Состояние и перспективы развития нефтесервисного рынка в России и в мире Анализ форм взаимодействия между участниками нефтегазовых проектов
В мировой практике сложились различные формы реализации нефтяных проектов, и на текущий момент существует несколько разновидностей контрактов и форм взаимодействия между государством и инвестором в процессе реализации проектов по нефтедобыче.
Анализируя проекты в нефтегазовой отрасли, целесообразно оценивать экономическую эффективность и экологические риски с точки зрения сторон-участников проекта, а именно инвестора (одна или несколько компаний) и государства.
Формы взаимодействия между участниками варьируются для сектора «upstream», который включает поиск, разведку, обустройство и эксплуатацию месторождений (разведка и добыча) и «downstream», концентрирующемся на переработке и продаже газа, нефти, и нефтепродуктов.
Условно все разновидности форм взаимодействия в рамках реализации нефтегазовых проектов в России можно разделить на следующие типы:
лицензии;
концессии;
соглашения о разделе продукции;
сервисные контракты.
В основе классификации таких систем лежит отношение к праву собственности на минеральные ресурсы. Административное предоставление прав путем выдачи лицензий на разработку месторождения закрепляет право государства на разрабатываемое месторождение, а лицензиат получает право на добываемые минеральные ресурсы. Нефтедобывающие компании получают лицензии посредством участия в конкурсах, тендерах и аукционах.
Согласно лицензионному соглашению «все минеральное сырье, добытое на предоставленном в долгосрочное пользование участке недр, поступает в собственность лица или группы лиц, которым государство предоставило такое исключительное право на основании лицензии».
Концессии представляют собой договора между инвестором и государством, обычно длительные, в результате которых у инвестора появляется право на добычу углеводородов за фиксированную плату, а добытые нефть и газ становятся собственностью компании-оператора.
Лицензионная система регулируется Законом «О недрах» и основывается на административном праве, в то время как контрактная - основана на гражданском праве и регулируется Законом «О соглашениях о разделе продукции» (СРП).
СРП и сервисные контракты являются частью контрактной системы. В этом случае между государством и инвестором заключается договор, в котором прописываются условия и обязательства сторон, в т.ч. ответственность по охране окружающей среды.
Результатом лицензии для государства являются доходы, полученные в денежной форме. В случае с СРП доходы поступают в виде добытой продукции (или ее части). В рамках контрактной системы (СРП и сервисные контракты) нефтяные компании получают право только на часть продукции или доходов согласно договору о разделе продукции. Такая форма контракта подразумевает, что все добытые минеральные ресурсы делятся между компанией и государством (в т.ч. в форме национальной нефтегазовой компанией) в определенной пропорции по согласованию. В некоторых случаях, инвестор и государство создают совместное предприятие для разработки месторождения.
Основные отличия между указанными формами взаимодействия состоят не только в форме прибыли, получаемой на выходе, но и в том, что лицензию государство может забрать в одностороннем порядке, а договор этого не предусматривает. Условия договора не могут быть изменены, в то время как лицензионная система может изменяться при изменении налогового законодательства.
Сервисные контракты - это также разновидность контрактной формы взаимодействия, которая заключается в том, что подрядчик выполняет геологоразведочные работы и работы по добыче полезных за вознаграждение. Все добытые ресурсы принадлежат государству, и в этом случае подрядчик сам предоставляет капитал для разведки и разработки углеводородов. В сервисные контрактах без риска условия отличаются тем, что государство само несет все риски, связанные с геологоразведкой.
Наиболее очевидный способ снижения уровня экологических рисков при добыче на шельфе заключается в более жестком контроле выдачи лицензий, что на текущий момент реализовывается в недавно принятом (декабрь 2012 года) Законе «О защите морей от нефтяного загрязнения», который будет более подробно рассмотрен во второй главе.
В секторе «upstream» взаимодействие между операторами и подрядчиками происходит также путем:
Совместной эксплуатации нефтегазовых месторождений через заключение «Совместного операционного соглашения» и «Договора о совместной эксплуатации нефтегазовых месторождений»;
Обустройства месторождений через заключение «Основного соглашения о предоставлении услуг и материалов».
Формы участия в проектах по добыче нефти и газа в России могут варьироваться в зависимости от функционала, а также роли и места компании в разделе рисков. Как правило, нефтегазовая компания выделяет для себя три формы участия в проекте1:
Оператор;
Сооператор;
Участник проекта.
В совместном операционном соглашении2 стороны назначают так называемого оператора от своего имени. Оператор занимается разработкой и эксплуатацией месторождения. Оператор берет на себя роль, не предполагающую получение какой-либо прибыли и в то же время исключающую какие-либо убытки для него, связанные с непосредственной эксплуатацией месторождения. В контрактах детально прописываются права и обязанности оператора, процедура контроля над его расходами и отчетностью. Оператор должен быть мотивирующей стороной в выполнении перспективной работы путем предложения бюджета и плана развития актива. Как один из вариантов вознаграждения, оператор может получать прибыль (например, заранее оговоренный % от стоимости 1 барреля нефти) с каждого n-ого добытого барреля нефти сверхустановленного уровня. Оператор также выступает в качестве агента (представителя) при контактах с какой-либо третьей стороной, включая и связь с правительственными структурами с согласия на то других сторон.
В случае с ролью сооператора предполагается участие двух и более нефтегазовых компаний, объединившихся для совместной разработки месторождения, в роли оператора.
В свою очередь, участник проекта имеет право на процентный доход, который определяет право каждой из сторон на владение собственностью и прибыль, ответственность за расходы и риск. Он также определяет право на голосование, которое имеет определяющее значение в повседневном руководстве совместной деятельностью актива. Предпосылка совместного предприятия должна предусматривать личную долю ответственности и доходов (прибыли) в соответствии с долей доходов каждой из сторон-участников проекта.
Реализация проектов в нефтегазовом секторе невозможна без выполнения работ подрядчиками, которые одновременно являются сооператорами и осуществляют до 90% работ. События в Мексиканском заливе продемонстрировали, насколько серьёзными могут оказаться требования к оператору по возмещению ущерба. Это показывает, насколько услуги в секторе «upstream» сопряжены с большими рисками и что для успешной реализации проекта важно составить контракт с учетом всех возможных рисков, в т. ч. правильно распределить ответственность между сторонами контракта.
Важный вопрос заключается в том, стоит ли реализовать проект своими силами или же передавать проект на аутсорсинг.
Для дальнейшего понимания роли и места компаний-подрядчиков в экономике и в разделе рисков при освоении нефтегазовых месторождений перейдем к анализу рынка нефтесервисных услуг.
|
