Протокол №71-т заседания правления региональной энергетической комиссии кемеровской области
Скачать 3.23 Mb.
|
- 767,78 | бюджетные потребители | 5,05 | 1313,04* | 1498,49 | 1313,04 | 0,00 | 1,50 | |
| иные потребители | 75,16 | |||||||
| производственные нужды | 19,79 | | ||||||
| Предприятие | Сумма корректировки НВВ к предложению предприятия на 2013 г., тыс. руб. | Структура отпуска | Доля отпуска т/э на потреб рынок, % | Тариф на т/энергию, руб./Гкал (без учета НДС) | Темп роста тарифа по сравнению с действующим, % | Рентабельность по отпуску т/энергии на потребит. рынке, % | ||
| Предлагаемый для утверждения с 01.01.2012 г по 30.06.2012 г. | предлагаемый | |||||||
| предприя- тием | РЭК КО | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| ЗАО «Коммунэнерго», г. Кемерово | 60,16 | бюджетные потребители | 5,05 | 1313,04 | 1498,49 | 1475,80 | 12,39 | |
| иные потребители | 75,16 | |||||||
| производственные нужды | 19,79 | | ||||||
Изменение тарифов на тепловую энергию, реализуемую ЗАО «Коммунэнерго» по периодам регулирования соответствует параметрам, определенным Приказом Федеральной службы по тарифам от 09.10.2012 № 231-э/4 «Об установлении предельных максимальных уровней тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям, в среднем по субъектам Российской Федерации на 2013 год» (зарегистрирован в Минюсте РФ 02.11.2012 года. Регистрационный № 25759).
Увеличение значения среднеотпускного тарифа на тепловую энергию, реализуемую на потребительском рынке, в расчете на 2013 год составит 4,57 % относительно действующего на 31.12.2012 года.
Сводная информация и смета расходов по производству и реализации тепловой энергии ЗАО "Коммунэнерго" (г. Кемерово) – приложение № 47 к протоколу.
Рассмотрев представленные материалы, Правлением РЭК
ПОСТАНОВИЛИ:
1. Установить тарифы на тепловую энергию, реализуемую ЗАО «Коммунэнерго» (г. Кемерово) на потребительском рынке, с календарной разбивкой, в соответствии с приложениями № 1, № 2 к настоящему постановлению – приложения № 45 и № 46 к протоколу.
2. Признать утратившим силу с 01 января 2013 года постановление региональной энергетической комиссии Кемеровской области от 11 ноября 2011 года №240 «Об утверждении тарифов на тепловую энергию, реализуемую ЗАО «Коммунэнерго» (г. Кемерово) на потребительском рынке».
Голосовали: ЗА – единогласно.
20. Об установлении тарифов на тепловую энергию, реализуемую ООО «Киселевская объединенная тепловая компания» (г. Киселевск) на потребительском рынке.
Докладчик (Десяткин К.А.) доложил:
Эксперты, рассмотрев представленные предприятием предложения по увеличению тарифа на тепловую энергию и установлению тарифа на теплоноситель, реализуемых на потребительском рынке, отмечают, что они подготовлены в связи с изменившейся экономической ситуацией и необходимостью учета объективных удорожающих факторов.
Анализ соответствия расчёта тарифов и формы представления предложений нормативно-методическим документам по вопросам регулирования тарифов.
Материалы ООО «Киселёвская объединённая тепловая компания» (ООО «КОТК») по расчету тарифов на 2013 год подготовлены в соответствии с требованиями «Правил государственного регулирования и применения тарифов (цен) на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации», утвержденных постановлением Правительства РФ от 26.02.2004 №109 и «Методических указаний по расчету регулируемых тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке», утвержденных приказом ФСТ России от 06.08.2004 №20-э/2. Расчетно-обосновывающие материалы представлены надлежащим образом, прошнурованы, пронумерованы, заверены подписью руководителя и скреплены печатью предприятия.
Оценка достоверности данных, приведённых в предложениях об установлении тарифов на тепловую энергию.
Экспертами рассматривались и принимались во внимание все представленные документы, имеющие значение для составления доказательного экспертного заключения. При этом эксперты исходили из того, что представленная Предприятием информация является достоверной. Ответственность за достоверность информации несет руководитель предприятия.
Проделанная в процессе проведения экспертизы работа не означает проведения полной и всеобъемлющей аудиторской проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия и правильности формирования финансовых результатов за анализируемый период.
Выборочная проверка бухгалтерской, статистической и иной документации осуществлялась исключительно с целью оценки достоверности представленной ООО «КОТК» информации для определения величины экономически обоснованных расходов по регулируемым РЭК КО видам деятельности на 2013 год.
Экспертная оценка экономической обоснованности расходов на производство, передачу и реализацию тепловой энергии, принимаемых для расчета тарифов на 2013 год, производилась на основе анализа общей сметы расходов в экономических элементах. В процессе оценки эксперты опирались на результаты постатейного анализа с учетом данных о работе предприятия в предшествующих периодах регулирования.
Основным видом деятельности предприятия является централизованное теплоснабжение потребителей в границах г. Киселёвска. Здания, сооружения, оборудование находятся в собственности (котельная № 15а, тепловые сети, скважины и котельное оборудование) и в аренде. Арендодатель – ООО «ТЭК центра» (котельные и тепловые сети, оборудование и субаренда земельных участков) и КУМИ Киселёвского городского округа (котельная № 49, административные и производственные здания, теплотрассы, автомобили). На обслуживании предприятия находится 19 котельных, в том числе 11 котельных мощностью от 3 до 20 Гкал/час, 8 котельных мощностью до 3 Гкал/час. Всего на обслуживании предприятия находится 81 котёл различной мощности, в т.ч. КЕ-4/13 (1 шт.), ДКВр 4/13 (2 шт.), KWZ 2000 (5 шт.), ТГВЦ (2 шт.), Универсал (2 шт.), НР-18 (54 шт.), КВР-1,45 (3 шт.), КВР-0,5 (2 шт.), КВР-1,25(1 шт.), КВР- 0,93 (1 шт.). Тепловые сети проложены надземным и подземным способом в двух трубном исполнении. Часть котельных имеет систему ГВС с открытым водоразбором и работает со срезкой на 60 град.С. Для производства тепловой энергии используется уголь энергетический марки Др.
Оценка финансового состояния предприятия, в части регулируемого вида деятельности
Анализ результатов деятельности предприятия за 2010 год не является показательным, так как предприятие в 2010 году осуществляло деятельность в течение 4 месяцев.
Анализ результатов деятельности предприятия за 2011 год показал: в соответствии с отчётом о прибылях и убытках за 2011 год предприятие сработало с убытком в размере 2424 тыс. руб. По виду деятельности – теплоснабжение предприятием получен убыток 2805 тыс. руб. Анализ фактической сметы расходов выявил выпадающие доходы предприятия от снижения реализации тепловой энергии в размере 13764 тыс. руб. (предприятием заявлены выпадающие доходы для учёта при регулировании тарифов на 2013 год). Сокращение затрат у предприятия наблюдается по большинству статей расходов. По мнению экспертов, предприятием не освоены и подлежат снятию средства в сумме 7489,747 тыс. руб. (в том числе по расходам на воду 2724,69 тыс. руб. и на реагенты 286,4 тыс. руб., по электроэнергии 1869,5 тыс. руб., по оплате труда и отчислениям на социальные нужды на 468,83 тыс. руб. и 826,56 тыс. руб. соответственно, по амортизации основных средств 238,54 тыс. руб., расходы из прибыли 1075,23 тыс. руб.). Кроме того предприятие обоснованно превысило плановые расходы по статьям: «топливо» - 1821,27 тыс. руб. (не учтён расход топлива на срезку температурного графика по ГВС и его доставку), «другие расходы» - 669,72 тыс. руб. (лизинговые платежи за погрузчик) По мнению экспертов, необходимо учесть выпадающие доходы предприятия за 2011 год от обоснованно понесённых расходов в сумме 16 275,22 тыс. руб.
Анализ основных технико-экономических показателей предприятия.
Проанализировав представленные документы, эксперты предлагают принять объем нормативной выработки тепловой энергии по предложению предприятия. Потери в сетях и процент собственных нужд приняты на основании результатов экспертизы технических нормативов технологических потерь при передаче тепловой энергии на 2013 год – представлено экспертное заключение). Полезный отпуск тепловой энергии на 2013 год принят по предложению предприятия, на основании согласованных администрацией муниципального образования объёмов потребления по жилищным организациям и договорных нагрузок по бюджетным и иным потребителям.
Анализ экономической обоснованности расходов по статьям расходов и экономической обоснованности величины прибыли
На основе проведенного анализа представленных документов, экспертами осуществлена календарная разбивка уровня тарифов на тепловую энергию для ООО «КОТК» на 2013 год, в соответствии с требованиями, установленными Приказом ФСТ России от 09.10.2012 № 231-э/4 «Об установлении предельных максимальных уровней тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям, в среднем по субъектам Российской Федерации на 2013 год». При этом приняты следующие периоды календарной разбивки по установлению уровней тарифов на тепловую энергию на 2013 год:
с 01.01.2013 г. по 30.06.2013 г.;
с 01.07.2013 г.
Корректировка конкретных статей расходов и представленных расчетов, основание корректировки, приводятся далее в экспертном заключении при анализе соответствующих статей расходов.
Эксперты считают экономически обоснованным принять расходы по статьям затрат на следующем уровне:
«Сырье и материалы на технологические цели»
Расчёт расхода воды на технологические нужды произведён экспертами в соответствии с «Методическими указаниями по расчёту регулируемых тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке», утвержденных Приказом ФСТ России от 06.08.2004 № 20-э/2 с учетом полного возврата теплоносителя в сеть. Разбор воды на ГВС (отбор теплоносителя из сети) потребители, подключенные к системе теплоснабжения ООО «КОТК» (г. Киселёвск), потребители оплачивают теплоснабжающей организации дополнительно.
Экспертами принят объем воды на производство тепловой энергии в размере 190,48 тыс. м³, в расчете на календарный год (заполнение сети, потери теплоносителя при передаче и ремонтных работах, расход воды на ХВО, расход воды на хозяйственно-питьевые нужды, охлаждение оборудования, продувка котлов, мокрое шлакоудаление котельных). Расход воды увеличен относительно предложений предприятия на 17,31 тыс. м³. В связи с тем, что в настоящее время отсутствуют методические указания по расчёту стоимости теплоносителя, эксперты учитывают весь технологический расход воды в расходах на выработку тепловой энергии, а предприятие в своих расчётах часть технологического расхода воды учитывало в затратах на теплоноситель. Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 – 4885,03 тыс. руб. Предприятие приобретает холодную воду у ОАО ПО «Водоканал» (г. Прокопьевск) (стоимость воды с 01.01.2013г. согласно постановлению департамента цен и тарифов Кемеровской области №189 от 30 ноября 2012 г. – 13,03 руб./м3 (без НДС)), у МП «Исток» (г. Киселёвск) (стоимость воды с 01.01.2013г. согласно постановлению департамента цен и тарифов Кемеровской области №166 от 30 ноября 2012 г. – 36,21 руб./м3 (без НДС). Стоимость реагентов, используемых в процессе подготовки воды на технологию, рассчитана исходя из фактических расходов предприятия (подтверждённых счёт-фактурами) на уровне 183,83 тыс. руб. – в части стоимости реагентов, используемых на очистку воды для технологических нужд. Остальные расходы на реагенты учитываются предприятием в расчёте стоимости теплоносителя (ГВС);
с 01.07.2013 – 5413,82 тыс. руб. Стоимость воды принята по первому полугодию 2013 года, с учетом индекса роста стоимости услуг водоснабжения и водоотведения, определенного приказом ФСТ России от 25.10.2012 № 250-э/2 «Об установлении предельных индексов максимально возможного изменения установленных тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса, оказывающих услуги в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод, с учетом надбавок к тарифам на товары и услуги организаций коммунального комплекса, оказывающих услуги в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод, в среднем по субъектам Российской Федерации на 2013 год» (зарегистрирован в Минюсте РФ 02.11.2012 года. Регистрационный № 25758) для Кемеровской области на 2013 год с учетом календарной разбивки с 01.07.2013 – 107,5%. Стоимость реагентов, используемых в процессе подготовки воды на технологию, рассчитана на уровне 194,33 тыс. руб. с учётом индексов по химической промышленности на 2013 год по данным Минэкономразвития РФ (106,9);
С учетом требований постановления Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 №1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения», касающихся установления тарифов на теплоноситель на 2013 год в соответствии с требованиями соответствующих методических указаний, отсутствующих в настоящее время, эксперты предлагают рассмотреть возможность пролонгации в первом полугодии 2013 года тарифа на теплоноситель, установленного для предприятия с 01.09.2012 года в размере 22,21руб./ м³ (постановление РЭК КО от 30.11.2011 № 299).
Корректировка по статье «Сырье и материалы на технологические цели» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила 294,85 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Топливо на технологические цели с расходами по перевозке»
Объем потребления котельного топлива, требуемый при производстве тепловой энергии, рассчитан исходя из норматива удельного расхода условного топлива, принятого на основании результатов экспертизы технических нормативов на 2012 год, в соответствии с приказами Минэнерго РФ (на отпуск тепла в сеть) в размере – 215,5 кг у.т./Гкал.
Расчетный объем натурального топлива, с учетом естественной убыли при ж/д, автомобильных перевозках и хранении на складе – 47238,05 т угля при низшей рабочей теплоте сгорания – 5229 ккал/кг (согласно экспертной оценки фактической калорийности используемого угля, с учётом данных независимой лаборатории ОАО «СибНИИуглеобогащение»). Корректировка относительно предложений предприятия в сторону снижения составила 4739,95 т. Поставка угля осуществляется: ОАО УК «КРУ» (15% от объёма), ОАО ХК «СДС-Уголь» (85% от объёма). Доставка топлива от ОАО УК «КРУ» осуществляется автотранспортом (по договорам со сторонними организациями. Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 – 57350,18 тыс. руб., в том числе стоимость топлива – 51074,72 тыс. руб. Стоимость угля сортомарки ССр принята как средневзвешенная, согласно представленных договоров с ОАО ХК «СДС-Уголь» (№ ОА 2/1 – 12 от 03.01.2012) и ОАО «УК «КРУ» (№ 4/2-12 от 28.12.2011) и сортомарки Др согласно договора с ООО «Прогресстраст» (№ 06/11/2012 от 06.11.2012) и составляет 1081,22 руб./т (без НДС и транспортных расходов). Услуги по подвозке топлива автотранспортом приняты по договорам перевозки грузов (№13-01/2012 от 01.01.2012, №17-01/2012 от 01.01.2012, №16-01/2012 от 01.01.2012, №15-01/2012 от 01.01.2012). Расходы по погрузке-разгрузке, буртовке приняты согласно фактических расходов за 9 месяцев 2012 года (в соответствии с заключенными договорами), в расчёте на необходимое количество топлива;
- с 01.07.2013 – 58857,68 тыс. руб., в том числе стоимость топлива – 51891,92 тыс. руб. Стоимость угля принята по плану 1 полугодия 2013 года, с учётом применения прогнозного индекса Минэкономразвития РФ на уголь энергетический на 2013 год – (101,6). Услуги автомобильного транспорта по доставке и буртовке топлива приняты по предыдущему периоду, с учётом индекса цен по грузовому транспорту на 2013 год по прогнозу Минэкономразвития РФ (111,0).
Корректировка по статье «Топливо на технологические цели с расходами по перевозке» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 2 404,32 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Электроэнергия»
При расчете количества электроэнергии на 2013 год, требуемой при производстве и передаче тепловой энергии, принят в расчет объем электроэнергии в количестве 10620,5 тыс. кВтч (по предложению предприятия, в соответствии с ожидаемым потреблением за 2012 год, на основании фактических данных за 10 месяцев 2012 года). Поставщиком электроэнергии являются ОАО «КЭК-Сбыт», ОАО «Кузбассэнергосбыт», ОАО «Энергосбытовая компания «Энергосервис», ООО «Шахта Киселёвская».
Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 – 23 552,39 тыс. руб. Стоимость электроэнергии экспертами принята на основании реестров счетов – фактур за 10 месяцев 2012 года тариф составил по уровню напряжения СН I – 2,0123 руб./кВтч (без учета НДС), по уровню напряжения СН II - 2,2522 руб./кВтч (без учета НДС), по уровню напряжения НН - 3,3385 руб./кВтч (без учета НДС), плата за мощность по СН II – 711,8568 руб./кВт (без учета НДС), плата за энергию при двухставочном тарифе 1,817 руб./кВтч (без учета НДС);
- с 01.07.2013 – 26 378,68 тыс. руб. Стоимость электроэнергии рассчитана исходя из тарифов принятых в расчет в первом полугодии 2013 года с учетом прогнозного индекса ФСТ России на электрическую энергию – 112,0 %, используемого при расчете максимальных уровней тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям Кемеровской области на 2013 год.
Корректировка по статье «Электроэнергия» относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 512,32 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Затраты на оплату труда»
Предприятием заявлены затраты по статье на уровне 83960,0 тыс. руб. со средней заработной платой на уровне 13378,0 руб./чел./мес. и численностью промышленно-производственного персонала 523 ед., что на 118,5 ед. меньше нормативной численности по предприятию. Эксперты считают целесообразным принять нормативную численность работающих 574 ед. с фактической заработной платой 12073,03 руб./чел./мес., на уровне плана, утверждённого РЭК КО с 01.09.2012г., учитывая фактические выплаты за 9 месяцев 2012г. Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 – 83159,0 тыс. руб. Фонд оплаты труда (ФОТ) рассчитан, исходя из фактически выплачиваемой в 2012 году заработной платы работников списочного состава и нормативной численности работников – 574 человек. Средний уровень заработной платы составил 12073,03 руб./чел./мес. Отчисления на социальные нужды рассчитаны на основании Федерального закона от 24.07.2009 №212 – ФЗ (30%), величины отчислений по страхованию от несчастных случаев (0,2 %) и составили 25114,02 тыс. руб.
с 01.07.2013 – 89063,29 тыс. руб. Фонд оплаты труда (ФОТ) рассчитан, исходя из плановых расходов 1 полугодия 2013 года, с учетом ИПЦ по прогнозу Минэкономразвития России на 2013 год (107,1). Расходы по ЕСН соответственно приняты в сумме 26897,11 тыс. руб.
Корректировка по статьям ФОТ и ЕСН относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 5104,29 тыс. руб. и 1541,11 тыс. руб. соответственно (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Амортизация основных средств»
Расходы по статье приняты на едином уровне, в сумме 9170,0 тыс. руб., в соответствии с представленной предприятием ведомостью начисления амортизации, с подтверждением оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 02.
«Затраты на ремонтные работы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 – 21035,0 тыс. руб. (на уровне предложений ООО «КОТК»). Затраты приняты согласно ведомости начисления амортизационных начислений, представленной предприятием;
с 01.07.2013 – 21708,12 тыс. руб. На уровне 1 периода 2013 года, с учетом ИЦП промышленной продукции на 2013 год (103,2) по прогнозу Минэкономразвития РФ.
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 673,12 тыс. руб.
«Услуги производственного характера»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки, на следующем уровне (в расчёте на год):
с 01.01.2013 – 2974,6 тыс. руб. В статью включены затраты на следующие виды услуг:
- автоуслуги (кроме услуг по подвозке топлива);
- вывоз шлака от котельных. Вывоз шлака осуществляется, как собственным транспортом, так и по договору со сторонней организацией;
- утилизация твердых бытовых отходов (содержание отвала);
- услуги автобуса по доставке рабочих;
-прочие услуги, оказываемые предприятию сторонними организациями.
с 01.07.2013 – 3120,36 тыс. руб. Расходы приняты по 1 полугодию 2013 года с учетом ИЦП промышленной продукции на 2013 год (103,2) по прогнозу Минэкономразвития РФ.
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 786,64 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Вспомогательные материалы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки, на следующем уровне (в расчёте на год):
с 01.01.2013 – 6140,0 тыс. руб. В статью включены затраты на материалы для текущего содержания котельных на уровне, утверждённом РЭК КО на 2012 год, с учётом фактических расходов за 9 месяцев 2012;
с 01.07.2013 – 6336,77 тыс. руб. Расходы приняты по 1 полугодию 2013 года с учетом ИЦП промышленной продукции на 2013 год (103,2) по прогнозу Минэкономразвития РФ.
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 513,23 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Налоги, относимые на производственные затраты»
Расходы по статье приняты на одном уровне по всем периодам календарной разбивки и составляют 420,0 тыс. руб. Расходы включают в себя затраты по экологическим платежам, в пределах ПДВ. Расходы по экологическим платежам в пределах ВСВ учтены экспертами в расходах из прибыли.
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 1074,0 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Другие расходы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2012 – 35455,3 тыс. руб. В статью включены затраты:
услуги связи;
вневедомственная охрана;
аренда ОС и земли (23 178,3 тыс. руб., в т.ч. КУМИ – 2685 тыс. руб., ЗАО «ТЭК Центра» - 17950,3 тыс. руб. (с учётом дополнительно представленного договора аренды тепловых сетей), аренда автотранспорта – 2543,0 тыс. руб.);
лизинговые платежи;
анализ качества топлива;
Обучение персонала;
расходы на ГО и ЧС;
замена компьютерной техники;
типографские услуги;
услуги банка;
охрана труда;
другие расходы.
с 01.07.2012г. – 37192,61 тыс. руб. Расходы приняты по 1 полугодию 2013 года с учетом индекса ФСТ России по прочим операционным расходам, учтенном при установлении предельных индексов роста тарифов на тепловую энергию на 2013 год (104,9).
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 610,61 тыс. руб. (декабрь 2012 года к декабрю 2011 года).
Общая сумма корректировок по статьям затрат в сторону увеличения, с учетом календарной разбивки, декабрь 2013 к декабрю 2012 составила 2342,76 тыс. руб.
«Необходимая прибыль»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2012 – 2905,0 тыс. руб. (расходы из прибыли на социальное развитие на уровне, утверждённом РЭК КО с 01.09.2012, налог на прибыль, налог на имущество). Расходы приняты с учетом ограничений максимального роста тарифа на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям Кемеровской области с 01.01.2013г. по 30.06.2013г. (0,0 %), установленного приказом ФСТ России от 09 октября 2011г. № 231-э/4;
с 01.07.2012г. – 4854,0 тыс. руб. Расходы на поощрение работников приняты на уровне предложений предприятия в соответствии с представленной программой соцразвития, плата за выбросы принята в соответствии с лимитами ВСВ, произведён перерасчёт налога на прибыль.
Корректировка по статье относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 114,.0 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 года).
«Неисполнение статей расходов по факту 2011 года»
В результате анализа фактических расходов предприятия за 2011 год по выработке и реализации тепловой энергии, были выявлены неосвоенные средства по ряду статей затрат в размере 7 489,75 тыс. руб. Эксперты предлагают снять данные средства из НВВ предприятия на 2013 год.
«Расходы, неучтённые при установлении тарифа на 2011 год»
По итогам работы ООО «КОТК» в 2011 году предприятием поданы документы на включение в тариф 2013 года выпадающих доходов в сумме 23 477,0 тыс. руб. Выпадающие доходы сложились в связи со снижением полезного отпуска потребителям в сумме 13784,0 тыс. руб. По мнению экспертов, необходимо учесть выпадающие доходы предприятия при установлении тарифа на тепловую энергию на 2013 год.
Кроме того предприятие обоснованно превысило плановые расходы по отдельным статьям (подробное описание приведено выше). По мнению экспертов, необходимо учесть выпадающие доходы предприятия за 2011 год от обоснованно понесённых расходов в сумме 2491,22 тыс. руб.
Выпадающие доходы, сложившиеся по итогам 2011 года, экспертами признаны экономически обоснованными и предлагаются для включения их при тарифном регулировании на 2013 год:
- с 01.01.2013г. выпадающие доходы приняты с учетом ограничений максимального роста тарифа на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям Кемеровской области с 01.01.2013г. по 30.06.2013г. (0,0 %), установленного приказом ФСТ России от 09 октября 2011г. № 231-э/4 в сумме 6969,5 тыс. руб.;
- с 01.07.2013г. учесть выпадающие доходы предприятия в полном объёме в сумме 16275,22 тыс. руб.
Общая сумма корректировки НВВ на потребительском рынке с 01.01.2013 по 31.12.2013 к предложениям предприятия в сторону снижения составила 11199,77 тыс. руб., в том числе на потребительском рынке 11199,77 тыс. руб.
Учитывая результаты анализа и экономические интересы производителя и потребителей тепловой энергии, рекомендую Региональной энергетической комиссии Кемеровской области установить для предприятия:
Тариф на производство тепловой энергии с учетом календарной разбивки:
с 01.01.2013 по 30.06.2013 приведенный в графе 7 таблицы 1;
с 01.07.2013 приведенный в графе 7 таблицы 2.
Таблица 1
Тариф на тепловую энергию, реализуемую ООО «КОТК» (г. Киселёвск) на потребительском рынке с 01.01. по 30.06.2013
| Предприятие | Сумма корректировки НВВ к предложению предприятия на 2013 г., тыс. руб. | Структура отпуска | Доля отпуска т/э на потребит рынок, % | Тариф на т/энергию, руб./Гкал (без НДС) | Темп роста тарифа по сравнению с действующим % | Рентабельность по отпуску т/энергии на потребит. рынке, % | ||
| действующий по предприятию | предлагаемый | |||||||
| предприя- тием | РЭК КО | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| ООО «КОТК» | ||||||||
Похожие:
 | Кузбассвузиздат Кемеровской области и направляется Губернатору Кемеровской области, в Совет народных депутатов Кемеровской области, Главному федеральному... |  | Доклад Кемеровской области и направляется Губернатору Кемеровской области, в Совет народных депутатов Кемеровской области, Главному федеральному... |
| Протокол заседания Правления Совета Правления ксарс – А. Лесникова, Ю. Белозерова, Т. Громова, Н. Камильери, А. Курышев, М. Ломакина, И. Ляхтейнен, И. Маликова | | Протокол №2 заседания комиссии по формированию и подготовке резерва... Члены комиссии: Савенков А. И., Козодёров А. В., Мочалов Д. В., Коробейников А. С., Колобаев В. Ф., Малышев С. А., Пивовар Г. А.,... |
| Протокол № заседания комиссии по формированию и подготовке резерва... Члены комиссии: Савенков А. И., Козодёров А. В., Мочалов Д. В., Коробейников А. С., Колобаев В. Ф., Малышев С. А., Пивовар Г. А.,... | | Протокол №2/2013 Заседания Правления ксарс 26 июня 2013 г. Место проведения: Splash & Fun парк Правления ксарс – А. Лесникова, Ю. Белозерова, Т. Громова, Н. Камильери, А. Курышев, М. Ломакина, И. Ляхтейнен, И. Маликова |
| Протокол №1/2013 Заседания Правления ксарс 29 апреля 2013 г. Место проведения: рцнк (Валлетта) Правления ксарс – А. Лесникова, С. Агафонычева-Велла, Ю. Белозерова, Т. Громова, Н. Камильери, А. Курышев, М. Ломакина, И. Литвиненко,... | | Протокол заседания межведомственной комиссии по профилактике правонарушений... Министр специальных программ и по делам казачества Камчатского края, председатель комиссии |
| Протокол №3 заседания конкурсной комиссии по формированию кадрового... Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа №76 | | Доклад о ходе реализации подпрограмм «Энергосбережение и повышение... «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в сфере производства, передачи, потребления энергетических ресурсов и... |
| Протокол №16 заседания комиссии по землепользованию и застройке Города Томска В. И. Коренев – начальник даиГ, главный архитектор Города, заместитель председателя комиссии | | Приказ №279-о г. Иваново Об утверждении Положения о региональной конфликтной комиссии, рассматривающей апелляции при проведении государственной (итоговой)... |
| Протокол заседания комиссии по подведению итогов запроса предложений Члены Комиссии, специалисты Организатора закупки и приглашенные эксперты изучили поступившую заявку. Результаты рассмотрения заявки... | | Протокол заседания Правления Совета Президиума: Амосова С. М., Бациева В. В., Валявиной Е. Ю., Завьяловой Т. В., Иванниковой Н. П., Козловой О. А., Маковской А. А.,... |
| Протокол №14 заседания Комиссии по землепользованию и застройке города Томска Коренев В. И. заместитель начальника Департамента строительства и архитектуры Администрации г. Томска — заместитель председателя... | | Протокол №3 заседания комиссии по землепользованию и застройке Города Томска Владимир Иннокентьевич Коренев начальник департамента архитектуры и градостроительства администрации Города Томска, заместитель председателя... |
