Тесты по курсу Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации

Скачать 1.21 Mb.

Название	Тесты по курсу Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации
страница	3/5
Дата публикации	28.07.2013
Размер	1.21 Mb.
Тип	Тесты

100-bal.ru > Банк > Тесты

1 2 3 4 5

ТЕМА4. КАПИТАЛ БАНКА, ЕГО

ФОРМИРОВАНИЕ И ПУТИ НАРАЩИВАНИЯ

Цель практических занятий - выработать у студентов навыки и умение производить расчеты собственных средств коммерческого банка, величины капитала, основного и дополнительного, рассчитывать показатели достаточности капитала. Расчет и оценка достаточности капитала банка производятся в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 110 -И " Об обязательных нормативах банков" и Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003 года № 215- П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".

Задача 4.1
По данным нижеприведенной таблицы определить величину капитала (основного, дополнительного, совокупного) акционерного банка, используемую для расчета экономических нормативов.

Таблица 1
(тыс.руб)

Уставный капитал всего в т.ч. сформированный за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке	30000 3000
Эмиссионный доход	1080
Резервный фонд (подтверждено аудиторским заключением)	5200
Фонды специального назначения, сформированные за счет прибыли прошлых лет(подтверждено аудиторским заключением)	1800
Убыток прошлого года	180
Неиспользованная прибыль текущего года	360
Фонды специального назначения, сформированные за счет прибыли текущего года	120
Нематериальные активы (по остаточной стоимости)	20
Акции, выкупленные у акционеров	30
Субординированный кредит (прошел экспертизу в теруправлении ЦБ)	2600
Отчисления в фонды за счет прибыли текущего года	260
Резервы на возможные потери по ссудам	940
Сумма недосозданных резервов под возможные потери по ссудам	80
Резервы под обесценение ценных бумаг	1400
Недосозданные резервы под обесценение ценных бумаг	40
Дебиторская задолженность всего	320
В т.ч. просроченная свыше 30 дней	90
Резерв под дебиторскую задолженность	10

Задача 4.2

Исходя из данных, приведенных ниже, требуется:

а) Распределить активы по группам с учетом их рисковости

б) Определить совокупный размер активов с учетом рисковости

в) Рассчитать средний уровень рисковости активов

г) Рассчитать показатель достаточности норматива (Н1), (размер капитала банка взять из результатов решения задачи 4.1.

5). Оценить соответствие рассчитанного показателя достаточности капитала установленному нормативу

Таблица 1

тыс.руб.

Средства на корреспондентском счете в ЦБ	97000
Средства на депозитном счете в ЦБ	32000
Наличная валюта, чеки, драгоценные металлы	74000
Вложения в облигации Банка России	85000
Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ	190400
Кредитные требования к центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним	180120 -
Кредитные требования к Центральным банкам и правительствам стран, имеющих страновую оценку «3» Резервы, созданные по ним	240000 2700
Кредитные требования к центральным банкам, правительствам и кредитным организациям резидентам стран, имеющим страновую оценку «7» Резервы, созданные по ним	2200 -
Кредитные требования к кредитным организациям – резидентам стран, имеющих страновые оценки «0», «1» Резервы, созданные по ним	190980 -
Кредитные требования к кредитным организациям- резидентам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним	380200 4830
Кредитные требования к банкам-резидентам РФ сроком размещения до 90 дней Резервы, созданные по ним	440580 4800
Кредитные требования, к РФ, федеральным органам исполнительной власти , в т.ч. Минфину РФ Резервы, созданные по ним	102600 9760
Кредитные требования, обеспеченные гарантиями РФ, федеральных органов власти, субъектов РФ, муниципальных образований РФ банковскими гарантиями Банка России. Резервы, созданные по ним	10200 540
Кредитные требования обеспеченные залогом государственных долговых ценных бумаг РФ, долговых ценных бумаг Минфина РФ , субъектов РФ, муниципальных образований РФ Резервы, созданные по ним	78000 280
Кредиты клиентам Резервы, созданные по ним	2602000 511080
Прочие активы, числящиеся на балансе банка Резервы, созданные по ним	775500 1990
Кредитный риск по условным обязательствам	5040
Кредитный риск по срочным сделкам	12400
Резерв по срочным сделкам	5300
Рыночный риск	30500

2 Рассчитайте, как изменится значение показателя достаточности капитала при учете операционных рисков, используя подход базового индикатора. Показатели данного банка за соответствующий период приведены в следующей таблице:
тыс.руб.

Годы (условно)	Чистые процентные доходы	Чистые непроцентные доходы
2008	680164	301040
2009	961694	370680
2010	869125	637839

Задача 4.3

В таблице приведены данные по двум коммерческим банкам
Таблица

тыс.руб

П о к а з а т е л и	Банк А		Банк Б
1.Активы (за минусом резервов на возможные потери), в т.ч.	4508800		4807400
1 группа, из них		477930	807640
средства в кассе		65800	64000
2 группа		401300	586500
3 группа		112700	144220
4 группа		72140	120000
5 группа		3444730	3149040
2. Средний уровень рисковости активов , %
3. Активы за минусом резервов, взвешенные по риску
4. Требования к инсайдерам, взвешенные по уровню риска		52300	-
5 Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)		13200	8900
6. Кредитный риск по срочным сделкам ( КРС) за минусом резерва по срочным сделкам		7400	5600
7. Рыночный риск (РР)		3500	2100
8 Учитываемый размер ОР		200	150

Требуется:

а) Рассчитать, каким капиталом должны обладать банки, чтобы выполнить установленный норматив достаточности капитала при данных объемах, структуре активов и уровнях рисков балансовых и забалансовых операций.

б) Объяснить, чем обусловлены различия в величине минимально достаточного капитала для выполнения норматива достаточности капитала между банками "А" и "Б".

Тест 4.а
Выберите правильные ответы.
Собственные средства банка выполняют функции:

защитную;
замены действительных денег кредитными орудиями обращения;
контрольную;
оперативную;
распределительную;
регулирующую;
учредительскую.

Тест 4.б

Выберите правильные ответы.

При создании банка взносы учредителей в уставный капитал могут быть в виде:

денежных средств в национальной валюте;
денежных средств в иностранной валюте;
государственных ценных бумаг;
корпоративных ценных бумаг;
нематериальных активов;
ограниченных видов и ограниченной величины материальных активов.

Тест 4. в
Выберите правильный ответ.
Расчет совокупного капитала банка производится путем:

- сложения собственных и привлеченных ресурсов;

- вычитания из основного капитала дополнительного;

- простого сложения основного и дополнительного капитала;

- сложения основного и дополнительного капитала, при этом дополнительный капитал в расчет принимается в сумме, не превышающей величину основного капитала;

- сложения величины уставного капитала и нераспределенной прибыли.

Тест 4.г

Укажите возможные пути наращивания уставного капитала акционерного коммерческого банка:

капитализация прибыли;
привлечение дополнительных средств юридических лиц на счета срочных депозитов;
капитализация части резервного фонда;
дополнительная эмиссия акций;
эмиссия облигаций;
эмиссия субординированных облигаций
выпуск и продажа векселей;

- дополнительное привлечение клиентов и открытие им расчетных счетов.
Тест 4.д
Выберите правильные ответы.
Рост капитала акционерного банка может быть обеспечен за счет:

- повышения уровня рентабельности деятельности банка;

- сокращения налогового бремени;

- выпуска и реализации собственных векселей;

- капитализации нераспределенной прибыли и фондов;

- дополнительной эмиссии акаций;

- увеличения объема привлеченных депозитов;

- снижения уровня выплачиваемых дивидендов акционерам;

выпуска и продажи облигаций.

Тест 4.е
Выберите правильные ответы.
При снижении показателя достаточности капитала по сравнению с нормативом, какие меры может предпринять банк для выполнения нормативных требований?

- обеспечивающие рост совокупных ресурсов банка;

- обеспечивающие рост капитала;

- обеспечивающие дополнительное привлечение срочных депозитов;

- обеспечивающие рост совокупных активов;

- обеспечивающие уменьшение совокупных активов;

- обеспечивающие изменение структуры активов со снижением доли высоко рисковых вложений;

- обеспечивающие изменение структуры активов с повышением доли высоко рисковых вложений;

- обеспечивающие увеличение объема резервов, создаваемых для покрытия различных рисков активных операций.
Тест 4.ж

Выберите правильные ответы.

В соответствии с международными стандартами (Базельскими рекомендациями) значение норматива достаточности капитала не должно быть ниже:

- 2 %;

- 4 %;

- 5 %;

- 8 %;

-10 %.

Тест 4.з

Выберите правильный ответ.

Достаточность капитала определяется в зависимости:

- от структуры его пассивов;

- качества его активов;

- величины резервов, созданных по ссудам и другим активам;

- качества управления;

- его абсолютной величины;

- уровня рисковости активных операций.
Тест 4.и

Выберите правильный ответ.

Средства резервного фонда могут использоваться:

- на покрытие убытков отчетного года;

- выплату дивидендов по акциям;

- выплату процентов клиентам по вкладам;

- увеличение уставного капитала;

- материальное поощрение сотрудников.

1 2 3 4 5

Похожие:

	Тесты к стандарту 1 (pwc) Островская И. Я., Соколова Е. М. Задачи и тесты по курсу "Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации"		Тесты для проверки усвоения пройденного материала по теме 1 Островская И. Я., Соколова Е. М. Задачи и тесты по курсу "Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации"
	Анкета поможет определить взаимоотношения в семье, выявить семейные... Островская И. Я., Соколова Е. М. Задачи и тесты по курсу "Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации"		Е. А. Тарханова организация деятельности коммерческого банка Тарханова Е. А. Организация деятельности коммерческого банка. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности...
	Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное... Оценивание стоимости коммерческого банка методом дисконтированных денежных потоков 41		Правительство Российской Федерации Федеральное государственное автономное образовательное «Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели» на примере ОАО «Сбербанк России»
	Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка Целью данного исследования является разработка экономически обоснованного механизма управления кредитным риском с целью удовлетворения...		Урок по опк в 5 классе Тема: «Православная молитва» «организация инновационной деятель ности сельской школы, направленной на реализацию федеральных государственных стандартов в образова...
	Организация деятельности коммерческого банка Рабочая программа составлена доцентом Р. А. Семеновой на основании Федерального государственного образовательного стандарта высшего...		Реферат: Методология России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие...
	Рефератов по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка»		Курсовая работа. На тему: Управление пассивами и активами коммерческого банка Управление пассивами и активами банка – это измерение степени риска процентных ставок и управление им
	Учебно-методический комплекс Для специальности 080107 «Налоги и налогообложение» Заслуженный деятель науки Российской Федерации, Заслуженный юрист Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор		Е. А. Тарханова организация деятельности центрального банка Тарханова Е. А. Организация деятельности центрального банка. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности...
	Учебно-методический комплекс Для специальности: 030501 Юриспруденция... Ведерников Н. Т., Заслуженный деятель науки Российской Федерации, Заслуженный юрист Российской Федерации, доктор юридических наук,...		Рабочая программа По литературе ...

Школьные материалы

Тесты по курсу Организация деятель­ности коммерческого банка в Российской Федерации

Похожие:

Тесты по курсу Организация деятельности коммерческого банка в Российской Федерации