Экономико- академический математический университет институн ран гуманитарных наук
Скачать 2.69 Mb.
|
Литература и информационные источники
Тимофеева Н.Ю. МОДЕЛИРОВАНИЕ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ РИСКОВ КВОТНО-ПРОПОРЦИОНАЛЬНОГО ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ Введение Целью работы является анализ перераспределения рисков для увеличения устойчивой деятельности страховых организаций с помощью оптимальных коэффициентов собственного удержания. С каждым годом растет потребность в страховании все более крупных рисков. Под страхованием понимается система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Решить эту проблему в значительной степени позволяет перестрахование. В ст. 967 ГК РФ перестрахование определяется как риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, который может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. В этом случае страховщики могут обеспечить страховое покрытие новых рисков и предлагать клиентам более широкий спектр страховых услуг. Перестрахование, или «страхование страховщиков», позволяет страховщикам обеспечить страхование все больших сумм и принимать на себя неизвестные ранее риски, не опасаясь при этом банкротства. Поэтому сейчас весьма актуальны работы, на основе которых прямой страховщик смог бы установить необходимый баланс в своем бизнесе. В данной работе предлагается модифицированная модель перераспределения рисков, на основе которой были проведены расчеты для одной из страховых фирм. Проблемы перестрахования Актуальность страхования для человечества вызвана рядом обстоятельств. Во-первых, тем, что люди во всех сферах деятельности незащищены от встречи со случайными опасностями, чаще всего катастрофическими. Во-вторых, опасности наносят вред как самой личности в виде болезней, увечий, смертей, так и домашнему, производственному имуществу в виде его повреждений или утраты. В-третьих, вероятность (частота) случайных опасностей и масштабы негативных последствий от них постоянно увеличиваются. Как случайные события они наносят катастрофические убытки, которые не в состоянии преодолеть как отдельные граждане, предпринимателям, так и государства. В перестраховании цессией называют вторичное размещение риска или процесс передачи стоимости риска (части или всей) от страховщика-цедента (перестрахователя) к перестраховщику-цессионарию (см. рис. 1).  Рис. 1. Схема перестрахования. Цессионарием (цессионером) называют перестраховщика, принимающего на себя риск (весь или частично) от страховщика – цедента. Риск в этом случае называется перестраховочным, а процесс передачи – принятия риска от цедента к цессионеру называется цедированием риска, или перестраховочной цессией. Ретроцессией называется процесс передачи риска (частично или полностью) от перестраховщика - ретроцедента к перестраховщику – ретроцессионеру; ретроцессией также называется процесс третичного размещения риска (Сербиновский, Гарькуша, 2000). Кроме рассмотренных понятий используется ряд других понятий, например, риск, собственное удержание, комиссия. Слово «риск» употребляется в страховании в разных значениях, прежде всего в абстрактном и конкретном смысле. В первом значении под риском понимают меру опасности или выражение среднего размера убытка в определенную единицу времени; таково понимание риска теоретиками. В практике под риском понимают объект страхования, например, жизнь, имущество, т.е. тот предмет, который при наступлении известного события, условленного в страховании, может быть разрушен, поврежден или потерян в ценности. Риск рассматривается с точки зрения страховой фирмы. Страховое предприятие стремится к тому, чтобы собрать риски по возможности одинаковой опасности или не слишком резко отличающиеся друг от друга в этом отношении. При более однородном составе рисков теоретически вычисленная вероятность наступления страхового случая ближе стоит к фактической. Резкие различия в степени опасности собранных рисков подрывают прочность данных, лежащих в основе вычисленной вероятности наступления страховых случаев. Собственное удержание – это та часть стоимости риска, точнее, страховой суммы, которую страховщик сам берет на страховую защиту. Все доли рисков (их страховых сумм) сверх собственного удержания, т.е. сверх того (эксцедент), что страховщик может обеспечить своими резервами, он передает в перестрахование. Размер собственного удержания должен быть выгодным для страховщика, способным возмещать убытки, приходящиеся на его долю по договору перестрахования. Комиссия – это та часть страховой премии, которая заложена в тарифной ставке в размере расходов на ведение дела и которая остается у цедента, т.к. он отвечает перед страхователем за всю страховую сумму; т.к. он обслуживает весь договор перестрахования. Методы, группы и виды перестрахования
          Рис. 2. Схема классификации перестраховочных экономических отношений по методам, группам и видам их использования Из схемы (рис. 2) видно, что перестрахование в настоящее время осуществляется двумя основными методами – факультативным и облигаторным (договорным). Когда используют термин "факультативное перестрахование", подразумевают, что прямой страховщик сам выбирает, кому предложить риск в перестрахование, а перестраховщик, взвесив все "за" и "против" решает, принять ли на себя часть риска; если да, то в каком объеме. По договору облигаторного перестрахования цедент обязуется передать в перестрахование все подробно описанные риски. Облигаторное перестрахование, как и факультативное, реализуется через две группы перестрахования – пропорциональное и непропорциональное. Пропорциональное перестрахование означает, что риск, который будет перестрахован, распределяется между цедентом и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, определяющего как долю перестраховщика во всех убытках (полных и частичных), так и его долю в премии. Принцип непропорционального перестрахования заключается в том, что страховая ответственность перестраховщика-цессионера не зависит от собственного удержания цедента; т.е. расчеты между ними строятся на основе либо окончательных финансовых результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков. В группе пропорционального перестрахования к настоящему времени сложились три вида – два основных и один смешанный: квотное, эксцедентное и квотно-эксцедентное. На страховом рынке присутствует два вида непропорционального перестрахования – эксцедента убытка и эксцедента убыточности. Поскольку каждый метод, каждая группа и виды перестрахования имеют как положительные стороны, так и недостатки для субъектов сделок, цеденты, перестраховщики часто варьируют различные комбинации их использования. Далее рассматривается договор квотно-пропорционального перестрахования. Он представляет особый интерес в силу двух причин: 1) преимущества квотного перестрахования, на взгляд автора работы, доминируют над его недостатками; 2) в работе проводятся расчеты по страхованию автотранспортных средств. Автомобили перестраховываются в выбранной компании исключительно по квотно-пропорциональному принципу. В настоящее время существует достаточно много моделей перестрахования, но большинство из них носит теоретический характер. Модель, предложенная Шоломицким А.Г. и Рачковой С.Б., имеет следующие преимущества:
Моделирование квотно-пропорционального перестрахования В модели, предложеннй Шоломицким А.Г. и Рачковой С.Б.введены следующие обозначения: Y – случайная величина суммарной выплаты по договорам; d – средняя премия по договорам; c<1 – доля комиссионных, получаемых с премии перестраховщика; r ≤ 1 – коэффициент СУ. Полная сумма поступлений от перестрахованных с удержанием r договоров за весь период их действия будет λ(r) = rd + (1 - r)cd. X – суммарная величина поступлений и выплат по портфелю прочих договоров; нормально распределенная величина и независимая от Y; mx = EX,  .Полная сумма поступлений и выплат за время действия договоров S = X + λ(r) – rY. (1) Эта величина должна быть оптимизирована по r. Определяется уровень надежности получения прибыли γ1 и уровень устойчивости γ2 . Если договор заключается на 1 год, то в среднем γ1 = 0,8-0,9, γ2 = 0,95-0,99. В страховой фирме, по данным которой проводились расчеты, не создается стабилизационный фонд. Поэтому для расчетов использовался параметр γ1 = 0,98. Соответственно, модифицируется функция, используемая для определения оптимального коэффициента СУ и расчет самого коэффициента. Вводится y = y (r) как максимальное значение y, которое удовлетворяет неравенству P(X + λ (r) – rY ≥ y) ≥ γ1. (2) Величина y (r) отражает «прибыльность» перестрахованного договора. Считается распределение Y нормальным с математическим ожиданием my и дисперсией σy2. Тогда (2) можно преобразовать так: Ф(D1 (r)) = 1- γ1, (3) где Ф – стандартно нормальная функция распределения,  . (4)A = σy / σx, тогда x = rA. Величина x характеризует принятое СУ и удовлетворяет неравенству 0 ≤ x ≤ A. Значению x= 0 соответствует передача риска в полном объеме перестраховщику, а x = A – принятие нового риска в полном объеме. Во введенных обозначениях:  Тогда (2) или, что то же самое, (3) можно записать в виде  (5)Обозначим  , . (6)Задача состоит в определении x, при котором функция  достигает максимального значения на отрезке [0, A]. Далее рассматриваются случаи поведения функции при x ≥ 0.Случай 1. Пусть my ≥ d(1 – c). Тогда при x ≥ 0 функция  убывает. «Чем меньше x (или r), тем лучше», т.е. риск в полном объеме передается перестраховщику (x = 0 или r = 0).Случай 2. Пусть выполнены условия: my < d(1 – c), β12 < t2.  Это неравенство имеет место когда β12 < t2, значит функция возрастает при x ≥ 0. «Чем больше x (или r) тем лучше», т.е. перестрахование не нужно (x = A или r = 1).Случай 3. Пусть выполнены условия: my < d(1 – c), β12 > t2     Производная второго порядка имеет отрицательный знак, т.к. β1 < 0. Функция растет при 0 ≤ x ≤ x*, затем убывает. Функция достигает максимума в точке x*.Экспериментальные расчеты Параметры перестраховываемого портфеля за 2006 год (руб): Средняя собранная премия по перестраховываемому портфелю: d = 92406,374 Выплаты: my = 54653,5079, σy = 21386,5773 Параметры страхового портфеля следующие (руб.): Суммарные поступления и выплаты: mx = 72796,4252, σx = 32653,4109 Уровень надежности получения прибыли берется γ1 = 0,98 Доля комиссионных, получаемых с премии перестраховщика: c = 0,2 (20 %) Определяется, к какому из трех случаев модели относится выбранная фирма. Для этого сначала вычисляется: A = σy / σx = 0,655,  , t2 = 0,812β1 = Ф-1 (1-0,98) = Ф-1 (0,02) = -2,054, β12 = 4,219  Т.к. β12 > t2, my < (1- c) d, то рассматривается случай 3. Тогда число x определяется:  .   Рис.3. Зависимость функции J(x) от коэффициента собственного удержания при перестраховании субпортфеля: x* = 0,4882 Рис. 3 подтверждает выводы о том, что при x* = 0,4882 функция J(x) достигает своего максимума. Т.к. x* = rA, то r* = 0,7453 или 74,53 %. Анализ полученных результатов Основные результаты работы следующие:
Для осуществления поставленной цели была выбрана российская страховая компания, осуществляющая перестрахование автотранспортных средств по квотно-пропорциональному типу. С помощью пакета STATISTICA 7.0 критерием χ 2 Пирсона оказалось правдоподобной гипотеза о том, что и суммарная величина поступлений (премий) и выплат по страховому портфелю, а так же выплаты по перестраховываемому портфелю распределены нормально. Подчинение нормальному распределению стало возможным благодаря достаточно большому количеству заключенных договоров страхования и перестрахования. Передавая риски в перестрахование, цедент должен определить:
Для того чтобы определить, какой из вышеперечисленных трех случаев будет наиболее выгодным для компании, необходимо провести численные расчеты параметров страховой компании. После проведенных расчетов необходимо рассчитать оптимальный коэффициент собственного удержания соответствующим образом. Заключение
Литература и информационные источники
Корнилов И.А. Основы страховой математики: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 400 с. Кремер Н.Ш. Теория вероятностей и математическая статистика: Учебник для вузов. – 2-е изд, перереб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 573 с. Мак Томас. Математика рискового страхования: Пер. с нем. Олимп-бизнес, 2005. – 432 с. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю., Толковый словарь русского языка: 80000 слов и фразеологических выражений / Российская АН.,; Российский фонд культуры; 2-е изд., испр. и доп. – М.: АЗЪ, 1995. – 928 с. Пфайфер К. Введение в перестрахование. – М.: Анкил, 2000.
Хрусталева Е.А. АНАЛИЗ РЕПУТАЦИИ ФИРМЫ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ Введение В последнее время концепции управления, ориентированные на стоимость предприятия, получают все большее распространение среди финансовых менеджеров российских компаний. Многие вопросы, до недавнего времени интересовавшие лишь профессиональных оценщиков бизнеса, входят в повседневный обиход топ-менеджмента. Современный финансовый директор должен иметь представление о том, как те или иные решения влияют на стоимость предприятия и в каких именно активах – материальных и нематериальных. Поэтому распространение концепций управления, ориентированных на стоимость, влечет за собой интерес к такому относительно новому для российских хозяйственных отношений понятию, как нематериальные активы. Одним из важнейших нематериальных активов является деловая репутация компании, или “гудвилл”. Стандарты бухгалтерской отчетности понимают термин “деловая репутация” как разницу между стоимостью приобретенной компании и ее установленными активами. Различие между деловой репутацией и другими нематериальными активами состоит в том, что в отличие от остальных НМА, например от брендов, лицензий, патентов и т.д. гуд вилл не может быть отделен от предприятия. Поэтому деловую репутацию так трудно оценить. Как правило, необходимость в оценке деловой репутации компании возникает в процессе решения некоторой конкретной задачи, связанной с использованием имущественных прав. В глобальной экономике в условиях жесточайшей конкуренцией приемлемыми способами завоевать и удержать положение на рынке являются слияния и поглощения, снижающие за счет экономии на масштабах издержки производства. Слияния и поглощения в последние несколько лет стали одним из наиболее характерных путей развития российского бизнеса. Цель данной работы – проанализировать факторы, влияющие на деловую репутацию фирмы и оценить деловую репутацию фирмы, принадлежащей рынку крепкой алкогольной продукции. Объектом исследования являются компании, принадлежащие рынку крепкой алкогольной продукции. Предметом исследования являются показатели факторов, характеризующие деловую репутацию компании. Понятие репутации фирмы Репутация – это установившееся общественное мнение о качествах, достоинствах и недостатках определённого лица или компании. Завоевать репутацию непросто. Это длительное и очень сложное задание. Первое, что необходимо сделать – сформировать общественное мнение и восприятие о предприятии. Такими факторами могут быть, например, качество продукции, теплые отношения с потребителями, солидность и т.д. Использование рекламы и других инструментов может сильно помочь стимулировать создание репутации. Любые действия, связанные репутацией, даже слабо заметные (например, объявление скидки на узкую группу продуктов), влияют на создание образа фирмы и/или услуги. Таким образом, создание привлекательного и солидного образа сопряжено с постоянным использованием рекламы и других разнообразных инструментов. В общей репутации фирмы выделяют деловую репутацию фирмы – имидж, репутацию фирмы в среде её партнеров, компаньонов, клиентов и потребителей. Деловая репутация фирмы - составляющая часть нематериальных активов вместе с авторскими правами, торговой маркой. «Обычно деловая репутация фирмы оценивается качественными показателями, но применимы и количественные показатели, например, в виде разности между прибылью, получаемой фирмой, и средним уровнем прибыли в отрасли, выпускающей аналогичную продукцию».1 Согласно Десмонду и Келли2 гуд вилл – «совокупность тех элементов бизнеса или персональных качеств, которые стимулируют клиентов продолжать пользоваться услугами данного предприятия или данного лица и которые приносят фирме прибыль сверх той, которая требуется для получения разумного дохода на все остальные активы предприятия, включая все те нематериальные активы, которые могут быть выделены и отдельно оценены». С точки зрения стоимости предприятия, гуд вилл – это те элементы бизнеса, которые создают стоимость сверх стоимости материальных и идентифицируемых нематериальных активов компании. Согласно международным стандартам учета гуд вилл или отрицательный гуд вилл, возникающий при приобретении, представляет собой «разницу между затратами по приобретению (инвестированию) и долей инвестора в справедливой (т.е. оценочной) стоимости идентифицируемых активов и обязательств над затратами по покупке компании» т.е. разницу между покупной и рыночной ценами предприятия. На практике существуют ситуации, когда компания продается за цену ниже рыночной стоимости. Такую разницу между рыночной стоимостью и стоимостью продажи принято называть отрицательным гуд виллом, или бэд виллом (badwill). Однако данный объект учета обладает целым рядом особенностей, отличающих его от «традиционных» нематериальных активов: деловая репутация не существует отдельно от предприятия. Это неотчуждаемое имущество, которым нельзя распоряжаться отдельно от предприятия. Оно не может быть самостоятельным объектом сделки, поскольку не принадлежит компании на праве собственности; отсутствие у деловой репутации вещественной формы не вызывает сомнения, в то время как у других нематериальных активов элемент вещественности присутствует: товарные знаки имеют графическое изображение, фирменные наименования и лицензии оформлены документально, ноу-хау подтверждаются технической документацией; все нематериальные активы отражаются в бухгалтерском учете по первоначальной стоимости по сумме фактических затрат, связанных с приобретением, или каким либо другим образом в зависимости от способа оплаты. В то же время стоимостный измеритель деловой репутации является довольно условным. В отчетах некоторых британских компаний можно встретить статью «Деловая репутация», в которой проставлена символическая сумма в 1& (при измерителе баланса в 1000 &). Это означает, что репутация имеется или была, но ее стоимость не определена или списана; нематериальные активы используются длительное время, в течение которого их стоимость равномерно (ежемесячно) переносится на производимую продукцию, выполненные работы или оказанные услуги путем начисления по ним амортизации. При этом первоначальная стоимость нематериальных активов в текущем учете не подлежит изменению, кроме случаев установленных законодательством РФ, а в балансе они отражаются по остаточной стоимости. Стоимость деловой репутации можно списать (погасить), но при этом предприятие не лишается самой репутации. Гуд-вилл есть неотделимая часть каждого предприятия, то есть продажа предприятия без гуд-вилла или наоборот невозможна. Методы подготовки информации для исследования Как правило, необходимость в оценке деловой репутации компании возникает в процессе решения некоторой конкретной задачи, связанной с использованием имущественных прав на данную компанию. Деловая репутация компании в структуре нематериальных благ выделена согласно ст. 150 Гражданского кодекса РФ. Деловая репутация, или гуд вилл (от английского словосочетания «good will») в деловом мире рассматривается с двух точек зрения. Одни специалисты считают, что гуд вилл – это стоимость практически всех элементов нематериальных активов предприятия, другие определяют гуд вилл как величину, на которую стоимость бизнеса предприятия превосходит рыночную стоимость его материальных активов и той части нематериальных активов, что отражена в бухгалтерской отчетности (учтена в балансе предприятия). Оценщик в процессе оценки деловой репутации фирмы трактует понятие «гуд вилл» во втором значении. Гуд вилл возникает, когда компания получает стабильные, высокие прибыли, ее доход на активы (или на собственный капитал) выше среднего по отрасли, в результате чего стоимость бизнеса превосходит стоимость его чистых активов. Деловая репутация - особый нематериальный актив, отличающийся от других по методам оценки, способам приобретения, методам амортизации и т. п. Все нематериальные активы имеют стоимостную оценку, определяемую суммой фактических затрат на их приобретении или создание. Но стоимостный измеритель репутации нередко оказывается условным. Фирма может быть известна, иметь устойчивое положение на рынке, хорошую деловую репутацию - и может всего лишиться в результате неразумных действий или в силу других, в том числе и не зависящих от нее обстоятельств. Первая часть деловой репутации - это все то, что остается в фирме даже в случае серьезных изменений, например, если ее владелец продаст свой бизнес. Вторая - все то, что покинет фирму вместе с прежним владельцем, если он решит основать свое дело в другом месте. Так, бизнес неизбежно покинет часть, связанная с личностями прежнего хозяина и его команды, с их авторитетом у деловых партнеров и умением налаживать взаимодействие. И, наконец, третья - это иррациональная часть бизнеса, существующая в обще деловом контексте. Как правило, трудно оценить, покинет ли она бизнес с уходом владельца и каковы будут последствия потери этой части деловой репутации. Применение регрессионной модели для определения стоимости репутации фирмы Количественная характеристика исследуемого процесса: стоимость репутации фирмы, которая оценивается как разность между рыночной стоимостью и её бухгалтерской стоимостью (значение фактора Y). Параметры, определяющие исследуемый процесс:
Спецификация модели: нахождение параметров множественной регрессии вида:  Парная регрессия может дать хороший результат при моделировании, если влиянием других факторов, воздействующих на объект исследования, можно пренебречь. Использования множественной регрессии помогает решить множество вопросов, начиная от проблем с анализом рисков, так и вопросов, касающихся анализа спроса. То есть становится понятным, что данный тип регрессий является одним из основных инструментов эконометрики. Основной задачей множественной регрессии является построение модели и анализ, определения факторов и степени их влияния на зависимую переменную. На основе качественного теоретико-экономического анализа был произведен отбор факторов. В итоге к этим факторам можно отнести:
В результате расчетов с помощью программы e-views в регрессию будут включены следующие факторы:
Корреляционная матрица
Источник: расчеты автора Где K- качество продукции, OP- опыт работы в данной отрасли, P- уровень цен по отношению к средним в отрасли, V – выручка фирмы, POS- позиция компании по доле рынка, A- ассортимент товаров. Результаты расчетов
Источник: расчеты автора С учетом полученных результатов далее для анализа будут использоваться следующие факторы: качество продукции, выручка фирмы, опыт работы в данной отрасли, уровень цен по отношению к средним в отрасли, В итоге проведенных расчетов в программе e-views, было получено уравнение множественной регрессии: REP=1.986438881*K+0.1301781592*OP+0.007290479738*P+0.1170345527*V-1.77608669, где REP- деловая репутация фирмы, K- качество продукции, OP- опыт работы в данной отрасли, P- уровень цен по отношению к средним в отрасли, V – выручка фирмы, POS- позиция компании по доле рынка, A- ассортимент товаров. Итак, используя уравнение и задав значение факторов, оценим репутацию фирмы, принадлежащей рынку крепкой алкогольной продукции. Деловая репутация компании ООО «АлкоРай», на основе полученной формулы, составляет около 600 млн. руб. Примерно также ее оценивают и ведущие аналитики по оценке бизнеса. Таким образом, можно сделать вывод, что на деловую репутацию компании в большем числе оказывают влияние такие факторы, как качество товара и облуживания, опыт работы в данной отрасли, ценоориентированность и выручка компании. Также очевидно, что константа, принимает большое значение в связи с тем, что компания, только вышедшая на рынок имеет отрицательную деловую репутацию из-за того, что положительная репутация завоёвывается с годами. При этом необходимо учитывать пожелания клиентов, улучшать качество продукции, не сильно увеличивать цены. Проанализировав результаты, нетрудно заметить, что основным фактором, влияющим на репутацию фирмы, является качество товара и обслуживания, ведь он в наибольшей степени влияет на оценку. Это понятно, ведь очень важно то, как преподносят товар, как его характеризуют и позиционируют. На следующем месте – опыт. Ведь если компания долго существует на рынке, то это уже о многом говорит. На третьем месте находится выручка. Этот фактор состоит в сильной зависимости от объемов продаж. В принципе это верно, хотя не во всех случаях. Иногда компания с высоким оборотом продает достаточно небольшое количество продукции, по сравнению с конкурентами. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Центральный экономико-математический институт государственный академический... Анализ и разработка приоритетов развития научно-технической и инновационной сферы (на примере опк) | | «утверждаю» Директор Учреждения Российской академии наук Центральный... Тарифов в энергетике (электроэнергия и теплоэнергия) на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный периоды прогноза с учетом |
| Виктор меерович полтерович Математической Экономики, Центральный Экономико-Математический Институт (цэми) ран | | Государственный академический университет гуманитарных наук ... |
| Гибридные методы моделирования общего экономического равновесия с... Работа выполнена в Учреждении Российской академии наук Центральном экономико-математическом институте ран | | Российской академии наук институт европы ран промышленная политика европейских стран Н. В. Говоровой.]. – М. Ин-т Европы ран : Рус сувенир, 2010. – 214 с. – (Доклады Института Европы = Reports of the Institute of Europe... |
| Российской Академии Наук Институт проблем нефти и газа со ран министерство... Председатель – Александр Федотович Сафронов, чл корр. Ран, председатель Президиума Якутского научного центра со ран, директор ИПНГ... | | Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным... Ран; Милованов В. И. — доктор исторических наук; Мистюков Н. А.; Молодых И. И. — доктор геолого-минералогических наук, профессор;... |
| Становление квалиметрии: загадки признания или закономерности развития? Азгальдов Гарри Гайкович — д э н., профессор, главный научный сотрудник Центрального экономико-математического института Российской... | | Межрегиональная интеграция в современной России: специфика федерального регулирования Маклашова Елена Гавриловна – канд полит наук, научный сотрудник Института гуманитарных исследований и проблем малочисленных народов... |
 | Соглашение о сотрудничестве между федеральной службой по гидрометеорологии... Российская академия наук (далее ран), в лице Президента ран академика ран осипова Юрия Сергеевича, действующая на основании Устава... | | Отделение историко-филологических наук ран Материалы Отделения историко-филологических наук к Отчетному докладу ран в Минобрнауки России 3 |
| Декада гуманитарных наук. С 3 по 14 февраля в школе проводилась декада... «Арифметические действия над числами» -урок математики в 4 классе –учитель Яцко В. Д | | Список научных трудов А. А. Гиппиуса Института высших гуманитарных исследований рггу. В 2006 г защитил докторскую диссертацию «История и структура оригинального древнерусского... |
| Тюменский государственный университет «утверждаю»: Проректор по учебной работе Рассмотрено на заседании умк института гуманитарных наук 21. 04. 2011. Протокол №1 | | Тюменский государственный университет «утверждаю»: Проректор по учебной работе Рассмотрено на заседании умк института гуманитарных наук 21. 04. 2011, протокол №1 |
