Учебное пособие Допущено Научно-методическим советом по изучению истории и культуры ислама для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки (специальности) «теология»
Скачать 2.07 Mb.
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Казанский (Приволжский) федеральный университет» В. Ф. Марчуков, И. Ю. Зобова Деньги, кредит, банки в исламских странах Учебное пособие Допущено Научно-методическим советом по изучению истории и культуры ислама для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки (специальности) «теология», с углубленным изучением истории и культуры ислама КАЗАНЬ 2012 УДК 336.7 (075) ББК 65.262.2я73 М 30 Рецензенты: Ф.Г. Хамидуллин, д.э.н., профессор, советник Президиума АН РТ. …….. Л.Н. Салимов, к.э.н., доцент, зав. кафедрой «Мировой экономики» ИЭУП. …………. М 25 Марчуков В.Ф. Зобова И.Ю Деньги, кредит, банки в исламских странах: Учебное пособие / Марчуков В. Ф.,Зобова И.Ю. – Казань: К(П)ФУ, 2012. – 130с. Исламское банковское дело, как и исламская экономика в целом привлекли общее внимание сравнительно недавно и учебные курсы по их изучению пока еще находятся в стадии становления. Если принять во внимание роль, которую играют исламские страны в современной экономике и политике, то актуальность предлагаемого учебного пособия представляется еще более очевидной. Содержание и структура учебного пособия позволяют получить необходимые базовые знания по основам исламского банковского дела, как в религиозном, так и в социальном и историческом контекстах. Учебное пособие предназначено для обучения по специальности «теология» и включает план, информационный блок, вопросы для самопроверки, список литературы, словарь терминов и тестовые задания. Основной целью изучения курса в учебном пособии «Деньги, кредит, банки в исламских странах» ставится формирование адекватного восприятия исламской экономической модели с учетом правовой культуры и мусульманской специфики. Научный редактор: д-р геогр. наук, профессор М.В. Панасюк© Марчуков В. Ф., 2012 © Казанский (Приволжский) федеральный университет, 2012 Содержание дисциплины Введение. 5 I. ДЕНЬГИ Глава 1. Эмиссия денег. 1.1. Сущность, виды и функции денег. 9 1.2. Банковский мультипликатор и эмиссия денег. 19 Глава 2. Денежный оборот. 2.1. Наличные и безналичные расчеты. 27 2.2. Денежная система. 35 II. КРЕДИТ Глава 3. Сущность, функции и формы кредита. 3.1. Сущность и функции кредита. 52 3.2. Формы кредита. 57 Глава 4. Ссудный процент. 4.1. Ссудный капитал и ссудный процент. 63 4.2. Ссудный процент в исламе и других религиях. 65 4.3. Современные фетвы мусульманских правоведов по ссудному проценту. 75 4.4. Ссудный процент в социальном контексте. 81 Глава 5. Международные валютно-кредитные отношения. 5.1. Валютные операции коммерческих банков. 88 5.2. Международные кредитно-финансовые организации. 97 III. БАНКИ Глава 6. Банковские операции. 6.1. Сущность, функции и виды банков. 109 6.2. Структура банковских ресурсов. 118 6.3. Пассивные и активные операции исламских банков. 134 Глава 7. Банковская система исламских государств. 7.1. Исламская экономика и исламские банки. 146 7.2. Принципы функционирования исламских банков. 154 7.3. Исламский банк развития (ИБР). 158 Глава 8. Исламское банковское дело в мусульманских странах и в России. 8.1. Исламское банковское дело в мусульманских странах. 163 8.2. Исламское банковское дело в Российской федерации. 173 Словарь 189 Ключ к тестам 201 Введение В последние годы в Российской федерации появилось немало работ, монографий, статей, и учебников по исламской экономике и ее отдельным разделам. Однако, несмотря на значительное количество работ банковская проблематика присутствует в них фрагментарно. Большая часть работ по исламскому банкингу дает представление об исламских банках. Тем не менее, остаются проблемы становления и функционирования исламских банков. Не выработаны общие подходы к регулированию их деятельности в неисламских странах. Отсутствует должное освещение указанных вопросов в учебной и научной литературе, а существующие источники концентрируют внимание на деятельности исламских банков, главным образом, в мусульманских странах. Специалисты по исламскому банковскому делу основное внимание уделяют экономической стороне деятельности исламских банков, нередко в ущерб правовой и религиозной. Нельзя утверждать, что уже существует общепринятое определение предмета появившегося научного направления и единая методология исследований. Исламская экономика привлекла общее внимание сравнительно недавно и учебный курс по ее изучению находится в стадии становления. Исследованиями исламской экономики занимались и продолжают заниматься отечественные ученые, в числе которых: специалист по исламскому банковскому делу А. Ю Журавлев, специалист по банковскому праву А. А. Вишневский, специалист по исламскому страхованию Р. И. Беккин и др.. Актуальность предлагаемого учебного пособия представляется очевидной, если принять во внимание ту роль, которую играют исламские страны в современной политике. Учебное пособие дает студентам необходимые базовые знания по основам исламского банковского дела в историческом, религиозном и социальном контексте. Компаративный метод экономических исследований позволяет выявить особенности становления существующих экономических моделей. В работе широко представлены межпредметные связи с экономическими и правовыми дисциплинами. Многие положения рассмотренной в пособии исламской банковской практики с разной долей успеха реализуются кредитными организациями в различных странах мира. Учебное пособие подготовлено для студентов изучающих экономику исламских государств по специальности «Теология». Экономическое развитие исламских стран характеризуется быстрыми и не всегда предсказуемыми изменениями. Важно выявить специфику экономического поведения различных социальных групп и мотивацию их поступков. Без учета религиозной специфики экономических институтов и правовой культуры исламского общества сложно разобраться во всех тонкостях и без того запутанного банковского дела. При подготовке учебного пособия были использованы материалы, как по практике ссудных операций исламских банков, так и теоретические работы известных ученых, статьи и доклады отечественных и зарубежных специалистов по исламскому банковскому делу, материалы научных конференций, семинаров, «круглых столов» и т. п.. Для анализа нормативно-правовой базы использовалось банковское законодательство. В первом разделе «Деньги» рассмотрены исторические аспекты происхождения денег, их сущность, виды и функции; механизм банковского мультипликатора; теоретические и практические аспекты эмиссии денег. Немало внимания уделено наличным и безналичным расчетам, существующим формам безналичных расчетов и денежным системам. Во втором разделе «Кредит» рассмотрены теоретические основы кредита: сущность, функции и формы кредита; сущность ссудного капитала и ссудного процента. На обширном историческом материале проанализирована роль ссудного процента в исламе и других религиях. Приведены основные постулаты из современных фетв мусульманских правоведов по ссудному проценту. Ссудный процент рассмотрен и в социальном контексте, - в частности его влияние на экономическое благосостояние населения. Не остались без внимания объективные предпосылки, предопределившие повышенный интерес к развитию беспроцентного банковского дела и процесс перехода от процентного к беспроцентному кредиту. В третьем разделе «Банки» представлен исторический аспект банковского дела; основные этапы становления и развития исламских банков; используемые банками финансовые инструменты; рассмотрены теоретические и прикладные аспекты, характеризующие исламскую экономическую модель и ее отличительные черты. Приводятся материалы сравнительного анализа деятельности исламских банков и схем финансовых операций, как в России, так и в некоторых странах ислама; содержатся необходимые выводы. Целью курса «Деньги, кредит, банки в исламских странах» является формирование адекватного восприятия исламской экономической модели с учетом исторического опыта, правовой культуры и исламской специфики. В задачи курса входит: сформировать представление о сущности исламской экономики и исламского банковского дела; рассмотреть развитие исламской экономической мысли, эволюцию кредитных отношений и перспективы исламской экономики. При изучении данной дисциплины предусматриваются: лекционные занятия; самостоятельная работа студентов с необходимой литературой и др. источниками; подготовка докладов, рефератов, и т. п.. Учебное пособие включает восемь глав, сгруппированных в три раздела для последовательного, обстоятельного восприятия. Материалы каждой главы отличаются компактной формой и детальной проработкой. Тематика курса концентрирует внимание на особенностях исламского банкинга. Подробно рассматриваются ключевые моменты исламских запретов на процентные операции; влияние мусульманских правоведов, хозяйственных элит; структура банковских органов; проблемы реформирования и модернизации банковских систем. Структура каждой главы курса включает: - наименование; - цели изучения; - наименование учебных вопросов, на которые разбита тема; - учебная информация по каждому вопросу; - вопросы для самопроверки; - список литературы. Завершается учебное пособие словарем терминов и тестовыми заданиями. I. ДЕНЬГИ Глава 1. Эмиссия денег 1.1. Сущность, виды и функции денег. 1.2. Банковский мультипликатор и эмиссия денег. Целью изучения первой главы учебного пособия является познание сущности денег, функций которые они выполняют, действие механизма банковского мультипликатора и, соответственно эмиссии денег. Студентам предстоит научиться разбираться в денежно-кредитной политике, в сложных механизмах эмиссии и сопутствующей ей инфляции А навыки пользования пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитными) станут более осмысленными. 1.1. Сущность, виды и функции денег Деньги по праву относят к важнейшим изобретениям человечества. Под деньгами подразумевают товар, выполняющий функцию всеобщего эквивалента. Это значит, что через них можно выразить стоимость всех остальных товаров. Другими словами: все товары с появлением денег стали измерять в них свою стоимость и простой обмен превратился в обмен посредством денег. Стоимость самих денег определяется товарами, которые можно купить на них, т. е. они оцениваются опосредованно. Их стоимость, таким образом, определяется соглашением сторон. В деньгах, как и в любом другом товаре выражаются общественные отношения между людьми. Происхождение денег. Аристотель связывал происхождение денег с общим согласием в необходимости специального инструмента обмена для расширения оборота товаров. Переход от натурального хозяйства к товарному и появление товарного рынка обусловили необходимость появления денег. На европейской территории России в качестве денег использовались куны (от слова куница; за одну куницу в Хазарии давали 2,5 дирхема). Резанами назывались разрезанные денежные единицы (шкурки). Широко использовались веверицы – беличьи шкурки. Старинное наименование белки – «бель», как полагают, даже перешло на дань деньгами – «белая», т. е. серебряная монета. Само слово «деньги» производят от татарского слова «теньге», которое стало употребляться только с XIV века. Сделки осуществлялись старыми беличьими шкурками без шерсти, но при этом должны быть голова и две лапки. Восемнадцать «правильных» шкурок соответствовали 1 серебряному дирхему. На одну шкурку можно было купить краюху хлеба. За эти шкурки вообще можно было купить практически все: от невольниц до серебра и золота. К. Маркс писал: «Россия представляет поразительный пример естественного происхождения знака стоимости. В те времена, когда кожа и меха служили в ней деньгами, противоречие между этим неустойчивым и неудобным материалом и его функцией как средства обращения породило обычай замены его мелкими кусками штемпелеванной кожи, которые, таким образом, становились ассигновками на платежи шкурами и мехами».1 Шкурки быстро снашивались, вытирались, теряли свою реальную ценность и превращались в монету, являвшуюся просто знаком стоимости и не более того. «Куны» (деньги) «мехового денежного обращения» явились своеобразными далекими предтечами ассигнаций и кредитных билетов XVIII-XX вв. Роль бумаги играли шкурки пушных зверей, сами по себе никакой ценности не имеющие. А роль монетного двора играл лес. Теперь несложно представить значение охоты в те далекие времена. Эквивалентами денег служили не только меха, но и морские раковины, скот и даже табак (на территории США). В Аравии времен пророка Мухаммеда в обращении находились византийские золотые номисмы (араб. динары) и персидские серебряные драхмы (араб. дирхамы), которые выполняли роль основной валюты даже тогда, когда в 639 году образованное исламское государство начало чеканить по византийскому образцу свои арабские деньги – дирхамы (дирхемы). Но, поскольку количество денег в стране было ограничено, функции денег, как меры стоимости и средства обращения долгое время выполняли пшеница и соль. В натуральном хозяйстве Месопотамии зерно на протяжении 3 тыс. лет играло такую же роль, как и серебро. Зерном выплачивалось вознаграждение работникам, чиновникам, судьям и др.. Куфический дирхем Арабского халифата представлял собой маленькую серебряную монету весом около 2,5 грамма. Однако оборот серебра по торговому пути через Среднюю Азию и Волжскую Булгарию в Северную Европу к десятому веку достигал 25 млн. дирхемов.2 Не имея собственного серебра, балтийские регионы снаряжали торговые караваны, которые, в случае успешного завершения, приносили доход до тысячи процентов. Поскольку серебряные дирхемы обслуживали денежный оборот значительного числа государств – участников евразийской торговли, специалисты, не без оснований, называют их дальними прообразами евро. Виды денег. В эволюции денег выделяются три вида: 1. Действительные (металлические) деньги. У этих денег номинальная стоимость соответствует реальной стоимости металла из которого они изготовлены. 2. Полноценные деньги. При применении таких денег законом определяется весовое содержание золота в денежной единице. 3. Неполноценные деньги. Они выступают представителями полноценных денег. Начавшийся после 1914 года крах золотомонетного стандарта привел в 1970-е годы к полной замене полноценных денег неполноценными знаками стоимости – бумажными и кредитными деньгами. В СССР и Российской федерации связь денежных знаков с золотом в виде фиксированного золотого содержания денежной единицы – рубля сохранялась до 1992 года. В условиях преобладания наличного денежного обращения, т. е. металлических монет из благородных металлов, а также разменных на металл банкнот, количество денег не влияло на их реальную ценность. Избыток золотых и серебряных денег уходил в «сокровище». Когда возникала необходимость он возвращался. Денежные металлы обладают рядом специфических свойств, делающих их наиболее пригодными средствами для выполнения функций денег: портативность, сохраняемость, делимость, однородность. Первоначально в роли денег выступали железо, медь и бронза. Серебро вытеснило их только к III веку до н. э., а золото лишь в конце XIX века. Начиная с первой трети XX века изменение цены золота уже не влияет на изменение цен других товаров, поскольку деньгам-товару пришли бумажные деньги. Их выпускает государство для покрытия бюджетного дефицита. Это неразменные на металл деньги, наделенные принудительным (официально установленным государством) курсом «золотого содержания». Они введены как деньги (называются декретными), и все их такими считают. А государство выступает гарантом. В России первыми бумажными деньгами были ассигнации (1769 – 1849). До 1930 года широкое распространение имели частные долговые обязательства – векселя. Существовали также боны – краткосрочные долговые обязательства, заменяющие разменные монеты и др.. Развитие товарно-денежных отношений, когда купля-продажа товаров стала производиться с рассрочкой платежа, т. е. в кредит привело к появлению неразменных кредитных денег. Кредитные деньги стихийно регулируют денежное обращение, опосредствуя аккумуляцию временно свободных денежных доходов и превращение их в ссудный капитал. Кредитные деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок уже реальными деньгами. Развитие кредитных денег прошло через этапы: вексель, банкнота, чек, кредитные карточки. Кредитные деньги. В настоящее время кредитные деньги обращаются в большинстве стран. Кредитные деньги — это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Один из наиболее известных финансовых инструментов, широко используемых в коммерческой практике – это вексель. Вексель — это письменное долговое обязательство, строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной в векселе денежной суммы. Платежные средства сходные с векселями, различные кредитные и долговые письма (сакк) получили широкое распространение в исламском мире в VIII - X веках. В халифате Аббасидов сакк представляли собой платежные распоряжения, которые владельцы состояния выдавали на имя доверенных лиц. Некоторые крупные торговые дома объединялись и занимались не только торговлей, но и банковским делом. Их кредитные операции простирались от Китая до Западной Африки. Вексель можно использовать как средство обращения вместо наличных денег. Передача векселя другим лицам оформляется передаточной надписью — индоссаментом. Лицо, совершившее передаточную надпись, — это индоссант. Чем больше на векселе индоссаментов, тем он более надежен, так как все бывшие векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж по нему перед его владельцем. Различают простые и переводные векселя. Простой вексель – это долговая расписка, которая выписывается заемщиком. В векселе указывается место и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, фамилия владельца векселя, подпись векселедателя. По простому векселю должник сам расплачивается с векселедержателем. Переводной вексель (тратта) содержит приказ векселедержателя заемщику об уплате в срок указанной суммы денег третьему лицу или предъявителю (если вексель не именной, а предъявительский).  Рис. 1. Схема переводного векселя Платеж по векселю можно обеспечить посредством аваля, что представляет собой фразу - «платеж гарантирую». Аваль — это вексельное поручительство, а по сути безотзывная гарантия, которой гарант принимает на себя все обязательства должника. Аваль оформляется специальной надписью на лицевой стороне векселя или на дополнительном месте (аллонже). Авалирование векселей повышает их надежность. В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, так, как вексель передается как средство платежа и в порядке переуступки права требования. Большая часть векселей погашается путем взаимного зачета обязательств, что уменьшает потребность в наличных деньгах. Однако векселя, как частные долговые обязательства, имеют ограниченную сферу обращения. Другой разновидностью кредитных денег являются банкноты. Это знаки стоимости, возникающие на основе функционирования денег как средства платежа. Банкнота представляет собой вексель на банкира, по которому предъявитель может получить деньги в любое время. Банкнотами банки заменяли частные векселя. Банкноты выпускались Центральными банками взамен коммерческих векселей. По первому требованию их было можно обменять на золото. В современной практике банкноты выпускаются для кредитования хозяйства, кредитования государства, прироста официальных золотовалютных резервов. По векселю должником является частное лицо, должником по банкноте является Центральный банк. Банкноты гарантированы ресурсами государства, поэтому они обладают всеобщей обращаемостью. Вексель обладает только частичной гарантией, поэтому не является всеобщим платежным средством. У векселя - ограниченный срок платежа, банкнота является бессрочным обязательством. В отличие от бумажных денег, которые не разменны на металл и, как правило, не имеют обеспечения банкноты в момент выпуска имели золотое или вексельное обеспечение. Различался и порядок выпуска: если банкноты выпускались в порядке кредитования товарооборота, то бумажные деньги выпускались для покрытия бюджетного дефицита. Чек появился в XIV в. как квитанция кассира, взимавшего процент с вкладчика за хранение денег. Он представляет собой документ установленной формы, содержащий письменный приказ владельца уплатить наличными или перевести на счет другого банка определенную сумму денег. Именные чеки выписываются на конкретное лицо, предъявительские - на предъявителя, а ордерные могут передаваться по индоссаменту. Чеки используются для получения наличных денег; в качестве средств обращения и платежа за купленные товары; а также как форма безналичных расчетов. В развитых странах чековый оборот даже стал превышать оборот наличных денег. Поскольку появились проблемы с оплатой и подписями были предприняты усилия к замене чеков пластиковыми карточками. При этом, пластиковые карточки позволяют еще и автоматизировать банковские операции. Пластиковые карточки бывают магнитными и электронными. На магнитные карточки наносятся имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код. На оборотной стороне карты имеется магнитная полоса, где хранится информация. В электронную карточку встроены микрочипы. Поскольку микрочипы являются микропроцессорами, карточки называют микропроцессорными или электронными чековыми книжками. Различаются расчеты дебетовыми и кредитными карточками. Дебетовая карточка – это платежно-расчетный документ, который выдается банком своим клиентам для оплаты приобретаемых ими товаров или получении наличных денег в банковских автоматах (банкоматах). Такая карточка предполагает внесение приобретающим ее клиентом на счет в банке определенной суммы денег, в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расходы. Дебетовая карточка в отличие от кредитной карточки имеет закодированную на магнитной полосе сумму счета владельца карточки. Поэтому дебетовые карточки не позволяют их владельцам оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Банк выдает дебетовую карточку только при условии депонирования средств на счете владельца. Пластиковая дебетовая карточка служит ключом к банковским автоматам и позволяет клиенту самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции. Кредитная карточка представляет собой именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Кредитная карточка предполагает лимит кредита в течение некоторого небольшого промежутка времени и оговоренной заранее суммы. Карточка содержит образец подписи владельца и указание срока действия. Кредитные карточки выпускаются с запрессованным микропроцессором и имеют большую емкость памяти. Они регистрируют не только все финансовые операции владельца, но и вносят изменения в его счет. Чеки и карточки в Турции. В Турецкой Республике официально принимаются все виды чеков и кредитных карточек. Но имеется своя специфика: карточки не везде принимаются и не всегда; без всякого предупреждения может взиматься «налог» на использование кредитных карточек (списывается со счета до 7% от обналиченной суммы); во многих магазинах принимаются доллары или евро, но мелкая сдача, при этом, обычно не сдается. В стране много круглосуточно работающих банкоматов. Многие из них принимают иностранные кредитные карточки. Большинство автоматов имеют функции переключения языка инструкций. В ряде гостиниц для оплаты услуг можно использовать магнитные браслеты, а также специальные цветные «бусинки», возврат неиспользованных средств по которым не производится. Дорожные чеки принимаются только в Анкаре, Стамбуле и на некоторых, крупных курортах. Функции денег. Сущность денег проявляется в их функциях. Функции денег: -деньги как мера стоимости; -деньги как средство обращения; -деньги как средство накопления и сбережения; -деньги как средство платежа; -мировые деньги. Функция денег как измерителя стоимости позволяет соизмерить, сопоставить стоимость самых разных товаров. Функция денег как средства обращения предполагает реальное присутствие денег в обращении. Ее особенностью является то, что передача товара покупателю и ее оплата происходят одновременно. Деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки. Деньги участвуют в обмене кратковременно, а значит функцию средства обращения могут выполнять бумажные и кредитные деньги (т. н. неполноценные деньги). Функция денег как средства платежа связана с развитием кредитных отношений, когда деньги используются при платежах за товары и услуги, погашении задолженности по зарплате, предоставлении и погашении ссуд и др. Большинство платежей, при этом, совершается в безналичной форме. В отличие от денег как средства обращения деньги как средство платежа завершают куплю-продажу. Функция денег как средства накопления позволяет застраховаться от случайностей, подготовить необходимый запас. Средствами накопления могут выступать драгоценные металлы, валюта, недвижимость, земля, ценные бумаги, банковские депозиты, антиквариат и др.. Самыми ликвидными средствами накопления являются сами деньги: их не надо менять на деньги. Не имеющие собственной стоимости бумажные и кредитные деньги могут выполнять функцию накопления только производную от функции сокровищ. Функция мировых денег связана со становлением и развитием мирового рынка, когда деньги используются в международных расчетах. В условиях применения полноценных денег ими можно было вести расчеты между странами исходя из действительной стоимости денежных единиц этих стран. При переходе к неполноценным деньгам расчеты стали вестись с помощью свободно конвертируемых валют, к которым относят: доллары США, японские иены, а также такие международные единицы, как евро. В разные исторические эпохи функции денег могут проявлять себя весьма своеобразно. Так в Египте деньги функционировали, как меновая торговля, которая начала интенсивно развиваться еще в Древнем царстве. Для торговли требовался меновой эквивалент стоимости. Сначала это был тот или иной натуральный продукт: скот, кусочки золота или серебра, а то и просто мешок зерна полбы - бедет. В ранних государственных образованиях египтяне оценивали продукты с помощью абстрактной денежной единицы под названием «шетит». На папирусе XVIII династии в шетит оценена рабыня. Эта денежная единица была и абстрактной и чисто теоретической. Кажется странным, что никто не догадался использовать металлические жетоны с выбитыми на них изображениями. Тем не менее, египтяне вполне представляли себе, какое количество золота (серебра) или меди соответствовало по весу шетит. Товар не обменивался на деньги, но, например, продавая какое-либо имущество хозяин договаривался о его стоимости в шетит, и получал зерно или другие продукты на эту сумму. Если обмен осуществлялся продуктами с разной стоимостью, то разницу выводили в шетит и для ее компенсации находили подходящий товар, который один участник сделки мог предложить, а другой соглашался принять. Если возникали разногласия вмешивались жрецы и решали споры. При Рамзесах шетит вышел из употребления, и вместо него как меновая единица стали употребляться дебен и кедет.. В числе основных принципов исламской концепции экономики применительно к категории «деньги» выделим следующие: 1. Деньги выполняют лишь функцию обмена; 2. Рассматривать деньги как обычный товар, который может покупаться и продаваться с целью извлечения прибыли не разрешается; 1.2. Банковский мультипликатор и эмиссия денег Денежная масса. Под денежной массой понимается совокупность покупательных и платежных средств, обслуживающих экономические связи. Средства принадлежат государству, предприятиям и частным лицам. Расчеты денежной массы осуществляются с помощью денежных агрегатов: - агрегат М0 - наличные деньги: банкноты и монеты; - агрегат М1 - включает наличные деньги и средства на текущих банковских счетах; - агрегат М2 - агрегат М1 + срочные сберегательные вклады в коммерческих банках; - агрегат М3 - агрегат М2 + сберегательные вклады в специальных кредитных учреждениях; - агрегат М4 - агрегат МЗ + депозитные сертификаты. Сумма денежных агрегатов М0, М1, М2, М3, М4 составляет денежную массу. Доля наличных денег в денежной массе развитых стран составляет около 20%. С помощью перечисленных показателей денежной массы Центральный банк анализирует состояние денежного обращения и формирует денежно-кредитную политику. Равновесие между агрегатами наступает при М2 > Ml, и оно укрепляется при М2 + МЗ > Ml. На изменение денежной массы влияют количество денег и скорость обращения денег. Денежная эмиссия. Эмиссия – это выпуск денег в обращение, который приводит к увеличению денежной массы в обороте. Следует отличать денежную эмиссию, при которой количество денег в обороте может и не увеличиваться. Например, коммерческие банки выпускают деньги в оборот, когда выдают ссуды или наличные деньги из своих операционных касс. В свою очередь, клиенты погашают ссуды и сдают наличные в операционные кассы банков. Эмиссия безналичных денег. В результате кредитных операций из банков в оборот поступают новые деньги. Отсюда - кредитный характер денежной эмиссии. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуды. В рыночной экономике эмиссионная функции разделяется на эмиссию безналичных денег (производится системой коммерческих банков) и эмиссию наличных денег (осуществляется государственным центральным банком). Эмиссия безналичных денег первична. Прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они отражаются в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков. Главная цель эмиссии безналичных денег в оборот - удовлетворение потребности предприятий в оборотных средствах. Это достигается с помощью кредитов коммерческих банков. Кредиты выдаются в пределах имеющихся у банков ресурсов (собственного капитала, и средств, находящихся на депозитных счетах). С помощью этих ресурсов можно удовлетворить только обычную, а не дополнительную потребность хозяйства в оборотных средствах. С ростом производства или с ростом цен возникает дополнительная потребность в деньгах. Поэтому необходим механизм эмиссии безналичных денег, удовлетворяющий эту потребность. В СССР эмиссия безналичных денег осуществлялась на основе кредитных планов путем расширения кредитования. В рыночной экономике действует другой механизм. В двухуровневой банковской системе, где на первом уровне Центральный банк, а на втором – коммерческие банки, механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора. Первый уровень банковской системы управляет этим механизмом, второй уровень заставляет его действовать автоматически, независимо от чьего-либо желания. Банковский мультипликатор - это процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Мультипликация осуществляется в результате выдачи кредитов коммерческими банками. Иными словами, принимая вклады, банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Такая трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и др.. Банковский мультипликатор. Выделяют банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы, которые характеризуют механизм мультипликации c разных позиций. Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Субъектами являются коммерческие банки. Один банк не может мультиплицировать деньги; мультипликацией занимается система коммерческих банков. Кредитный мультипликатор раскрывает движущую силу процесса мультипликации: мультипликация происходит в результате кредитных операций. Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных счетах коммерческих банков, которые увеличиваются в процессе мультипликации. Механизм банковского мультипликатора прямо связан со свободным резервом. Свободный резерв - это совокупность ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для активных банковских операций. Коммерческие банки осуществляют свои активные операции в пределах имеющихся у них ресурсов. Свободный резерв всей системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков. Свободный резерв отдельного коммерческого банка определяется формулой: Р = К + Д + ЦБ +(-) МБ - РЦБ - АО Где: К - капитал коммерческого банка; Д - средства на депозитных счетах (привлеченные ресурсы коммерческого банка); ЦБ - кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком; МБ - межбанковский кредит; РЦБ - отчисления в резерв Центрального банка; АО - ресурсы, уже вложенные в активные операции коммерческого банка. Управляет механизмом банковского мультипликатора Центральный банк. Эмиссии проводятся коммерческими банками. Центральный банк может расширять или сужать эмиссионные возможности коммерческих банков. Центральный банк может включить механизм банковской мультипликации, когда уменьшит норму отчислений в централизованный резерв. В результате увеличится свободный резерв, что приведет к росту кредитования и включению банковского мультипликатора. Налично-денежная эмиссия. Эмиссия наличных денег – это выпуск денег в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег. Монопольные права на эмиссию наличных денег принадлежат Центральному банку. В странах с рыночной экономикой центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков. Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализовано, поскольку потребность коммерческих банков в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками. А потребности клиентов меняются непредсказуемо. В РФ эмиссию наличных денег производит Центральный банк и его расчетно-кассовые центры (РКЦ). В расчетно-кассовых центрах имеются резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение, когда увеличивается потребность в наличных деньгах. В оборотную кассу РКЦ ежедневно поступают наличные деньги от коммерческих банков и из нее ежедневно выдаются наличные деньги, Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу РКЦ превысит сумму выдач денег из нее, то деньги изымаются из обращения. Для этого деньги переводятся из оборотной кассы РКЦ в резервный фонд. Резервными фондами РКЦ по закону распоряжаются управления Центрального банка РФ в регионах. Если у коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ, возрастет потребность в наличных деньгах, а поступление денег в их операционные кассы не возрастет, то РКЦ будет вынужден увеличить выпуск наличных денег в обращение. Для этого требуется разрешение управления Центрального банка РФ. Получив разрешение, РКЦ переводит наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу. Для РКЦ это будет эмиссионной операцией. Когда один РКЦ эмитирует наличные деньги, другой РКЦ может изъять аналогичную сумму наличных денег, поэтому общая масса денег в обращении может и не измениться. Деньги, эмитируемые РКЦ поступают в операционные кассы коммерческих банков, откуда выдаются клиентам, т. е. поступают в кассы предприятий, организаций, или непосредственно населению. Вопросы для самопроверки:
Литература
|
Добавить документ в свой блог или на сайт
Похожие:
 | Методические рекомендации допущено Научно-методическим советом по... ... | | Учебное пособие Допущено учебно-методическим объединением по образованию... Допущено учебно-методическим объединением по образованию в области технологии и проектирования текстильных изделий в качестве учебного... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся... Г46 Гигиена труда : учебное пособие / авт сост. Л. В. Козачук. — Балашов : Изд-во «Николаев», 2005. — 60 с | | Учебное пособие теория ландшафтной архитектуры и методология проектирования... Допущено Министерством сельского хозяйства Российской Федерации для высших учебных заведений в качестве учебного пособия для студентов... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся... Т11 Теория и методика обучения математике: лабораторный практикум : учеб пособие для студ высш учеб заведений, обучающихся по направлению... | | Учебное пособие Москва 2010 Федеральное агентство по образованию... Допущено Научно-методическим советом Государственного университета управления в качестве учебного пособия по дисциплине «Отечественная... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений Махачкала 2008 Книга предназначена для студентов, аспирантов, преподавателей высших учебных заведений, работников органов государственной власти... | | Учебник Допущено Учебно-методическим объединением в области менеджмента... Лекция введение. Назначение и состав методологий внедрения информационных систем 4 |
 | Тесты допущено Учебно-методическим объединением по образованию в... М91 Маркетинг-практикум: задачи, кейсы, тесты: учебное по собие / Т. В. Муртузалнева, Р. К. Цахаев. —М.: Издательство «Экзамен»,... | | Лезина О. В., Федоров И. В. Управление знаниями в организации: Учебное... Учебное пособие предназначено для студентов, магистрантов, аспирантов и преподавателей высших учебных заведений, а также практиков,... |
| Программа по формированию навыков безопасного поведения на дорогах... Рекомендовано Научно-методическим советом по философии Министерства образования Российской Федерации в качестве учебника по курсу... | | Учебник для вузов. М.: Аспект Пресс, 2001. 383 с; isbn 5-7567-0150-8 Допущено Министерством образования Российской Федерации в качестве учебника для студентов высших учебных заведений, обучающихся по... |
| Теория и методика физического воспитания Учебник предназначен для студентов высших физкуль турных учебных заведений, обучающихся по специальности 022300 «Физическая культура... | | Е. Н. Миронова Сборник лекций по гимнастике для студентов высших... Учебно-методическое пособие предназначено студентам высших учебных заведений, обучающим по специальности 034600 «Рекреация и спортивно-оздоровительный... |
| Методические указания к выполнению лабораторных работ Ставрополь Учебное пособие предназначено для студентов высших учебных заведений, оно может быть использовано также преподавателями вузов, учителями... | | И. Б. Малочевская режиссерская школа товстоногова РекомендованоУчебно-методическим объединением высших учебных заведений в области театрального искусства в качестве учебного пособия... |
