Голосовали: ЗА – единогласно.
10. Об установлении тарифов на тепловую энергию, реализуемую ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» (г. Новокузнецк) на потребительском рынке г. Мыски.
Докладчик (Десяткин К.А.) доложил:
Эксперты, рассмотрев представленные предприятием предложения по установлению тарифов на тепловую энергию и тарифов на теплоноситель, реализуемых на потребительском рынке, отмечают, что они подготовлены в связи с изменившейся экономической ситуацией и необходимостью учета объективных удорожающих факторов.
Общая характеристика предприятия
ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» создано во 2 квартале 2012 года. ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» является многоотраслевым предприятием, в сферу деятельности которого кроме производства, передачи и распределения тепловой энергии входят эксплуатация жилищного фонда, общестроительные работы, эксплуатация грузового и специализированного автотранспорта и т. д.
Предприятие обслуживает 2 котельные малой и средней мощности – котельная микрорайона и котельная № 10 (школьная).
В котельной микрорайона ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» установлены три водогрейных котла КВС – 240 производства Новокузнецкого СШМНУ, паспортной производительностью 10 Гкал/час. Фактическая же производительность котлов ниже по причине применение топок типа РПК. На котельной № 10 установлены два котла НР – 18. Подача теплоносителя в теплосеть осуществляется непосредственно через котлы.
Уголь марки ТР в котельную завозится автотранспортом с разреза «Сибиргинский» через склады ООО «Сибирские недра» на открытый склад котельной емкостью 1500 тн и 80 тн котельной школы № 10. Подача угля в бункера котлов по технологической цепочке: скреперная лебедка - дробилка - скребковый транспортер - ковшовый элеватор - ленточный транспортер.
Водоснабжение котельных осуществляется с артезианских скважин, принадлежащих ООО «Водоканал». Обработка воды в котельной микрорайона ведется по схеме одноступенчатого натрий-катионирования. В качестве реагента применяется катионит КУ -2. Для создания запаса воды служат три бака общей емкостью 600 мЗ. Деаэрирование воды отсутствует. Золоудаление мокрое: скреперной установкой. По причине небольшого строительного объема здания (циклоны подняты на недостаточную высоту) и удаленности циклонов от канала золоудаления необходим большой объем воды для транспортирования золы. Шламовая вода и вода после промывки фильтров сбрасывается на рельеф местности.
С 20 12г. шлак вывозится на полигон г. Междуреченска.
Электроснабжение обеих котельных осуществляется от ОАО «Кузбассэнергосбыт» по уровням напряжения НН и СНII. Тепловая сеть выполнена частично в двух- и частично в четырехтрубном исполнении. Из-за большой протяженности и разветвленности сетей происходят высокие потери тепловой энергии в них.
В котельной школы № 10 водоподготовка ведется гидромагнитным способом. Подача угля в топку и золоудаление осуществляется вручную.
Котельная микрорайона Ключевой введена в эксплуатацию в 1963 г. и принадлежала Томусинскому заводу железобетонных конструкций. С 2005 года котельная находилась в собственности КУГИ, а в 2008г. передана в собственность КУМИ г. Мыски.
При проведении расчета тепловых нагрузок на 2013г. расчетная внутренняя температура жилых помещении принята 21 градус.
Система теплоснабжения потребителей открытая с непосредственным отбором теплоносителя из сети на нужды горячего водоснабжения.
Анализ соответствия расчетов тарифов и формы представления предложений нормативно – методическим документам по вопросам регулирования тарифов и (или) их предельных уровней
Материалы ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» (г. Новокузнецк) по расчету тарифов на 2013 год подготовлены в соответствии с требованиями «Правил государственного регулирования и применения тарифов (цен) на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации», утвержденных постановлением Правительства РФ от 26.02.2004 №109 и «Методических указаний по расчету регулируемых тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке», утвержденных приказом ФСТ России от 06.08.2004 №20-э/2. Расчетно-обосновывающие материалы представлены надлежащим образом, прошнурованы, пронумерованы, заверены подписью руководителя и скреплены печатью предприятия.
Оценка достоверности данных, приведенных в предложениях об установлении тарифов и (или) их предельных уровней
Экспертами рассматривались и принимались во внимание все представленные документы, имеющие значение для составления доказательного экспертного заключения. При этом эксперты исходили из того, что представленная Предприятием информация является достоверной. Ответственность за достоверность информации несет руководитель предприятия.
Проделанная в процессе проведения экспертизы работа не означает проведения полной и всеобъемлющей аудиторской проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия и правильности формирования финансовых результатов за анализируемый период с целью выявления всех возможных нарушений норм действующего законодательства. Выборочная проверка бухгалтерской, статистической и иной документации осуществлялась исключительно с целью оценки достоверности представленной ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» информации для определения величины экономически обоснованных расходов по регулируемым Региональной энергетической комиссией Кемеровской области видам деятельности на 2013 год.
Экспертная оценка экономической обоснованности расходов на производство, передачу и реализацию тепловой энергии, принимаемых для расчета тарифов на 2013 год, производилась на основе анализа общей сметы расходов в экономических элементах. В процессе оценки эксперты опирались на результаты постатейного анализа с учетом данных о работе предприятия с начала осуществления регулируемых Региональной энергетической комиссией Кемеровской области видов деятельности.
Оценка финансового состояния организации
Анализ бухгалтерской отчетности предприятия за 2010 - 2011 год не представляется возможным связи с тем, что предприятие создано в 2012 году и проходит процедуру государственного регулирования тарифов на тепловую энергию впервые.
Анализ основных технико-экономических показателей
Проанализировав представленные документы, эксперты полагают экономически и технологически обоснованным принять показатели теплового баланса предприятия (полезный отпуск тепловой энергии на потребительский рынок) на уровне, согласованных величин полезного отпуска тепловой энергии с Администрацией Мысковского городского округа, с ООО «МУК» и МУ «УГХ» (структура отпуска представлена в приложениях №1 и №2 к настоящему экспертному заключению).
Уровень потерь тепловой энергии при передаче по сетям, обслуживаемых предприятием и расхода тепловой энергии на собственные нужды котельной, приняты по экспертной оценке данных показателей, выполненной в соответствии с методическими документами Министерства энергетики Российской Федерации (представлены экспертные заключения, содержащие динамику изменения указанных показателей).
Эксперты отмечают увеличение в 2013 г. плановых объемов нормативной выработки на -4,07 тыс. Гкал (или на 8,12%) относительно 2012 г., в связи с корректировкой структуры полезного отпуска.
Анализ экономической обоснованности расходов по статьям расходов и экономической обоснованности величины прибыли
В соответствии с требованиями Приказа Федеральной службы по тарифам от 09.10.2012 №231-э/4 «Об установлении предельных максимальных уровней тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям, в среднем по субъектам Российской Федерации на 2013 год» экспертами осуществлена календарная разбивка уровня тарифов на тепловую энергию для ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» на 2013 год по следующим периодам:
с 01.01.2013 г. по 30.06.2013 г.;
с 01.07.2013 г.
Корректировка конкретных статей расходов и представленных расчетов, основание корректировки, приводятся далее в экспертном заключении при анализе соответствующих статей расходов.
На основании проведенного анализа расчетно-обосновывающих материалов, представленных предприятием для прохождения процедуры государственного регулирования тарифов на тепловую энергию и теплоноситель, реализуемые на потребительском (розничном) рынке, эксперты считают экономически обоснованным принять расходы по статьям затрат на следующем уровне:
«Сырье и материалы на технологические цели»
Расчёт расхода воды на технологические нужды произведён экспертами в соответствии с «Методическими указаниями по расчёту регулируемых тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке», утвержденных Приказом ФСТ России от 06.08.2004 № 20-э/2 с учетом полного возврата теплоносителя в сеть. Разбор воды на ГВС (теплоноситель) потребители, подключенные к системе теплоснабжения ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» (г. Новокузнецк), оплачивают теплоснабжающей организации дополнительно.
Договор на поставку воды и на приём сточных вод, заключен с ООО «Водоканал». Поставка реагентов производится на основании договора с ООО «Торговый дом Параллель» и ЗАО «ТД Токем».
В связи с исключением объема теплоносителя на нужды ГВС потребителей, учтенного в расчете тарифа на теплоноситель, экспертами принят объем воды на производство тепловой энергии в размере 83,45 тыс. м³, в расчете на календарный год (заполнение сети, потери теплоносителя при передаче и ремонтных работах, расход воды на нужды ХВО, охлаждение оборудования, мокрое шлакоудаление и расход воды на хозяйственно-питьевые нужды котельных). Объем отводимых от котельной стоков – 3,06 тыс. м³, на уровне предложений предприятия
Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 – 1854,18 тыс. руб. Стоимости 1 м³ воды и стоков рассчитаны, на основании постановления департамента цен и тарифов Кемеровской области от 29.11.2011г. № 136 «Об установлении тарифов на питьевую воду, водоотведение ООО «Водоканал» (г. Мыски)». Договор на поставку воды и приём сточных вод заключен с ООО «Водоканал» (г. Мыски) от 01.07.2012г. № 532. Стоимость реагентов принята на основании предоставленных договоров заключенных с ООО «Торговый дом Параллель» от 10.08.2012г. № 6к/12 на поставку соли технической, а так же с ЗАО «ТД Токем» от 26.04.2012г. № ИОС – 031/12 на поставку катионита - 340,13 тыс. руб. Разница затрат на реагенты отнесена для расчета стоимости теплоносителя (715,23 тыс. руб.);
- с 01.07.2013 – 1991,20 тыс. руб. Стоимости 1 м³ воды и стоков рассчитаны, на основании постановления департамента цен и тарифов Кемеровской области от 29.11.2011г. № 136 «Об установлении тарифов на питьевую воду, водоотведение ООО «Водоканал» (г. Мыски)» с учетом индекса предельного роста тарифов ФСТ России на услуги водоснабжения на 2013 год -107,5. Стоимость реагентов принята на уровне предыдущего периода календарной разбивки с учетом индекса дефлятора Минэкономразвития России по химической промышленности на 2013 год – 106,9 и составила – 363,60 тыс. руб.
Корректировка по статье «Сырье и материалы на технологические цели» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила 5572,41 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
С учетом требований постановления Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 №1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения», касающихся установления тарифов на теплоноситель на 2013 год в соответствии с требованиями соответствующих методических указаний, отсутствующих в настоящее время, эксперты предлагают рассмотреть возможность пролонгации в первом полугодии 2013 года тарифа на теплоноситель, установленного для предприятия с 01.09.2012 года.
Справочно: указанный тариф на теплоноситель рассчитан, исходя из объема теплоносителя (в расчете на год) отбираемого потребителями из присоединенной сети – 187,54 тыс. м³ (стоимость исходной воды предприятием заявлена на уровне 17,63 руб./м³), а также стоимости реагентов, используемых для химической очистки и подготовки воды 607,72 тыс. руб. Таким образом, уровень тарифа составит:
с 01.01.2013 по 30.06.2013
(187,54 тыс. м³ × 17,63 руб./м³ + 607,72) / 187,54 тыс. м³ = 20,87 руб./м³;
«Топливо на технологические цели с расходами по перевозке»
Объем потребления котельного топлива, требуемый при производстве тепловой энергии, рассчитан исходя из норматива удельного расхода условного топлива, принятого на основании результатов экспертизы технических нормативов на 2012 год, в соответствии с приказами Минэнерго РФ (на отпуск тепла в сеть), без учета теплоэнергии на собственные нужды котельной, в размере – 201,80 кг у.т./Гкал.
Расчетный объем натурального топлива составляет по энергетическому каменному углю сортомарки Тр (с учетом естественной убыли при автомобильных перевозках и хранении на складе) – 14527,86 тонн при низшей рабочей теплоте сгорания – 5201 ккал/кг (на уровне, учтенном в НВВ 2012 г.). Корректировка в сторону снижения от предложения предприятия составила 973,18 т.
Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 23507,70 тыс. руб., в том числе стоимость топлива – 20949,18 тыс. руб. Стоимость угля сортомарки Тр экспертами принята в соответствии с договором поставки топлива от 25.04.2012 № 01/12 с ООО «Сибирские недра» и составляет 1442,00 руб./т (без НДС и транспортных расходов). Услуги автотранспорта по доставке угля на склады котельных, погрузка, разгрузка и услуги автотракторного парка, а также услуги анализа качества топлива экспертами приняты с учетом корректировки плановых объемов сжигаемого топлива и перерасчета стоимости 1 маш./час автотракторной техники в размере 2558,52 тыс. руб. По затратам на погрузку – разгрузку, произведён перерасчет калькуляции 1 маш./час трактора ДТ -75 в связи с исключением рентабельности. Доставка котельного топлива осуществляется транспортом поставщика ООО «Сибирские недра» (договор от 25.04.2012 г. № ИД – 001/12);
- с 01.07.2013 г. – 23962,74 тыс. руб., в том числе стоимость топлива – 21284,36 тыс. руб. – затраты по статье «Топливо на технологические цели с расходами по перевозке» экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки с учетом индексов дефляторов Минэкономразвития России на 2013 г. по углю энергетическому – 101,6 (к стоимости топлива) и по грузовому транспорту – 111,0 (к стоимости доставки угля автотранспортом);
Корректировка по статье «Топливо на технологические цели с расходами по перевозке» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 1289,98 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Электроэнергия»
При расчете количества электроэнергии на 2012 год, требуемой при производстве и передаче тепловой энергии, принят в расчет объем электроэнергии 2202,55 тыс. кВтч. Котельные ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» потребляет электроэнергию на уровнях напряжения СН II и НН. Поставка электрической энергии осуществляется – ОАО «Кузбассэнергосбыт» на основании договора от 5.07.2012 г. № 0551
Расчет количества электроэнергии на 2012 год, требуемой при производстве тепловой энергии, принят по удельному расходу электроэнергии по предложению предприятия на сложившуюся выработку тепловой энергии. Так как котельная микрорайона работает на уровне напряжения СН2, по ней принято 25169,02 тыс. кВтч. Котельная№10 (школа) работает на низком уровне напряжения и по ней принят расход в количестве 33,53 тыс. кВтч. Разбивка по уровням напряжения принята в пропорции от уровня, предложенного предприятием.
Расходы по периодам календарной разбивки приняты на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 5004,42 тыс. руб. Стоимость электроэнергии по СН II и НН экспертами принята на основании представленной счет-фактуре – в размере 2,27 руб./кВтч (без НДС).
- с 01.07.2013 г. – 5604,95 тыс. руб. затраты по статье «Электроэнергия» экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки с учетом прогнозного индекса дефлятора ФСТ России на 2013 год по электроэнергии – 112,0.
Корректировка плановых расходов по статье «Электроэнергия» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 55,79 тыс. руб.
«Затраты на оплату труда»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 12340,88 тыс. руб. Средний уровень заработной платы ППП принят на уровне 20 568,13 руб./мес., уровень, учтенный в НВВ 2012 г. Численность ППП - 50 человек принята согласно представленного штатного расписания предприятия на 2013 год. Увеличение численности ППП по сравнению с 2012 г. на 3 человека связано с выполнением предписания федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору (Южно-Сибирское управление Ростехнадзора) о недостатке персонала, занятого обслуживанием тепловых сетей. Отчисления на социальные нужды рассчитаны на основании Федерального закона от 24.07.2009 №212 – ФЗ (30,2%) и составят 3726,95 тыс. руб., где 0,2 % - отчисления на страхование от несчастных случаев.
- с 01.07.2013 г. – 12340,88 тыс. руб. затраты по статье «Затраты на оплату труда» экспертами приняты на уровне предложений предприятия. Отчисления на социальные нужды рассчитаны на основании Федерального закона от 24.07.2009 №212 – ФЗ (30,2%) и составили 3966,46 тыс. руб., где 0,2 % - отчисления на страхование от несчастных случаев.
«Амортизация основных средств»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 г. – 1350,21 тыс. руб. на уровне предложения предприятия. Затраты приняты согласно расчетам амортизационных отчислений. В статью затрат включены амортизационные отчисления по лабораторному оборудованию и измерительным приборам – 229,57 тыс. руб., а так же по машинам и оборудованию – 192,89 тыс. руб. и автотранспорту – 927,75 тыс. руб. Также включены амортизационные отчисления по ОС приобретенным по программе производственного развития, с учетом сроков их ввода.
- с 01.07.2013 г. – 621,03 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки.
«Затраты на ремонтные работы»
Затраты по статье рассчитаны на основании плана мероприятий по проведению ремонтных работ, выполняемых подрядным и хозяйственным способом котельных ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» на 2013 год, а также представленной проектно-сметной документации и коммерческих предложений поставщиков материалов и услуг. Справка о финансировании ремонтных работ, выполняемых за счет собственных средств, подписана главой Мысковского городского округа М.Г. Черняк.
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 6285,29 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предложения предприятия и документально подтвержденных и экономически обоснованных предложений теплоснабжающей организации. В перечень затрат на ремонт вошли такие расходы как замена ветхих тепловых сетей (подрядные организации) – 4971,48 тыс. руб. и приобретение товарно – материальных ценностей (ТМЦ) для текущего ремонта котельного и вспомогательного оборудования, за исключением учтенного в них НДС – 1313,81 тыс. руб.
- с 01.07.2013 г. – 6486,41 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки с учетом индекса Минэкономразвития России на 2013 год по промышленной продукции – 103,2.
Корректировка плановых расходов по статье относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 526,03 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Услуги производственного характера»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 г. – 3787,68 тыс. руб. Затраты по статье приняты на уровне документально подтвержденных и экономически обоснованных предложений ООО «Мысковская теплоснабжающая компания». В статью затрат вошли такие расходы как: вывоз шлака от котельной; размещение золошлаков, ТБО и других отходов; вывоз ТБО; замеры выбросов в атмосферу; экспертиза расчета нормативов; договор на оказание услуг; обследование тепловых сетей (1093,34 тыс. руб.) – по предписанию Ростехнадзора; плата за технологическое присоединение дополнительной мощности (договор от 21.11.2012 г. № 233а с ООО «Мысковская электросетевая компания» - 1362,37 тыс. руб. без НДС)
Уменьшение суммы затрат от предложенных предприятием связано с исключением рентабельности в машино-часе используемой техники (калькуляции утверждены руководителем) и других расходов в связи с корректировкой потребного количества топлива и вследствие образовавшегося от него шлака. Так же перенесены затраты за выброс загрязняющих веществ в сумме 22,10 тыс. руб. в статью «Прочие расходы».
- с 01.07.2013 г. – 3787,68 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки.
Корректировка плановых расходов по статье «Услуги производственного характера» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 19,28 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Аренда»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 3165,90 тыс. руб. Затраты по статье приняты на основании предоставленных договоров аренды (договор от 28.04.2012 № И-005/12, договор от 28.04.2012г. № И – 006/12 - данное имущество, передано по договору субаренды от ООО «Ключевой» у которого заключен договор аренды с комитетом по управлению муниципальным имуществом муниципального образования «Мысковский городской округ», договор с ИП О.П. Терещенкова от 01.01.2013 г. № 902/05).
- с 01.07.2013 г. – 3165,90 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки.
«Вспомогательные материалы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
с 01.01.2013 г. – 914,44 тыс. руб. в связи с недостаточным документальным обоснованием расходы по статье приняты на уровне, учтенном в НВВ 2012 года (с 01.09.2012 г.).
- с 01.07.2013 г. – 914,44 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки.
Корректировка плановых расходов по статье «Вспомогательные материалы» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 428,69 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Налоги, относимые на себестоимость»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 22,10 тыс. руб. Расходы включают экологические платежи в пределах ПДВ согласно представленному расчету предприятия.
- с 01.07.2013 г. – 22,10 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки.
Корректировка плановых расходов по статье относительно предложений предприятия в сторону увеличения составила – 22,10 тыс. руб. в связи с отнесением данных затрат из статьи «Услуги производственного характера» (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Общехозяйственные расходы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 3721,02 тыс. руб. Уровень расходов принят с учетом ограничений предельного максимального уровня тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям по Кемеровской области с 01.01.2013 г. – 100,0 (приказ ФСТ России от 9.10.2012 г. № 231-э/4).
- с 01.07.2013 г. – 4710,56 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне, учтенном в НВВ с 01.09.2012 г. с учетом ИПЦ Минэкономразвития России на 2013 год – 107,5. Расходы включают: ФОТ АУП; отчисления на социальные нужды (30,2%), услуги связи, командировочные расходы, канцелярские расходы, услуги банка, оргтехника, подписка на периодическую литературу и пр.
Корректировка плановых расходов по статье «Общехозяйственные расходы» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 36,71 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
«Другие расходы»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 0,00 тыс. руб. Расходы по статье приняты на нулевом уровне с учетом ограничений предельного максимального уровня тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям по Кемеровской области с 01.01.2013 г. – 100,0 (приказ ФСТ России от 9.10.2012 г. № 231-э/4).
- с 01.07.2013 г. . – 2352,24 тыс. руб. Расходы приняты по предложению предприятия за исключением величины НДС, ошибочно включенного предприятием. В данную статью вошли затраты такие как: военизированная охрана, СЭС, расходы на охрану труда, услуги банка.
Корректировка плановых расходов по статье «Другие расходы» относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 442,10 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
Общая сумма корректировок по статьям затрат в сторону снижения, с учетом календарной разбивки, декабрь 2013 к декабрю 2012 г. составила 8408,89 тыс. руб. в сторону снижения.
«Необходимая прибыль»
Расходы по статье приняты с учетом календарной разбивки на следующем уровне (в расчете на год):
- с 01.01.2013 г. – 8998,63 тыс. руб. В данную статью вошли затраты: на развитие производства – 7198,90 тыс. руб., налог на прибыль – 1 799,73 тыс. руб. Расходы на поощрение приняты на нулевом уровне с учетом ограничений предельного максимального уровня тарифов на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям по Кемеровской области с 01.01.2013 г. – 100,0 (приказ ФСТ России от 9.10.2012 № 231-э/4).
с 01.07.2013 г. – 7 922,13 тыс. руб. затраты по статье экспертами приняты на уровне предыдущего периода календарной разбивки с учетом расходов на поощрение – 374,00 тыс. руб. и корректировкой налога на прибыль.
Корректировка плановых расходов по статье относительно предложений предприятия в сторону снижения составила – 378,65 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
Общая сумма корректировки НВВ, к предложениям предприятия в сторону увеличения составила 8030,25 тыс. руб., в том числе на потребительском рынке 7959,30 тыс. руб. (декабрь 2013 года к декабрю 2012 год).
Учитывая результаты анализа и экономические интересы производителя и потребителей тепловой энергии, рекомендую региональной энергетической комиссии Кемеровской области установить для предприятия:
Тариф на производство тепловой энергии с учетом календарной разбивки:
с 01.01.2013 г. по 30.06.2013 г. приведенный в графе 7 таблицы 1;
с 01.07.2013 г. приведенный в графе 7 таблицы 2.
Таблица1
Тариф на тепловую энергию, реализуемую ООО «Мысковская теплоснабжающая компания» (г. Новокузнецк) на потребительском рынке г. Мыски, действующие
с 01.01.2013 г. по 30.06.2013 г.
Предприятие
|
Сумма корректировки НВВ к предложению предприятия на 2013 г.,
тыс. руб.
|
Структура отпуска
|
Доля отпуска т/э на потребит рынок,
%
|
Тариф на т/энергию, руб./Гкал
(без НДС)
|
Темп роста тарифа по сравнению с действующим
%
|
Рентабельность по отпуску т/энергии на потребит. рынке,
%
|
действующий по предприятию с 01.09.2012 г.
|
предлагаемый
|
Предприя
тием
|
РЭК КО
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
ООО «Мысковская теплоснабжающая компания»
(г. Новокузнецк)
|
-14331,79
|
бюджетные потребители
|
15,57
|
1588,47
|
1892,32
|
1588,47
|
0,00
|
13,78
|
жилищные организации
|
80,51
|
иные потребители
|
3,07
|
произв. нужды
|
0,85
|
| |
