Приложение № 2 . Годовой бухгалтерский отчет и годовая публикуемая отчетность кредитной организации-эмитента, подготовленные по итогам деятельности за 2009 год с Заключением независимых аудиторов 324
Приложение №3. Годовой бухгалтерский отчет и годовая публикуемая отчетность кредитной организации-эмитента, подготовленные по итогам деятельности за 2010 год, с Заключением независимых аудиторов 364
Приложение №4. Годовая бухгалтерская отчетность и годовая публикуемая отчетность кредитной организации - эмитента, подготовленные по итогам деятельности за 2011 год, с Заключением независимых аудиторов 411
Приложение №5. Годовая финансовая отчетность кредитной организации – эмитента, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2009 год 470
Приложение №6. Годовая финансовая отчетность кредитной организации – эмитента, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2010 год 559
Приложение №7. Годовая финансовая отчетность кредитной организации – эмитента, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2011 год 653
Приложение №8. «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации-эмитента» по форме 0409101 по состоянию за декабрь 2012 года и отчет о прибылях и убытках по форме 0409102 по состоянию на 01.01.2013 746
Приложение №9. Консолидированная финансовая отчетность кредитной организации – эмитента за 2009 г., составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, с Заключением независимых аудиторов 766
Приложение №10. Консолидированная финансовая отчетность кредитной организации – эмитента за 2010 г., составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, с Заключением независимых аудиторов 865
Приложение №11. Консолидированная финансовая отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 г., составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, с Заключением независимых аудиторов 960
Приложение №12. Учетная политика кредитной организации – эмитента в отношении 2009-2012 годов 1052
Приложение №13. Сертификат облигаций класса «А» 1224 Приложение №14. Сертификат облигаций класса «Б» 1269 Приложение №15. Реестр ипотечного покрытия 1312 Введение
Основные сведения о размещаемых кредитной организацией - эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта1 :
Для облигаций класса «А»
вид
|
облигации
|
категория (тип) (для акций)
|
-
|
серия (для облигаций)
|
4-ИП
|
иные идентификационные признаки ценных бумаг
|
неконвертируемые документарные процентные облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 4-ИП класса «А» с возможностью досрочного погашения (далее – «Облигации», «Облигации выпуска», «Ценные бумаги выпуска», «Облигации класса «А»»), обязательства по которым исполняются в одной очередности с обязательствами кредитной организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием класса «Б» (далее по тексту – «Облигации класса «Б»»), обеспеченным залогом того же ипотечного покрытия.
|
количество размещаемых ценных бумаг
|
4 000 000
|
номинальная стоимость (в случае, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации)
|
1 000 рублей
|
порядок и сроки размещения
|
Облигации выпуска размещаются по закрытой подписке.
|
дата начала размещения (или порядок ее определения)
|
Кредитная организация – эмитент имеет право начинать размещение Облигаций только после обеспечения доступа к информации, содержащейся в реестре ипотечного покрытия Облигаций, в порядке, установленном Федеральным законом № 152-ФЗ от 11 ноября 2003 г. "Об ипотечных ценных бумагах" (с изменениями и дополнениями).
Размещение Облигаций начинается не ранее даты раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным приобретателям возможности доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Дата начала размещения Облигаций (далее по тексту - "Дата начала размещения Облигаций") определяется решением единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п.14 Решения о выпуске ценных бумаг.
О дате начала размещения кредитная организация-эитент уведомляет ФБ ММВБ не позднее, чем за 5 дней до даты начала размещения.
Дата начала размещения Облигаций, определенная решением единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента, может быть изменена при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством Российской Федерации, и указанному в п.14 Решения о выпуске ценных бумаг п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Об изменении даты начала размещения кредитная организация-эмитент уведомляет ФБ ММВБ и НРД не позднее, чем за один день до соответствующей даты.
|
дата окончания размещения (или порядок ее определения)
|
Датой окончания размещения Облигаций выпуска (далее по тексту - "Дата окончания размещения Облигаций") является более ранняя из следующих дат:
(i) дата размещения последней Облигации выпуска, или
(ii) 10 (Десятый) рабочий день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
При этом дата окончания размещения Облигаций не может быть позднее одного года с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.
Кредитная организация-эмитент вправе продлить указанный срок размещения Облигаций путем внесения соответствующих изменений в текст Решения о выпуске в соответствии с федеральным законом. При этом каждое продление срока размещения Облигаций не может составлять более одного года, а общий срок размещения Облигаций с учетом его продления - более трех лет с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.
|
цена размещения или порядок ее определения
|
Облигации размещаются по цене 1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию (100% от номинальной стоимости Облигации).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при приобретении Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход за соответствующее число дней. Накопленный купонный доход (далее – "НКД") на одну Облигацию рассчитывается по следующей формуле:
НКД = Nom x C1 x (T – T0) / 365/100%, где:
Nom – номинальная стоимость одной Облигации (в рублях);
С1 – процентная ставка по первому купону (в %);
T0 – дата начала размещения Облигаций;
T – дата размещения Облигаций.
Величина НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).
|
условия обеспечения (для облигаций с обеспечением)
|
Облигации обеспечены залогом ипотечного покрытия, информация о котором приведена в п. 9.1.5.5. Проспекта ценных бумаг.
|
условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг)
|
-
|
Для облигаций класса «Б»
вид
|
облигации
|
категория (тип) (для акций)
|
-
|
серия (для облигаций)
|
4-ИП
|
иные идентификационные признаки ценных бумаг
|
неконвертируемые документарные процентные облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 4-ИП класса «Б» с возможностью досрочного погашения (далее – «Облигации», «Облигации выпуска», «Ценные бумаги выпуска», «Облигации класса «Б»»), обязательства по которым исполняются в одной очередности с обязательствами кредитной организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием класса «А» (далее по тексту – «Облигации класса «А»»), обеспеченным залогом того же ипотечного покрытия.
|
количество размещаемых ценных бумаг
|
2 000 000
|
номинальная стоимость (в случае, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации)
|
1 000 рублей
|
порядок и сроки размещения
|
Облигации выпуска размещаются по закрытой подписке.
|
дата начала размещения (или порядок ее определения)
|
Кредитная организация – эмитент имеет право начинать размещение Облигаций только после обеспечения доступа к информации, содержащейся в реестре ипотечного покрытия Облигаций, в порядке, установленном Федеральным законом № 152-ФЗ от 11 ноября 2003 г. "Об ипотечных ценных бумагах" (с изменениями и дополнениями).
Размещение Облигаций начинается не ранее даты раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным приобретателям возможности доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Дата начала размещения Облигаций (далее по тексту - "Дата начала размещения Облигаций") определяется решением единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п.14 Решения о выпуске ценных бумаг и в п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
О дате начала размещения кредитная организация-эмитент уведомляет ФБ ММВБ не позднее, чем за 5 дней до даты начала размещения.
Дата начала размещения Облигаций, определенная решением единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента, может быть изменена при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством Российской Федерации, и указанному в п.14 Решения о выпуске ценных бумаг и в п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Об изменении даты начала размещения кредитная организация-эмитент уведомляет ФБ ММВБ и НРД не позднее, чем за один день до соответствующей даты.
|
дата окончания размещения (или порядок ее определения)
|
Датой окончания размещения Облигаций выпуска (далее по тексту - "Дата окончания размещения Облигаций") является более ранняя из следующих дат:
(i) дата размещения последней Облигации выпуска, или
(ii) 10 (Десятый) рабочий день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
При этом дата окончания размещения Облигаций не может быть позднее одного года с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.
Кредитная организация-эмитент вправе продлить указанный срок размещения Облигаций путем внесения соответствующих изменений в текст Решения о выпуске в соответствии с федеральным законом. При этом каждое продление срока размещения Облигаций не может составлять более одного года, а общий срок размещения Облигаций с учетом его продления - более трех лет с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.
|
цена размещения или порядок ее определения
|
Облигации размещаются по цене 1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию (100% от номинальной стоимости Облигации).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при приобретении Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход за соответствующее число дней. Накопленный купонный доход (далее – "НКД") на одну Облигацию рассчитывается по следующей формуле:
НКД = Nom x C1 x (T – T0) / 365/100%, где:
Nom – номинальная стоимость одной Облигации (в рублях);
С1 – процентная ставка по первому купону (в %);
T0 – дата начала размещения Облигаций;
T – дата размещения Облигаций.
Величина НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).
|
условия обеспечения (для облигаций с обеспечением)
|
Облигации обеспечены залогом ипотечного покрытия, информация о котором приведена в п. 9.1.5.5. Проспекта ценных бумаг.
|
условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг)
|
-
|
Основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг2:
Для облигаций класса «А» и класса «Б»
Цели эмиссии: рефинансирование портфеля ипотечных кредитов, выданных в рамках Программы инвестиций Внешэкономбанка в проекты строительства доступного жилья и ипотеку в 2010—2013 годах.
Направление использования средств: средства, полученные от размещения Облигаций, планируется использовать на развитие потребительского и ипотечного кредитования, кредитование предприятий малого бизнеса и финансирование текущей деятельности кредитной организации – эмитента.
|
Иная информация:
Для облигаций класса «А» и класса «Б»
Иная информация отсутствует.
|
Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и (или) действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой кредитная организация - эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе ее планов, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг.
|
