по дисциплине «Финансовый менеджмент в кредитных и страховых организациях»
Специальность подготовки 080105.65 «Финансы и кредит»
г. Спасск–Дальний
2012
Тема 1. Особенности финансового менеджмента в кредитных и страховых организациях (3 часа)
Виды кредитных организаций (КО) – банки и небанковские кредитные организации (НКО). Операции банков и НКО. Направления финансового менеджмента в кредитных и страховых организациях. Принципы формирования системы операций, как сложного объекта управления.
Система характеристик операций КО. Принципы формирования системы финансовых показателей для оценки характеристик состояния и результатов операций КО. Задачи финансового анализа как базы для принятия решений по управлению операциями КО.
Список литературы:
Владимирова, М. П., Козлов, А. И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. – М. : Изд–во КНОРУС, 2010. – 288 с.
Гаджиев, А. А., Сулейманова, А. М., Агаметова, Э. С. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики : учеб. пособие / А. А. Гаджиев, А. М. Сулейманова, Э. С. Агаметова. – М. : Изд–во АГРАФ, 2009. – 254 с.
Белотелова, Ж. С., Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособие / Ж. С. Белотелова, Н. П. Белотелова. – М. : Изд–во «Дашков и К», 2009. – 484 с.
Тема 2. Привлеченные средства кредитных организаций (3 часа)
Виды привлеченных средств кредитных организаций (КО) – депозитные и недепозитные. Источники привлеченных средств, относящиеся к каждому виду. Задачи управления привлеченными средствами. Показатели стоимости использования привлеченных средств. Расчет процентных расходов по ставкам простых и сложных процентов. Относительная стоимость различных источников привлеченных средств. Фактическая стоимость привлеченных средств с учетом установленных норм отчислений в фонд обязательных резервов (ФОР) в Центральном банке РФ. Порядок создания отчислений в ФОР и определение их размера по балансовым счетам. Операционная стоимости привлеченных средств как ресурсной базы для проведения активных операций с учетом дополнительных расходов по их привлечению. Методы управления депозитными и недепозитными привлеченными средствами. Факторы, влияющие на процентные ставки по депозитным привлеченным средствам. Особенности выпуска КО собственных долговых обязательств для привлечения средств. Порядок получения кредитов Центрального банка РФ. Особенности привлечения межбанковских кредитов. Основные показатели российского рынка межбанковских кредитов.
Список литературы:
Валенцева, Н. И. Законы и закономерности развития кредита : учеб. пособие / Н. И. Валенцева. – М. : Изд–во Вагриус, 2010. – 354 с.
Владимирова, М. П., Козлов, А. И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. – М. : Изд–во КНОРУС, 2010. – 288 с.
Гаджиев, А. А., Сулейманова, А. М., Агаметова, Э. С. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики : учеб. пособие / А. А. Гаджиев, А. М. Сулейманова, Э. С. Агаметова. – М. : Изд–во АГРАФ, 2009. – 254 с.
Тема 3 .Пассивные операции кредитных организаций (3 часа)
Формирование собственного капитала коммерческого банка (КБ). Капитал– Брутто и Капитал–Нетто. Иммобилизованные собственные средства КБ. Коэффициент иммобилизации. Фонды банка. Функции собственного капитала КБ: защитная, оперативная, регулирующая. Основной капитал и дополнительный. Эволюция подходов к оценке достаточности капитала банка. Базельская методика оценки достаточности капитала банка. Норматив достаточности капитала КБ (Н1). Формирование привлеченных средств КБ. Депозитные источники. Договор банковского вклада и банковского счета. Недепозитные источники привлеченных средств банка. Кредиты центрального банка и МБК (межбанковские кредиты). Эмиссия ценных бумаг. Устойчивость депозитной базы банка.
Список литературы:
Кравцова, Г. И., Кузьменко, Г. С., Кравцов, Е. И. «Деньги, кредит, банки» / Г. И. Кравцова, Г. С. Кузьменко, Е. И. Кравцов. – М. : Изд–во БГЭУ, 2009. – 527 с.
Романовский, М. В. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие / М. В. Романовский. – М. : Изд–во КРОНУС, 2010. – 129 с.
Тарасов, В. И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / В. И. Тарасов. – М. : Изд–во ЮНИТИ–ДАНА, 2010. – 389 с.
Тема 4. Оценка достаточности капитала (3 часа)
Требования Центрального банка РФ к достаточности собственных средств (капитала) КО – минимально необходимому размеру и относительным показателям достаточности. Сущность и значение норматива Н1. Определение необходимого (желаемого) размера собственных средств КО. Методы увеличения размера собственных средств и размера собственных средств (капитала) КО за счет внешних и внутренних источников, их преимущества и недостатки.
Список литературы:
Геращенко, В. С, Шабанов, Н. Н. Коммерческий кредит: за и против. // Деньги и кредит. – 2009. № 11. – С. 37 – 42.
Канаев, А. В. Эволюция коммерческого кредита и формирование кредитного рынка // Вестник Санкт–Петербургского Университета. – 2008. № 2. – С. 91 – 104.
Котляров, И. Д. Развитие финансово–кредитных услуг // Финансовые исследования. – 2010. № 2. – С. 43 – 51.
Тема 5. Активные операции кредитных организаций (3 часа)
Структура активных операций КБ. Кассовые и приравненные к ним операции. Формирование кредитного портфеля. Классификация кредитных операций. Активные операции с ценными бумагами. Формирование инвестиционного портфеля. Учет векселей. Вексельное кредитование. Качество активов банка: рискованность, доходность, ликвидность, диверсифицированность. Управление активами КБ.
Список литературы:
Гаджиев, А. А., Сулейманова, А. М., Агаметова, Э. С. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики : учеб. пособие / А. А. Гаджиев, А. М. Сулейманова, Э. С. Агаметова. – М. : Изд–во АГРАФ, 2009. – 254 с.
Кравцова, Г. И., Кузьменко, Г. С., Кравцов, Е. И. «Деньги, кредит, банки» / Г. И. Кравцова, Г. С. Кузьменко, Е. И. Кравцов. – М. : Изд–во БГЭУ, 2009. – 527 с.
Азбукин, А. В. Коммерческое кредитование в России : учеб. пособие / А. В. Азбукин. – М. : Изд–во КРОНУС, 2009. – 315 с.
Тема 6. Кредитные операции коммерческих банков (3 часа)
Задачи управления кредитными операциями. Кредитная политика как база для проведения кредитных операций и влияющие на нее факторы. Порядок предоставления и возврата (погашения) кредитов юридическими и физическими лицами. Методы ограничения риска при предоставлении кредитов – распределение полномочий в области выдачи кредитов, ограничение размеров предоставляемых кредитов, диверсификация кредитного портфеля, оценка кредитоспособности заемщиков, предоставление кредитов при наличии соответствующего обеспечения, учет риска при установлении процентной ставки по кредитам.
Нормативы Инструкции №1 по кредитным операциям. Методы управления последствиями наступления риска кредитных операций – создание резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), установление правил выявления и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами. Факторы, влияющие на установление ставок по кредитам. Расчеты ожидаемой доходности различных видов кредитов. Особенности анализа размера и структуры кредитных операций по публикуемому балансу, балансу по форме №101 и отчетной форме №133 «Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля». Показатели доходности проведенных кредитных операций, доходности и риска проводимых операций и методики их определения.
Список литературы:
Белоглазовой, Г. Н. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / Г. Н. Белоглазовой. – М. : Изд–во Юрайт–Издат, 2009. – 620 с.
Романовский, М. В. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие / М. В. Романовский. – М. : Изд–во КРОНУС, 2010. – 129 с.
Тарасов, В. И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / В. И. Тарасов. – М. : Изд–во ЮНИТИ–ДАНА, 2010. – 389 с.
Тема 7. Классификация активных операций коммерческих банков (3 часа)
Классификация кредитных операций. Активные операции с ценными бумагами. Формирование инвестиционного портфеля. Учет векселей. Вексельное кредитование.
Список литературы:
Белотелова, Ж. С., Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособие / Ж. С. Белотелова, Н. П. Белотелова. – М. : Изд–во «Дашков и К», 2009. – 484 с.
Тема 8. Анализ финансового состояния кредитной организации (3 часа)
Понятие ликвидности банка. Ликвидность как поток и как запас. Управление ликвидностью. Нормативы и показатели ликвидности. Ликвидность активов и ликвидность пассивов банка. Формирование финансовых результатов деятельности банка. Анализ доходов. Процентные и непроцентные доходы. Наращенные доходы и расходы. Резервы роста доходов. Анализ расходов. Расходы процентные и непроцентные, операционные и неоперационные. Резервы снижения расходов. Модель формирования чистой прибыли. Показатели рентабельности. Модели Дюпона, Шарпа, Гордона. Резервы роста рентабельности банка.
Список литературы:
Банковское дело: Учебник для вузов/ В. И. Колесников, Л. П. Кроливецкая, Н. Г. Александрова и др.; Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. – 2009
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Лаврушина О.И. (издание третье) – М.: КНОРУС, 2009.
2. Денежное обращение и кредит при капитализме: Учебник / под ред. Красавиной Л.Н. – М.: Финансы и статистика, 2011.
Тема 9. Основы финансового менеджмента в страховых организациях ( 3 часа)
Постановка задачи ФМ. Особенности организации финансов страхового бизнеса. Цели и задачи ФМ в страховании. Информационная база ФМ в страховании. Закон об организации страхового дела.
Список литературы:
Манэс А. Основа страхового дела \ пер. с немецкого. Репринтное воспроизведение. – М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1992.
Основы страховой деятельности: Учебник / Отв.ред. проф. Т.А.Федорова. – М.: Изд–во БЕК, 2010. – 776 с.
Сборник типовых правил, условий и договоров страхования. – М.: Анкил, 2009. – 416 с.
Тема 10. Обеспечение финансовой устойчивости страховой организации (3 часа)
Правовые основы страховой деятельсноти. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховой организации. Оценка стоимости страховой услуги. Перестрахование как стратегия финансового управления. Собственный капитал. Заемный капитал.
Список литературы:
Страхование: Краткое пособие для подготовки к экзамену / Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. – М.: Издательство БЕК, 2008. – 176 с.
Страхование от А до Я / Под ред. Л.И.Корчевской, К.Е.Турбиной. – М.: ИНФРА–М, 2010. – 624 с.
Теория и практика страхования. Учебное пособие. – М.: Анкил, 2008. – 704 с.
Тема 11.Финансовые стратегии в страховом бизнесе (2 часа)
Понятие и содержание финансовой стратегии. Современные стратегии в страховом бизнесе. Финансовый маркетинг. Стратегический финансовый анализ в страховании. Основы формирования финансовой стратегии страховой компании.
Список литературы:
Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2009.
Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: Учебное пособие. – М.: «Юристъ», 2009. – 217 с.
Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. – СПб.: Питер, 2008.
Тема 12. Управление инвестициями страховых резервов (2 часа)
Состав и источник доходов страховой компании. Управление продажами. Состав и направления расходов страховой компании. Расчет и формировнаие страховых резервов. Управление страховыми выплатами.
Список литературы:
Лапенков, В. И. Технико–экономический анализ деятельности предприятия : учеб. пособие / В. И. Лапенков, З. Г. Сангадиев. – Улан–Удэ. : ВСГТУ. 2008. – 240 с.
Бальжинов, А. В. Анализ и диагностика ФХД предприятия : учеб. пособие / А. В. Бальжинов, Е. В. Михеева. – Улан–Удэ. : ВСГТУ. 2010. – 120 с.
Шадрина, Г. В. Экономический анализ : учеб. пособие / Г. В Шадрина. – М. : МФПА. 2009. – 160 с.
Пивоваров, К. В. Финансово–экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций : учеб. пособие / К. В. Пивоваров.
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Дальневосточный федеральный университет»
(ДВФУ)
филиал двфу в г. спасске–дальнем
МАТЕРИАЛЫ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ
|
