Методические указания по решению задач и выполнению модульных контрольных работ по дисциплине «Деньги и кредит»

Алгоритм погашения займа равными выплатами основного долга В кредитном контракте может быть оговорено условие – производить погашение основного долга равными ежегодными платежами. В этом случае размеры платежей по основному долгу будут равны: Остаток основного долга в начале каждого расчетного периода (Dk) определится как: , где D – сумма всего основного долга; k – номер расчетного периода. Величина срочной уплаты в каждом расчетном периоде равна: Подставив в Yk значение Dk, получим: Алгоритм решения задачи. Кредит в размере 40 млн грн., выдан на 5 лет под 6 % годовых. По условиям контракта погашение основного долга должно производится равными платежами, начисление процентов – в конце года. Составить план погашения кредита. Решение: Годовая уплата срочного долга равна млн грн. Годовые срочные уплаты составят: 1-й год млн грн. 2-й год млн грн. 3-й год млн грн. 4-й год млн грн. 5-й год млн грн. План погашения представлен в таблице 7.2 Таблица 7.2 – План погашения равными выплатами основного долга Годы Величина долга, D Процентный платеж, I Годовой расход по погашению основного долга, R Годовая срочная уплата, Y 1 2 3 4 5 40,0 32,0 24,0 16,0 8,0 2,4 1,92 1,44 0,96 0,48 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 10,4 9,92 9,44 8,96 8,48 Итого - 7,2 40,0 47,2 Величина процентного платежа для k-го расчетного периода определяется по формуле: Величина процентного платежа для 4-го года млн грн. Задачи Задача 1. Банк выдал долгосрочный кредит в сумме 160 млн грн. на 3 года под 14 % годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Начисление процентов производиться раз в году. Составить план погашения займа. Задача 2. Составить план погашения долгосрочного кредита в размере 250 млн грн. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи в течение 8 лет. Начисление процентов производиться один раз в году по ставке 8 %. Задача 3. Кредит в размере 86 млн грн., выдан на 3 года под 14 % годовых. По условиям контракта погашение основного долга должно производится равными платежами (равные выплаты основного долга), начисление процентов – в конце года. Составить план погашения кредита. Задача 4. Составить схему погашения кредита в размере 260 тыс. грн. сроком на 7 лет при годовом начислении процентов по ставке 16 %. По условиям кредитного договора погашение суммы основного долга должно производится равными уплатами, начисление процентов в конце года. Задача 5. Сравнить планы погашения долгосрочного кредита в размере 540 млн грн. по двум схемам: равными выплатами основного долга и равными годовыми выплатами. Погашение кредита происходит в течение 12 лет. Начисление процентов производиться один раз в году по ставке 22 %. Задача 6. Составить и проанализировать какая схема будет более выгодна для кредитора: погашение долга равными выплатами основного долга или равными годовыми выплатами кредита в размере 680 тыс. грн, сроком на 9 лет по годовой ставке процентов равной 15 % (начисление процентов происходит в конце года). Тема 9. Создание банка. Составление баланса банка Банковская система – организационная совокупность различных видов банков в их взаимосвязи, которая существует в той или иной стране в определенный период. Центральные банки, как правило, являются юридически независимыми учреждениями от исполнительных органов власти, их главное назначение – обеспечение стойкости национальной денежной единицы и регулирование и координация деятельности денежно-кредитной сферы. В своей деятельности центральные банки руководствуются только государственными интересами и действующим законодательством. Коммерческие банки – это кредитные учреждения, функциями которых являются кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет средств клиентов, кассовое и расчетное обслуживание, исполнении валютных и других банковских операций. Как любой субъект хозяйствования, банк имеет имущество, капитал и осуществляет экономическую деятельность. Состояние имущества и обязательств банка выражается таблицей баланса, в котором равны суммы актива и пассива: актив показывает имущество банка (на что потрачены деньги), пассив показывает кому и в какой доле имущество принадлежит (источник капитала и других средств). Баланс соответствует определенному времени. Для непрерывного слежения за всеми сделками в баланс вписывают все происходящие изменения, называемые счет. Алгоритм решения задачи. Составить баланс коммерческого банка (отнести статьи баланса в актив или пассив) используя следующие данные: операционные доходы банка 80 млн грн.; крреспондентский счет в другом банке 90 млн грн.; уставной фонд 220 млн грн.; кредит, взятый в другом банке 60 млн грн.; инвестиции в строительство отеля 40 млн грн.; кредиты физическим лицам 70 млн грн.; оплаченные банком гарантии 110 млн грн.; обрудование банка 30 млн грн.; здание банка 20 млн грн. Решение представлено в таблице 8.1. Таблица 8.1 – Баланс коммерческого банка Актив Сумма, млн грн. Пассив Сумма, млн грн. Корреспондентский счет в другом банке 90 Операционные доходы банка 80 Инвестиции в строительство отеля 40 Уставной фонд 220 Кредиты физическим лицам 70 Кредит, взятый в другом банке 60 Оплаченные банком гарантии 110 Оборудование банка 30 Здание банка 20 Всего  360 Всего  360 Задачи Задача 1. Составить баланс коммерческого банка используя следующие данные: корреспондентский счет в другом банке 130 млн грн.; инвестиции в строительство отеля 160 млн грн.; операционные доходы банка 140 млн грн.; кредиты физическим лицам 120 млн грн.; уставной фонд 380 млн грн.; оплаченные банком гарантии 160 млн грн.; средства страховой компании 100 млн грн.; заемные средства 163 млн грн.; оборудование банка 95 млн грн.; средства городского бюджета 460 млн грн.; строительство филлиала 450 млн грн.; здание банка 195 млн грн.; кредит, взятый в другом банке 67 млн грн. Задача 2. Составить баланс банка «Феникс» используя следующие данные: операционные доходы банка 150 млн грн.; корреспондентский счет в другом банке 30 млн грн.; уставной фонд 220 млн грн.; ценные бумаги торговой компании "Марк" 15 млн грн.; фонд экономического стимулирования 150 млн грн.; кредиты, предоставленные банку "Гранит" 60 млн грн.; кредиты физическим лицам 245 млн грн.; кредит, взятый в банке "Фокус" 85 млн грн.; оплаченные банком гарантии 140 млн грн.; депозит банка в "Фокус" банк 260 млн грн.; оборудование банка 80 млн грн.; операционные расходы банка 95 млн грн.; средства банка "Айсберг" на корреспондентском счете банка 320 млн грн. Задача 3. Составить баланс коммерческого банка, если операционные доходы банка 90 млн грн.; корреспондентский счет в другом банке 30 млн грн.; уставной фонд 220 млн грн.; кредит, взятый в другом банке 30 млн грн.; инвестиции в строительство отеля 10 млн грн.; касса 15 млн грн.; специальный фонд банка 60 млн грн.; кредиты физическим лицам 30 млн грн.; депозиты до востребования 60 млн грн.; резервный фонд банка 210 млн грн.; государственные облигации 75 млн грн.; страховой фонд банка 30 млн грн.; клиентские кредиты 220 млн грн.; оплаченные банком гарантии 100 млн грн. оборудование банка 110 млн грн.; операционные расходы банка 80 млн грн.; здание банка 30 млн грн. Задача 4. Баланс коммерческого банка «Призма» имеет такие статьи: операционные доходы банка 100 млн грн.; корреспондентский счет в другом банке 50 млн грн.; ценные бумаги торговой компании "Бриг" 80 млн грн.; фонд экономического стимулирования 230 млн грн.; кредиты, предоставленные банку "Вабанк" 80 млн грн.; кредиты физическим лицам 180 млн грн.; кредит, оплаченные банком гарантии 100 млн грн.; депозит банка в "Фокус" банк 250 млн грн.; оборудование банка 50 млн грн.; операционные расходы банка 120 млн грн.; средства банка "Гринд" на корреспондентском счете банка 610 млн грн. Составить прогнозный баланс банка, при условии увеличения операционных доходов банка на 60%, увеличения оплаченных банком гарантий на 40% и увеличения расходов на оборудование банка на 100%. Задача 5. Составить баланс банка «Феникс», при условии величины актива (пассива) 2000 млн грн.: операционные доходы банка 18 %; корреспондентский счет в другом банке 7,5 %; ценные бумаги торговой компании "Факт" 4,5 %; фонд экономического стимулирования 34 %; кредиты, предоставленные банку "Призмэкс" 12 %; кредиты физическим лицам 13 %; оплаченные банком гарантии 14 %; депозит банка в "М-банк" банк 7 %; оборудование банка 22,5 %; операционные расходы банка 19,5 %; средства банка "Смэтр" на корреспондентском счете банка 48 %. Тема 10. Избыточные резервы и свободные активы. Банковский мультипликатор. Мультипликация – расширение предложения денег системой коммерческих банков. Помещение наличными 100 на чековый счет создает первоначальный 100 гривневый текущий счет и после уплаты 20 % обязательных резервов для его поддержания в системе возникает 80 гривен свободных резервов в системе. Эти резервы позволяют системе с помощью выдачи ссуд создать 400 гривен на текущих счетах банков. Следовательно, 100 грн. резервов создают и поддерживают сумму банковских денег равную 400+100=500 грн. за счет многоступенчатого процесса кредитования (рисунок 10.1). Максимальное количество новых кредитных денег, которое может быть создано одной гривней при данной величине r, называется денежным мультипликатором М. , где r – норма обязательных резервов, % Максимальное увеличение денег на текущих счетах банковской системы: , где D – увеличение денег на текущих счетах банковской системы; E – избыточные резервы системы (ссуды); M – денежный мультипликатор Величина обязательных резервов: , где Td – общая сумма вкладов Величина фактических резервов банка: . Каждый индивидуальный банк может ссудить только гривну на гривну своих избыточных резервов, а банковская резервная система может выдать ссуды, которые в М раз превышают ее избыточные резервы, потому что резервы, которые теряет отдельный банк при переводе ссуды в другой банк, не теряет система в целом, они просто перераспределяются. То, что потерял банк А, приобрел банк Б и так далее по цепочке системы (таблица 10.1). Таблица 10.1 – Расширение банковских денег системой банков Банк Полученные резервы и счета Обязательные резервы, r=20 % Избыточные резервы Количество денег, которое банк может дать в ссуду, вновь созданные деньги Банк А 100,00 20,00 80,00 80,00 Банк Б 80,00 16,00 64,00 64,00 Банк В 64,00 12,80 51,20 51,20 Банк Г 51,20 10,24 40,96 40,96 Банк Д 40,96 8,19 32,77 32,77 Банк Е 32,77 6,55 26,21 26,21 Банк Ё 26,21 5,24 20,97 20,97 Банк Ж 20,97 4,19 16,78 16,78 Банк З 16,78 3,36 13,42 13,42 Банк И 13,42 2,68 10,74 10,74 Банк К 10,74 2,15 8,59 8,59 Банк Л 8,59 1,72 6,87 6,87 Банк М 6,87 1,37 5,50 5,50 Банк Н 5,50 1,10 4,40 4,40 Другие банки 21,97 4,40 17,57 17,57 Общее количество созданных денег 400,00 Начальные, наличные деньги (вклад лица) 100,00 Мультипликатор Всего 500,00 Рисунок 10.1 – Схема расширения денег банковской системой Задачи Задача 1. Фактические резервы составляют 16 000 грн., норма обязательных резервов 10 %. Найти величину избыточных резервов при общей сумме вкладов 100 000 грн. Задача 2. Общая сумма вкладов составляет 50 000 грн., величина фактических резервов 20 000 грн. Найти величину избыточных резервов и величину ссуд которые может выдать банковская система при условии нормы обязательных резервов 12,5 %. Задача 3. Определить величину фактических резервов при условии, что общая сумма вкладов составляет 120 000 грн., норма обязательных резервов составляет 20 %, банковская система может выдать ссуд на 80 000 грн. Задача 4. Определить величину фактических резервов и величину ссуд, которые может выдать банковская система при условии нормы обязательных резервов 17 %, величины общей суммы вкладов 150 000 грн. и суммы избыточных резервов 28 000 грн. Задача 5. Общая сумма вкладов составляет 98 000 грн., величина избыточных резервов 35 000 грн. Определить норму обязательных резервов, величину фактических резервов и количество ссуд, которые может выдать банковская система, если значение банковского мультипликатора равно 5. Задача 6. Количество ссуд, которые может выдать банковская система составляет 414 000 грн., норма обязательных резервов составляет 11 %. Определить величину избыточных и фактических резервов, а также значение банковского мультипликатора при величине общей суммы вкладов 164 000 грн. Задача 7. Определить величину избыточных резервов, количество ссуд банковской системы и значение банковского мультипликатора, если общая сумма вкладов составляет 86 500 грн., норма обязательных резервов 22 %, а величина фактических резервов составляет 45 430 грн. Задача 8. Составить схему расширения банковских денег системой коммерческих банков при условии нормы обязательных резервов 15 % и величине вклада 80 грн. Задача 9. Величина вклада составляет 1600 грн., норма обязательных резервов составляет 18 %. Составить схему расширения банковских денег системой коммерческих банков.

Похожие:

	Методические указания к выполнению контрольных работ по дисциплине “ Методические указания к выполнению контрольных работ по дисциплине “Основы внешнеэкономической деятельности” для студентов экономических...		Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» / Уфимск гос авиац техн ун-т; сост.: Л....
	Методические указания по выполнению контрольных работ по дисциплине Методические указания по выполнению контрольных работ по дисциплине «Правовые основы российского государства» для студентов по специальности...		Методические указания к выполнению контрольных работ по дисциплине «Информатика» Задания и методические указания к выполнению контрольных работ по дисциплине «Информатика». Екатеринбург, фгаоу впо «Российский государственный...
	Методические указания по выполнению контрольных работ для экономических специальностей Методические указания по выполнению контрольных работ по дисциплине "Экономическая теория" для студентов экономических специальностей–...		Руководство к выполнению контрольных работ по дисциплине «Русский язык и культура речи» Методические указания к выполнению контрольных работ по русскому языку и культуре речи
	Руководство к выполнению контрольных работ по дисциплине «Русский язык и культура речи» Методические указания к выполнению контрольных работ по русскому языку и культуре речи		Методические указания по изучению дисциплины и выполнению контрольных... Педагогика: Методические указания по изучению дисциплины и выполнению контрольных работ /Университет га. С. – Петербург, 2012
	Методические указания по изучению курса и выполнению контрольных работ Для студентов зф Автоматизированные системы бронирования и продажи авиационных услуг: Методические указания по изучению курса и выполнению контрольных...		Методические указания по изучению курса и выполнению контрольных... География воздушного транспорта : Методические указания по изучению курса и выполнению контрольных работ/ Университет га. С. – Петербург,...
	Методические указания по выполнению контрольных работ №1,2 Для самостоятельной... Английский язык. Методические указания по выполнению контрольных работ №1, 2 для самостоятельной работы студентов-заочников первого...		Методические указания по выполнению контрольных работ для студентов... Данные методические указания по выполнению контрольных работ по иностранному языку (английскому, немецкому, французскому) предназначены...
	Учебно-методический комплекс дисциплины особенности финансов в различных... Методические указания по выполнению контрольных работ студентами по учебной дисциплине «Учет на предприятиях малого бизнеса»		Методические рекомендации по выполнению контрольных работ по дисциплине... Методические рекомендации по выполнению контрольных работ по дисциплине «Психология и педагогика» для студентов всех специальностей...
	Методические указания по выполнению контрольных работ по дисциплине... Методические указания предназначены для студентов направления подготовки 080100. 62 Экономика заочной формы обучения, выполняющих...		Методические указания по выполнению контрольных работ составлены... При разработке методических указаний по выполнению контрольных работ в основу положен Государственный образовательный стандарт по...