетом финансового положения контрагента; определять достаточ ность обеспечения возвратности межбанковского кредита; пользо ваться оперативной информацией по ставкам по рублевым и валютным межбанковским кредитам, получае мой по телекоммуникационным ка налам; оформлять и отражать в учете сделки по предоставлению и полу чению кредитов на рынке межбан ковского кредита.
Знать порядок оформления и учета межбанковских кредитов; основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России.
|
|
ПК 2.5
|
Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам
|
Уметь оценивать качество обслуживания долга и оценивать кредитный риск по выданным кредитам; рассчитывать и отражать в учете сумму формируемого резерва; рассчитывать и отражать в учете резерв по портфелю однородных кредитов. Знать порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту; отражение в учете формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам; порядок и отражение в учете списания нереальных для взыскания кредитов; типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.
|
OKI
|
Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
|
Видение сущности и социальной значимости профессии банковского служащего.
|
Интерпретация результатов наблюдений за деятельностью обучающегося в процессе освоения образовательной программы
|
ОК 2
|
Организовывать соб ственную деятельность, определять ме тоды и способы вы полнения профессио нальных задач, оценивать их эффективность и качество.
|
Умение организовать собственную деятельность, владеть информацией, определять цели и выбирать пути их решения.
|
ОКЗ
|
Решать проблемы, оценивать риски и принимать решения в нестандартных ситуа циях.
|
Обладать способностью разрешать социально значимые проблемы.
|
OK 4
|
Осуществлять поиск, анализ и оценку ин формации, необходимой для постановки и решения профессио нальных задач, про фессионального и личностного развития.
|
Применение в своей профессиональ ной деятельности нормативно пра вовых документов.
|
Интерпретация ре зультатов наблюдений за деятельностью обу чающегося в процессе освоения образова тельной программы
|
OK 5
|
Использовать информационно- коммуникационные технологии для со вершенствования про фессиональной дея тельности.
|
Активно владеть информационно- коммуникационными технологиями в профессиональной деятельности.
|
|
OK 6
|
Работать в коллективе и команде, обеспечи вать ее сплочение, эф фективно общаться с коллегами, руково дством, потребителя ми.
|
Владение навыками работы в коман де, уметь общаться с коллегами, ру ководством и клиентами.
|
|
OK 7
|
Ставить цели, мотиви ровать деятельность подчиненных, органи зовывать и контроли ровать их работу с принятием на себя от ветственности за ре зультат выполнения заданий.
|
Обладать чувством ответственности в принятии решений в различных ситуациях.
|
|
OK 8
|
Самостоятельно опре делять задачи профес сионального и лично стного развития, зани маться самообразова нием, осознано плани ровать повышение квалификации.
|
Умение определять задачи профес сионального и личностного разви тия, заниматься самообразованием. Самоанализ и коррекция результатов собственной работы.
|
|
OK 9
|
Быть готовым к смене технологий в профес сиональной деятель ности.
|
Оперативно реагировать на смену технологий, стремиться к повыше нию квалификации.
|
|
OK 10
|
Развивать культуру межличностного об щения, взаимодейст вовать между людьми, устанавливать психо логические контракты с учетом межкультур ных и этнических раз личий.
|
Обладать чувством толерантности.
|
|
ОК11
|
Нести ответственность за организацию меро приятий и средств, предотвращающих воздействие вредных факторов в процессе труда, за технику безопасности.
|
Умение нести ответственность за организацию мероприятий и обеспе чивать безопасные условия труда.
|
|
3.2 Тематика рефератов, проектов, творческих заданий, эссе
Специфические особенности современной системы кредитования.
Разработка кредитной политики.
Формы кредита: коммерческий и банковский, государственный и частный, потребительский кредит, ипотечный кредит, лизинг, международный кредит.
Влияние кредитного рынка на деятельность хозяйствующих субъектов.
Классификация кредитных рисков. Риск отдельного заемщика. Риск кредитного портфеля.
Управление кредитным риском: идентификация кредитного риска.
Оценка кредитного риска: определение кредитоспособности заемщика.
Выбор стратегии риска по результатам количественной оценки уровня кредитного риска конкретного заемщика и кредитного портфеля.
Выбор и применение способов снижения степени риска: инструменты снижения кредитного риска.
Активные инструменты: диверсификация портфеля кредитов, установление лимитов кредитования, контроль за качеством кредитного портфеля, управление проблемными кредитами.
Пассивные инструменты: формирование резервов под возможные потери по ссудам. Соблюдение нормативов кредитного риска, обеспечение кредитов, страхование.
Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования.
Организация предварительного этапа: рассмотрение кредитной заявки, изучение информации о клиенте, его кредитной истории.
Документы, предоставляемые заемщиком для получения кредита.
Методы определения кредитоспособности заемщика.
Содержание кредитного договора и его оформление.
Способы обеспечения возвратности кредита.
Понятие залога. Классификация залоговых операций банков.
Прядок предоставления кредита.
Порядок начисления процентов и отражение их в учете.
Документы, представляемые в банк заемщиком для получения потребительского кредита.
Документы, представляемые в банк заемщиком для получения образовательного кредита.
Порядок определения максимальной суммы выдачи кредита.орядок предоставления отсрочки по кредитам.
Пролонгация кредитного договора.
Порядок формирования и использования резервов под возможные потери по ссудам.
Договор о предоставлении контокоррентного кредита.
Овердрафтный кредит, порядок его выдачи и погашения.
Договор о предоставлении овердрафтного кредита.
Ломбардный кредит под ценные бумаги.
Договор о предоставлении ломбардного кредита.
Порядок выдачи и погашения ломбардного кредита под ценные бумаги.
Ломбардный кредит под товарораспорядительные документы.
Виды товарораспорядительных документов: сохранная расписка, складское свидетельство, транспортные документы - коносамент, железнодорожные накладные, авто и авиа накладные.
Порядок оформления и выдачи ломбардных кредитов под товарораспорядительные документы.
Централизованные кредиты.
Ломбардные кредиты по залог ценных бумаг, выдаваемые Центральным банком коммерческим банкам.
Виды ломбардных ценных бумаг.
Условия предоставления централизованных кредитов коммерческим банкам.
Договор о предоставлении ломбардного кредита.
Межбанковский кредит. Договор о предоставлении МБК.
Учет МБК банком кредитором и банком заемщиком.
Консорциальные кредиты. Условия консорциальной сделки. Консорциальный договор.
Вексельные кредиты. Преимущества вексельных кредитов для банка и для заемщиков.
Порядок установления размера ссудного процента по вексельному кредиту.
Порядок оплаты векселей банком.
3.3 Вопросы к экзамену по МДК.02.01, МДК.02.02
Элементы системы кредитования
Способы обеспечения возвратности кредита
Этапы кредитного процесса. Сбор информации о потенциальном заёмщике
Порядок принятия решения о предоставлении кредита. Оформление выдачи кредита
Кредитный мониторинг
Создание резервов на возможные потери по кредитам
Риски в кредитной деятельности банков
Долгосрочное кредитование
Потребительское кредитование
Ипотечное кредитование
Межбанковское кредитование
Основы аудита и аудиторской деятельности: сущность, цели и задачи.
Роль аудита в развитии функций контроля в условиях рыночной экономики.
Нормативно-правовое регулирование и организация аудиторской деятельности.
Виды аудита и аудиторских услуг.
Цель и основные принципы аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Документирование аудита.
Планирование аудита и программа аудита.
Существенность в аудите и аудиторский риск.
Аудиторские доказательства.
Внутренний контроль качества аудита.
Оценка аудиторских рисков и внутренний контроль, осуществляемый аудируемым ли цом.
Аудит последствий событий после отчетной даты.
Применимость допущения непрерывности деятельности аудируемого лица.
Согласование условий проведения аудита.
Обязанности аудитора по рассмотрению ошибок и недобросовестных действий в ходе аудита.
Учет требований нормативных правовых актов Российской Федерации в ходе аудита.
Аудиторская выборка.
Получение аудиторских доказательств в конкретных случаях.
Получение аудитором подтверждающей информации из внешних источников.
Особенности первой проверки аудируемого лица.
Аналитические процедуры.
Особенности аудита оценочных значений.
Сообщение информации, полученной по результатам аудита, руководству аудируемо го лица и представителям его собственника.
Заявления и разъяснения руководства аудируемого лица.
Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности и формирование мнения о ее достоверности.
Модифицированное мнение в аудиторском заключении.
Дополнительная информация в аудиторском заключении.
Принципы осуществления внешнего контроля качества работы аудиторских организа ций, индивидуальных аудиторов и требования к организации указанного контроля.
3.4. Задание к квалификационному экзамену по модулю ПМ.02
Задача 1. Банк выдал в начале квартала кредит на сумму 100 тыс. руб. сроком на 1 месяц по ставке 16% годовых и через месяц кредит на сумму 200 тыс. руб. сроком на два месяца по став ке 20% годовых. Сколько составит сумма процентов за 1-й, 2-й кредиты и общий процентный доход банка?
Задача 2. Банк выдал кредиты: на сумму 10 млн. руб. по ставке 20% годовых, на сумму 5 млн. руб. по ставке 22% годовых и на сумму 15 млн. руб. по ставке 17% годовых. Какова будет сред няя ставка по этим кредитам? Каков будет доход банка по этим кредитам? Каков будет общий доход банка?
Задача 3. У вас есть возможность получить кредит либо на условиях 11% годовых с кварталь ным начислением процентов, либо на условиях 11,4% годовых с годовым начислением процен тов. Какой вариант предпочтительней, если выплата процентов будет сделана одновременно с погашением кредита?
Задача 4. Кредит был взят под 16% годовых, выплачивать осталось ежеквартально по 500 руб. в течение двух лет. Из-за изменения ситуации на денежном рынке процентная ставка по кредитам снизилась до 6% годовых. В банке согласились с необходимостью пересчета ежеквартальных выплат. Каков должен быть новый размер выплаты?
Задача 5. Банк собирается выдать кредит размером 12 ООО тыс. руб. по ставке 14% годовых, на числяемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равны ми суммами в конце каждого года. Определите величину годового платежа.
Задача 6. Получив в одном банке годовой кредит в 5 млн. руб. под ставку 12% годовых, финан совый посредник кладет их в другой банк по той же самой ставке, но с капитализацией процен тов периодичностью в 3 месяца. Какова годовая процентная маржа и чистый доход, полученные им с помощью такой операции?
Задача 7. Ипотечный банк выдал кредит в сумме 80 тыс. руб. под залог квартиры, оценочная стоимость которой составила 100 тыс. руб. Каким стало соотношение суммы кредита и стоимо сти недвижимости, если цены на квартиры такого типа снизились на 20%?
Задача 8. Кредит в размере 50 млн. руб., выданный под 80% годовых, должен погашаться рав ными суммами в течение 5 лет. Определить размеры ежегодных срочных уплат и сумму выпла ченных процентов, если погасительные платежи осуществляются: а) один раз в конце года, б) каждые полгода.
Задача 9. Кредит на сумму 6 млн. руб. открыт на 2 года при простой процентной ставке, равной 40% годовых. Погашение кредита должно осуществляться равными взносами. Определить стоимость кредита, погашаемую сумму и размер взносов, если погасительные платежи осуще ствляются: а) в конце каждого года, б) в конце каждого полугодия.
Раздел 4 Учебно-методическое обеспечение профессионального модуля
4.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению
Реализация профессионального модуля предполагает наличие учебного кабинета
Оборудование учебного кабинета и рабочих мест кабинета:
- комплект бланков необходимой документации;
- комплект учебно-методической документации;
- наглядные пособия.
Оборудование и технологическое оснащение рабочих мест:
- комплект учебно-методической документации;
- компьютеры, принтер, сканер, модем, проектор;
- программное обеспечение общего и профессионального назначения;
- автоматизированное рабочее место преподавателя;
- автоматизированные рабочие места учащихся.
Реализация профессионального модуля предполагает обязательную производственную практику. Цели и задачи, программы и формы отчетности по производственной практике, определяются образовательным учреждением.
Производственная практика проводится в организациях, направление деятельности которых соответствует профилю подготовки обучающихся (банки, кредитные организации).
4.2. ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБУЧЕНИЯ
Основная литература
Букирь М.Я. Кредитная работа в банке М. 2012 - 315 с.
|
Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке
|
Герасимов Е.Б. Основы банковского аудита М. 2011 - 180с.
|
Коробов Ю.И. Банковские операции М., 2012. – 360 с.
|
Коробова Г.Г. Основы банковского дела М. 2011 - 260 с.
Красина Ф.А. Финансовые вычисления [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Красина Ф.А.— Электрон. текстовые данные.— Томск: Эль Контент, Томский государственный университет систем управления и радиоэлектроники, 2011.— 190 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/13911.— ЭБС «IPRbooks»
Букирь М.Я. Кредитная работа в банке [Электронный ресурс]: методология и учет/ Букирь М.Я.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЦИПСиР, 2012.— 240 c.— Режим
|
Дополнительная литература
Климович В.П. Основы банковского аудита М. 2010 - 180 с.
|
Когур Н.И. Основы банковского аудита М. 2010 - 320 с.
Фофанов В.А. Банковский учет и аудит [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Фофанов В.А.— Электрон. текстовые данные.— М.: Дашков и К, Ай Пи Эр Медиа, 2010.— 413 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/1080.— ЭБС «IPRbooks»
|
Стародубцева Е.В. Основы банковского дела М. 2010 - 280 с.
|
Галанов В.А. Основы банковского дела М. 2010 - 190 с.
|
Золотова Е. А.Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 208с. -http://www.knigafund.ru/books/76336
|
