ТЕМА №5 ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Учебные вопросы
Система преступлений в сфере экономической деятельности.
Дискуссионные элементы квалификации норм, предусматривающих уголовную ответственность за преступления сфере экономической деятельности.
Преступления, посягающие на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности (ст. 169-172 УК РФ).
Средства противодействия легализации в уголовном праве РФ (ст. 104.1, 174 и 174.1 УК РФ).
Преступления, посягающие на финансовые интересы государства (ст. 181, 185-187, 194, 198-199.2 УК РФ).
Преступления, посягающие на интересы кредиторов (ст. 176, 177, 195-197 УК РФ).
Преступления, посягающие на установленный порядок внешнеэкономической деятельности (ст. 188, 189 и 193 УК РФ).
Преступления, посягающие на установленный порядок обращения валютных ценностей (ст. 191 и 192 УК РФ).
Преступления, посягающие на материальные и духовные блага потребителей (ст. 175, 178-180, 183, 184, 190 УК РФ).
Задание для работы в часы самоподготовки
1. Законспектировать:
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007г. № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2007. - № 7. – С. 21-26.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006г. № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2007. - № 3. – С. 3-9.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2005. - № 1. – С. 2-9.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994г. № 2 (ред. от 06.02.2007) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2001. - № 6. – С. 3-5.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008г. № 6 «О судебной практике по делам о контрабанде» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2008. - № 8. – С. 2-8.
2. Изучить:
Курс лекций Кузнецовой Н.Ф. Проблемы квалификации преступлений: лекции по спецкурсу «Основы квалификации преступлений» / Н.Ф. Кузнецова (науч. ред. В.Н. Кудрявцев) // М.: Городец, 2007. – С. 132-149.
Комментарий к УК РФ Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (Раздел VIII УК РФ) (постатейный) / Н.А. Лопашенко // М.: Волтерс Клувер, 2006. – С. 249-292.
Примерные темы для рефератов и докладов
Специфика и особенности криминологической характеристики преступлений в сфере экономической деятельности, совершаемых на территории Алтайского края.
Правовая сущность и соотношение понятий «сделка» и «договор».
Об отдельных положениях статьи 172 УК РФ в свете зарубежного уголовного законодательства.
Налоговые последствия сделок с пороком содержания.
Проблемы квалификации незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ) при рассогласованности бланкетных норм.
Понятие дохода от незаконной предпринимательской деятельности (ст. 171 УК РФ).
Методические принципы оценки вывоза капитала из России.
Об объекте неправомерных действий при банкротстве.
Предупреждение рейдерских захватов.
О латентности неправомерного доступа к компьютерной информации в РФ.
О некоторых правовых аспектах обеспечения в Российской Федерации банковской тайны.
Инсайдерская информация в мировой практике и коммерческая тайна в России.
Вопросы для самоконтроля
Признаки предпринимательской деятельности для состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ.
Признаки лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ). Отграничение от незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ).
Понятие легализации в уголовном праве РФ (ст. 174 и 174.1 УК РФ).
Содержание признаков приготовления и покушения на легализацию.
Разграничение легализации денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ) от приобретения имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).
Отграничение приобретения имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ) от пособничества в хищении (ч. 5 ст. 33 ст. 158 УК РФ).
Отграничение незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ) от мошенничества (ст. 159 УК РФ), совершенного путем обмана в сфере кредитования.
Отграничение принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ) от вымогательства (ст. 163 УК РФ).
Понятие предупредительной маркировки в отношении не зарегистрированного в РФ товарного знака (ч. 2 ст. 180 УК РФ).
Признаки предмета преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.
Разграничение сбыта поддельных денег (ст. 186 УК РФ) от мошенничества (ст. 159 УК РФ), совершаемого путем подделки банковских билетов Центрального банка РФ.
Виды подделок банковских билетов Центрального банка РФ (ст. 186 УК РФ).
Понятие сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка РФ (ст. 186 УК РФ).
Понятие крупного размера изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка РФ (ч. 2 ст. 186 УК РФ).
Квалификация подделки билета денежно-вещевой лотереи с целью незаконного получения выигрыша.
Понятие кредиторской задолженности для ст. 177 УК РФ, отличие от невыплаты заработной платы, пенсий, стипендий, пособий по ст. 1451 УК РФ.
Признаки недопущения, ограничения или устранения конкуренции по ст. 178 УК РФ. Разграничение со ст. 169 УК РФ при наличии признака «незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя».
Отличие ограничения конкуренции с применением насилия (ч. 3 ст. 178 УК РФ) от вымогательства с применением насилия (ч. 2 ст. 163 УК РФ).
Признак неоднократности для ст. 180 УК РФ.
Разграничение ст. 180 УК РФ от мошенничества (ст. 159 УК РФ), посредством использования чужого товарного знака.
Понятие профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов в ст. 184 УК РФ.
Разграничение контрабанды (ст. 188 УК РФ) и уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ), совершенных путем недостоверного декларирования.
Уголовно-наказуемые действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ).
Понятие и виды криминального банкротства (ст. 196 и 197 УК РФ).
Понятие сведений составляющих коммерческую, налоговую и банковскую тайну (ст. 183 УК РФ).
Признак обязательности возвращения на территорию РФ предметов художественного достояния народов РФ и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ).
Правила определения крупного или особо крупного размера уклонения от уплаты налогов и (или) сборов в соответствии со статьями 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ.
Признаки предмета преступления, предусмотренные ст. 191 и 192 УК РФ.
Отграничение незаконного оборота драгоценных металлов (ст. 191 УК РФ) от хищения драгоценных металлов.
Задачи для самоконтроля
Свиридов и Образцов совместно создали фирму ООО «Intermediary», которую зарегистрировали в законном порядке. Устав определял сферу деятельности фирмы – торговое посредничество. С целью получения кредита в коммерческом банке они заключили ряд контрактов, заручились гарантийным письмом известного в Новосибирской области предприятия, составили фиктивный бухгалтерский баланс фирмы «Intermediary», который заверили поддельной печатью налоговой инспекции, изготовленной неким гражданином Ларионовым. Имея на руках перечисленные документы, Свиридов и Образцов представили их в один из коммерческих банков г. Барнаула, получили кредит на сумму 500 тыс. руб. и скрылись. Дайте юридическую оценку действиям Образцова и Свиридова.
Мирошниченко и Андросов, зная о том, что многие заводы страны испытывают острую нехватку металлопроката, зарегистрировали в г. Барнауле «Барнаульский металлургический комбинат». Имея на руках документы, доказывающие право собственности на указанное производственное объединение, Мирошниченко и Андросов заключили ряд контрактов с предприятиями РФ на поставку металлопроката. Поступившие в качестве предварительной оплаты денежные средства перечислялись на расчетный счет третьей организации и использовались на коммерческие цели, никак не связанные с поставкой металла. При этом Мирошниченко и Андросов никаких действий по исполнению обязательств не предпринимали, а полученные средства возвращали после длительного оборота их в торговле. Неисполнением контрактов Мирошниченко и Андросов причинили 40 различным предприятиям ущерб в размере 1млн. 500 тыс. руб. Дайте юридический анализ ситуации.
Зарегистрированному Филатовым предприятию для осуществления туристско-рекреационной1 деятельности в г. Белокуриха Алтайского края были необходимы деньги в сумме 5 млн. рублей. Пользуясь особыми доверительными отношениями сложившимися между ним и г-н Герасимовым – управляющим коммерческим банком «Алекс» и г-н Треповым – управляющим одного из филиалов Сбербанка, Филатов путем предоставления технико-экономического обоснования (бизнес-плана) вложения денежных средств, составленного без оценки эффективности проекта и рисков его реализации, получил разрешение на получение беспроцентного кредита (по 2,5 млн.рублей в каждом банке). Вложенные Филатовым денежные средства в туристический бизнес не принесли прогнозируемых им доходов, в результате чего кредит не был возвращен банкам и встал вопрос о банкротстве предприятия Филатова. Дайте юридическую оценку действиям Филатова.
Ранее судимый Бирюков из сплава не драгоценных металлов, изготавливал ювелирные изделия, на которые наносил пробирные знаки с помощью самодельного аппарата и реализовывал их в последующем под видом золотых через свою знакомую Алферову. Всего за восемь месяцев ими было реализовано 145 украшений на сумму 290 тыс. руб. Дайте квалификацию действиям Бирюкова и Алферовой.
Тимофеев, Поликарпов и Мендозов, имея лицензию на реализацию горюче-смазочных материалов, закупили индустриальное масло, используемое в промышленности для смазки станков. Они разлили его в пластмассовые пятилитровые емкости, наклеили этикетки с изображением товарного знака известной фирмы «Ледойл» и продавали под видом моторного. Таким образом, указанными лицами было реализовано 300 канистр масла на общую сумму 280 тыс.руб. Дайте юридический анализ действиям Тимофеева, Поликарпова и Мендозова.
Желестокадин и Черных на денежные купюры номиналом 10 долларов США рядом с числовым обозначением достоинства денежного знака приклеивали цифру «0», вырезанные из настоящих десятидолларовых купюр. Таким образом их номинал формально увеличивался в 10 раз. Изготовленные денежные знаки разменивались Желестокадиным и Черных на вокзалах и аэропортах в вечернее время лицам, имеющим отдаленное представление о реквизитах валюты США. Дайте правовую оценку ситуации.
Предприятием ЗАО «Феникс» в результате крупной финансовой сделки получен был доход в размере 1,5 млн. руб. Директор ЗАО Тимирязев после многочисленных переводов денежных средств со счета на счет, обналичил их и положил на свой счет. Дайте правовой анализ действиям директора ЗАО.
В одном из городов РФ рядом с государственной ювелирной фабрикой стихийно возникло несколько подпольных кустарных производств. При проведении операции в одном из домов была пресечена деятельность одного их них. Там были обнаружены золото и серебро в небольших слитках, заготовки крестиков из серебра, весы, пробирное клеймо кустарного изготовления, готовая продукция – кресты серебряные в количестве 354 шт. Дайте юридическую оценку действиям кустарного производства.
Российские таможенники задержали гражданина одной из стран Юго-Восточной Азии, который тайно вывозил из России метеорит. Как пояснили палеонтологи, обнаруженные в его багаже кусочки метеорита не принадлежали ни одному из российских музеев или научных центров. Сама находка оценивалась в несколько миллионов долларов. Дайте юридическую оценку действия иностранного гражданина.
Шесть икон общей стоимостью в 800 тыс. долларов США изъято при посадке турецкой поданной в теплоход в порту Астрахани. После проведенной экспертизы оказалось, что иконы похищены из запасников Эрмитажа и одного из храмов на юге России. Оцените действия турецкой подданной.
Сотрудниками УБЭП ГУВД по АК был задержан директор зала игровых автоматов Тимирязев. Следствием установлено, что документально была оформлена работа лишь 15 игровых автоматов, между тем, реально в фирме задержанного бизнесмена, в период с ноября 2008 г. по июнь 2009 г., функционировало 38 автоматов. В результате такого «перевыполнения плана» предприниматель получил неучтенный доход в размере 3,5 млн. рублей. Квалифицируйте действия Тимирязева.
При проведении рейда по проверке паспортного режима участковый уполномоченный Лепов посетил квартиру нигде не работающего Хилина. Уполномоченный обратил внимание на то, что квартира больше напоминала склад бывшей в употреблении бытовой техники. После проведения соответствующих оперативных мероприятий было установлено, что Хилин снимал и использовал это жилище в качестве хранилища краденых вещей. Из квартиры было изъято более 250 предметов без документов: ЖК – телевизоры, домашние кинотеатры, компьютеры, автомагнитолы, электроинструменты, мобильные телефоны. На допросе задержанный указал, что приобретал имущество у неизвестных ему лиц, а о преступном происхождении вещей не знал. Дайте юридическую оценку ситуации.
Безруков и Колесов, соответственно коммерческий директор и водитель одной из городских фирм, уличены в том, что купили и попытались вывезти 20 куб. метров древесины, незаконно спиленной на территории АОЗТ «Мечта». Квалифицируйте действия Безрукова и Колесова.
Глава лицензионной палаты Черешков являлся фактическим руководителем зарегистрированного на его супругу ООО «Сантьяго». Имея предоставленные ему законом полномочия по оформлению лицензий на осуществление некоторых видов предпринимательской деятельности, Черешков, не упускал возможности использовать их в различных ситуациях. Так, индивидуальному предпринимателю Костюкову было отказано в получении лицензии на осуществление ремонтно-строительной деятельности по признаку неполноты содержательной части справки из санитарно-эпидемиологической службы, входящей в пакет необходимых для получения лицензии документов. При личной встрече с Костюковым, Черешков заявил, что у предпринимателя вообще нет шансов получить лицензию, если он не будет закупать необходимые для своей предпринимательской деятельности строительные материалы в ООО «Сантьяго». Согласившись на поставленные условия, Костюков, несмотря на изрядно завышенную стоимость, был вынужден приобретать стройматериалы в указанном ООО. Подобного рода условия предъявлялись Черешковым каждому обратившемуся к нему предпринимателю в сфере строительного бизнеса. В случае отказа последних на предъявленные условия, Черешков затягивал решение вопроса о выдаче или продлении срока лицензии. Возможно ли привлечение Черешкова к юридической ответственности?
Цельнов и Борисов с соблюдением требований законодательства РФ создали потребительский кооператив «Нетрокоммерц». Согласно рекламе, ими были обещаны высокие проценты по привлекаемым средствам от населения. Проработав около одного года, «Нетрокоммерц» смог привлечь денежные средства от граждан в сумме около 18 млн. рублей. Через некоторое время Цельнов и Борисов объявили фирму обанкротившейся и ликвидировали данное предприятие. Дайте юридическую оценку действиям Цельнова и Борисова.
|
