Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному экзамену для специалистов финансового рынка по брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами (экзамен первой серии)
Скачать 4.33 Mb.
|
| Глава 5. Организация бэк-офиса. Ведение внутренних регистров учета и виды отчетности Код вопроса: 5.1.1 Какое из нижеперечисленных подразделений брокерской компании занимается ведением внутреннего учета сделок с ценными бумагами? Ответы: A. Бэк-офис B. Фронт-офис C. Бухгалтерия D. Депозитарий Код вопроса: 5.2.2 Среди перечисленных ниже укажите различия в деятельности по учету операций с ценными бумагами между бухгалтерией и бэк-офисом брокерской компании: I. Бэк-офис осуществляет внутренний учет сделок с ценными бумагами для обеспечения расчетов и оформления всей сопроводительной документации, а бухгалтерия ведет финансовый учет для целей составления внешней налоговой и финансовой отчетности; II. Внутренний учет осуществляется по правилам, установленным внутренними документами брокерской компании, и в соответствии с требованиями нормативных актов, а бухгалтерский учет ведется в соответствии с требованиями законодательства РФ по бухгалтерскому учету; III. Бэк-офис учитывает операции с ценными бумагами на момент их совершения, бухгалтерия, как правило, ведет учет операций в день поступления денежных средств или осуществления платежа. Ответы: A. I и II B. I и III C. II и III D. Все перечисленное Код вопроса: 5.1.3 Кто разрабатывает правила ведения внутреннего учета в бэк-офисе? Ответы: A. Профессиональные участники рынка ценных бумаг B. Саморегулируемые организации C. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг D. Минфин России Код вопроса: 5.1.4 В течение какого срока у профессионального участника должны храниться первичные документы и учетные регистры? Ответы: A. 1 год B. 3 года C. 5 лет D. В течение срока исковой давности Код вопроса: 5.1.5 Что не включается в Правила внутреннего учета сделок профессионального участника? Ответы: A. Правила внутреннего документооборота B. Типовые формы поручений клиентов C. Типовые формы распорядительных записок D. Перечень ценных бумаг, являющихся предметом сделок Код вопроса: 5.1.6 Отметьте неправильное утверждение: Ответы: A. Сделки должны отражаться в регистрах внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг не позднее окончания рабочего дня, в который заключена сделка B. Профессиональный участник осуществляет ведение внутреннего учета на бумажном носителе и/или в электронной форме C. В случае ведения внутреннего учета в электронной форме профессиональный участник обеспечивает возможность просмотра и перевода на бумажный носитель любой входящей в состав внутреннего учета информации D. Профессиональный участник обеспечивает ведение внутреннего учета филиалом профессионального участника как составной части внутреннего учета профессионального участника с еженедельным отражением информации о сделках, поступающей от филиалов Код вопроса: 5.1.7 Отметьте неправильное утверждение: Ответы: A. Нумерация профессиональным участником поручений клиентов должна обеспечивать возможность их группировки в хронологическом порядке B. Профессиональные участники обязаны представлять в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг по соответствующему запросу документы внутреннего учета C. Сотрудники, в функции которых входит ведение внутреннего учета, должны соответствовать квалификационным требованиям, устанавливаемым федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг D. Ответственность за организацию внутреннего учета несет руководитель отдела внутреннего учета операций Код вопроса: 5.2.8 Регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами должен содержать следующую информацию: I. Дату проведения расчетной операции по денежным средствам; II. Сумму вознаграждения профессионального участника; III. Номер сделки или операции с ценными бумагами; IV. Наименование эмитента ценных бумаг; V. Наименование или уникальный код клиента. Ответы: A. Все перечисленное B. Все, кроме I C. Все, кроме IV D. Все, кроме II и IV Код вопроса: 5.1.9 С какой периодичностью представляется отчет клиенту по управлению ценными бумагами (если договором не предусмотрено иное)? Ответы: A. Не реже одного раза в неделю B. Не реже одного раза в 10 дней C. Не реже одного раза в месяц D. Не реже одного раза в квартал Код вопроса: 5.1.10 При совершении каких операций профессиональным участником в обязательном порядке составляется распорядительная записка? Ответы: A. Сделки с ценными бумагами в интересах клиентов через организаторов торговли B. Срочные сделки по поручению клиентов C. При принудительном закрытии позиций клиента на срочном рынке D. Операции по перечислению денежных средств в интересах клиента Код вопроса: 5.1.11 Регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами должен содержать следующую информацию: I. Тип сделки с ценными бумагами; II. Номер договора с клиентом; III. Наименование эмитента ценных бумаг; IV. Дату и время совершения сделки; V. Место совершения сделки. Ответы: A. Все, кроме I B. Все, кроме II и III C. Все, кроме IV и V D. Все перечисленное Код вопроса: 5.2.12 Отметьте неправильное утверждение: Ответы: A. Внутренний учет сделок с ценными бумагами ведется профессиональным участником рынка ценных бумаг в количественном выражении в единицах ценных бумаг определенного вида и в денежном выражении в валюте Российской Федерации B. В случае если стоимость ценной бумаги выражена в иностранной валюте, а расчеты производятся в валюте Российской Федерации, то на момент заключения сделки стоимость ценной бумаги должна учитываться во внутреннем учете профессионального участника в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте C. В случае если стоимость ценной бумаги выражена в иностранной валюте, а расчеты производятся в валюте Российской Федерации, то в момент исполнения сделки профессиональный участник должен отражать стоимость ценной бумаги во внутреннем учете в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте D. Профессиональные участники дополнительно ведут внутренний учет в иностранной валюте, если расчеты производятся в иностранной валюте Код вопроса: 5.1.13 Какие документы являются документами внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами? I. Поручения клиента; II. Журнал регистрации поручений клиентов; III. Отчеты клиентам; IV. Иные документы, утвержденные Правилами ведения внутреннего учета сделок профессионального участника. Ответы: A. I и II B. III C. I, II и IV D. Все перечисленное Код вопроса: 5.2.14 Профессиональный участник должен предоставлять клиенту (не профессиональному участнику) отчет по сделкам и операциям с ценными бумагами и по срочным сделкам, совершенным по поручению клиента в течение дня: I. По требованию клиента; II. Не позднее окончания рабочего дня, следующего за отчетным днем; III. Не реже одного раза в месяц; IV. Не реже одного раза в три месяца. Ответы: A. Только I B. I и II C. Только III D. Только IV Код вопроса: 5.1.15 Отметьте неправильное утверждение: Ответы: A. Сверка наличия ценных бумаг должна проводиться профессиональным участником ежеквартально в отношении ценных бумаг, остаток которых по лицевому счету изменялся в течение отчетного квартала B. Акт о проведении сверки наличия денежных средств должен быть составлен не позднее 5 рабочих дней после окончания отчетного месяца C. В случае обнаружения расхождений по результатам сверки вследствие выявленной ошибки во внутреннем учете профессионального участника на основании данных акта о проведении сверки должны быть внесены исправительные записи в регистры внутреннего учета D. Акт о проведении сверки наличия ценных бумаг должен быть составлен не позднее одного месяца после окончания отчетного квартала Код вопроса: 5.1.16 Поручение на совершение сделки или операции с ценными бумагами должно содержать информацию, кроме: Ответы: A. Цены одной ценной бумаги или однозначных условий ее определения B. Вида сделки C. Срока действия поручения D. Суммы сделки Код вопроса: 5.1.17 Основанием для внесения записей в регистры внутреннего учета являются документы внутреннего учета, кроме: Ответы: A. Распорядительных записок B. Поручений клиентов C. Кассовых и банковских документов D. Отчетов об исполнении операций депозитария Код вопроса: 5.1.18 Профессиональный участник должен вести регистры внутреннего учета, кроме: Ответы: A. Регистра внутреннего учета сделок с ценными бумагами B. Регистра внутреннего учета срочных сделок C. Регистра внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами D. Регистра внутреннего учета ценных бумаг Код вопроса: 5.1.19 С какой периодичностью профессиональный участник должен проводить сверку наличия денежных средств? Ответы: A. Ежедневно B. Еженедельно C. Ежедекадно D. Не реже одного раза в месяц Код вопроса: 5.2.20 Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки и операции с ценными бумагами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденный федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Министерством финансов РФ, устанавливает единые требования к ведению внутреннего учета: I. Профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность; II. Профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность; III. Профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по управлению ценными бумагами; IV. Управляющими компаниями, осуществляющими управление акционерными инвестиционными фондами и паевыми инвестиционными фондами; V. Управляющими компаниями, осуществляющими доверительное управление средствами пенсионных накоплений. Ответы: A. Верно I и II B. Верно I, II и III C. Верно I, II, III и IV D. Верно I, II, III и V Код вопроса: 5.2.21 Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки и операции с ценными бумагами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденный федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Министерством финансов РФ, устанавливает единые требования: I. К ведению профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами (далее - профессиональные участники), внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами; II. К содержанию разрабатываемых ими Правил ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессионального участника; III. К ведению профессиональными участниками счетов внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов; IV. К составлению и предоставлению клиентам отчетов по сделкам, включая срочные сделки, и операциям с ценными бумагами, совершенным в интересах клиентов; V. К порядку ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности профессиональными участниками. Ответы: A. Верно I, II B. Верно I, II, III C. Верно I, II, III и IV D. Верно все перечисленное Код вопроса: 5.1.22 Распорядительная записка по срочным сделкам составляется в обязательном порядке: Ответы: A. В любом случае B. В случае совершения сделки без поручения клиента для принудительного закрытия позиций клиента C. В случае, если сделка совершена через организатора торговли на рынке ценных бумаг в рамках биржевых торгов D. При совершении срочных сделок Код вопроса: 5.2.23 Объектами внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг являются сделки: I. Совершенные на основании договоров на брокерское обслуживание; II. Совершенные на основании договоров по управлению ценными бумагами и денежными средствами; III. Заключенные иными профессиональными участниками за счет данного профессионального участника или его клиентов. Ответы: A. I и II B. Все перечисленное C. I и III D. Ничего из вышеперечисленного Код вопроса: 5.1.24 В случае если стоимость ценной бумаги выражена в иностранной валюте, а расчеты производятся в валюте Российской Федерации, то на момент заключения сделки стоимость ценной бумаги должна учитываться во внутреннем учете профессионального участника: Ответы: A. В валюте Российской Федерации B. В иностранной валюте C. В валюте Российской Федерации и иностранной валюте D. Только в валюте Российской Федерации Код вопроса: 5.1.25 Укажите верное утверждение в отношении иных операций, являющихся объектами внутреннего учета в соответствии с Порядком ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки и операции с ценными бумагами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденным федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Министерством финансов РФ: Ответы: A. Под иными операциями понимаются сделки с ценными бумагами, не являющиеся сделками купли-продажи, а также любое совершенное с ценными бумагами или в отношении ценных бумаг юридическое или фактическое действие, которое не влечет за собой установление, изменение или прекращение прав на ценные бумаги, но имеющее значение для определения содержания, объема, условий или сроков осуществления прав на ценные бумаги, являющиеся объектом операции, или прав, удостоверенных такими ценными бумагами B. Под иными операциями понимаются сделки с ценными бумагами, не являющиеся сделками купли-продажи, а также любое совершенное с ценными бумагами или в отношении ценных бумаг юридическое или фактическое действие, которое влечет за собой установление, изменение или прекращение прав на ценные бумаги, и имеющее значение для определения содержания, объема, условий или сроков осуществления прав на ценные бумаги, являющиеся объектом операции, или прав, удостоверенных такими ценными бумагами C. Под иными операциями понимаются только любые иные сделки с ценными бумагами, не являющиеся сделками купли-продажи D. Под иными операциями понимаются сделки с ценными бумагами, не являющиеся сделками купли-продажи, а также любое совершенное с ценными бумагами или в отношении ценных бумаг юридическое или фактическое действие Код вопроса: 5.1.26 |
Похожие:
 | Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Понятие брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами. Организация взаимодействия с организаторами... | | Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации» |
| Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Настоящий Регламент разработан в соответствии с пунктом 4 Положения об аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию специалистов... | | Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Условия осуществления деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными... |
 | Требования к разработке материалов курсов дистанционного обучения Понятие брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами. Организация взаимодействия с организаторами... | | Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Государственное казенное общеобразовательное учреждение «Казачий кадетский корпус» располагается в 2 зданиях, которые были построены... |
| Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение... Понятие брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами. Организация взаимодействия с организаторами... | | Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... Белгородской области «Об участии в апробации системы подготовки экспертов егэ» от 15 января 2013 года №57 и в целях организации и... |
| Экзаменационные вопросы по базовому квалификационному экзамену для... Положения об аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию специалистов финансового рынка, утвержденного приказом фсфр россии... | | Федеральная служба по финансовым рынкам приказ от 17 апреля 2012... Специальность 030501 Юриспруденция, специализация «Гражданское право, финансовое право, правовое регулирование внешнеэкономической... |
| Регламент приема квалификационных экзаменов для специалистов финансового рынка Настоящий Регламент разработан в соответствии с пунктом 4 Положения об аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию специалистов... | | Решением Правления «Федеральный закон» и Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 11 октября 1999 г. №9 «Об утверждении Правил брокерской... |
| Профессионального образования и инновационной деятельности тпп РФ Нового курса", в том числе "Федеральная программа страхования депозитов", "Федеральная администрация по жилищному строительству",... | | Экзаменационные вопросы по дисциплине «Бухгалтерский учет» Условия осуществления деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными... |
| Пояснительная записка к дипломной работе на тему : «Развитие операций... Государственный институт последипломного образования руководителей и специалистов металлургического комплекса Украины(гипомет) | | Оформление документов для тестов по предметам Бухгалтерский учет и налогообложение операций с ценными бумагами |
